【正文】 （二）西南證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未關(guān)注國(guó)土資源部網(wǎng)站、青海省礦業(yè)權(quán)交易中心網(wǎng)站關(guān)于天峻義海采礦權(quán)轉(zhuǎn)。西南證券在上市保薦書中對(duì)公司持續(xù)督導(dǎo)工作的安排部分，未提及采礦權(quán)變更的關(guān)注事項(xiàng)，西南證券提供的持續(xù)督導(dǎo)工作底稿中也未發(fā)現(xiàn)西南證券制定持續(xù)督導(dǎo)工作計(jì)劃，并將采礦權(quán)的變更風(fēng)險(xiǎn)作為持續(xù)督導(dǎo)的重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容。（一）西南證券在上市保薦書和年度持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告中均未將聚乎更一采礦權(quán)的權(quán)屬變更風(fēng)險(xiǎn)作為持續(xù)督導(dǎo)的重點(diǎn)工作內(nèi)容年月日，西南證券在發(fā)行審核期間已向大有能源發(fā)出《關(guān)于大有能源非公開發(fā)行股票審核期間關(guān)注事項(xiàng)的備忘錄》，明確指出青海省資源整合對(duì)天峻義海采礦權(quán)的影響，對(duì)未來天峻義海是否會(huì)一直擁有聚乎更一采礦權(quán)提出疑慮。月日，西南證券通過大有能源披露《西南證券股份有限公司關(guān)于河南大有能源股份有限公司非公開發(fā)行股股票之年度持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告書》。大有能源年非公開發(fā)行完成后，西南證券委派李陽、呂德富為持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人。綜上，作為大有能源年非公開發(fā)行的保薦人，西南證券在盡職調(diào)查過程中未勤勉盡責(zé)，關(guān)鍵核查程序缺失，未對(duì)青海省木里礦區(qū)資源整合政策可能對(duì)相關(guān)目標(biāo)資產(chǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示，出具的發(fā)行保薦書等文件存在重大遺漏。但西南證券并未在盡職調(diào)查報(bào)告、發(fā)行保薦書、保薦工作報(bào)告中對(duì)聚乎更一采礦權(quán)在大有能源非公開發(fā)行完成后可能發(fā)生的權(quán)屬變更進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和信息披露，存在重大遺漏。該行為不符合《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》第四條關(guān)于“凡涉及發(fā)行條件或?qū)ν顿Y者做出投資決策有重大影響的信息，保薦人均應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查”的規(guī)定。西南證券的上述行為，不符合《關(guān)于保薦項(xiàng)目盡職調(diào)查情況問核程序的審核指引》的《關(guān)于保薦項(xiàng)目重要事項(xiàng)盡職調(diào)查情況問核表》中“盡職調(diào)查需重點(diǎn)核查事項(xiàng)”第八項(xiàng)“保薦機(jī)構(gòu)在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人取得的省級(jí)以上國(guó)土資源主管部門核發(fā)的采礦許可證進(jìn)行核查驗(yàn)證”的規(guī)定。（一）西南證券未對(duì)聚乎更礦區(qū)一露天首采區(qū)（以下簡(jiǎn)稱聚乎更一）采礦許可證原件履行核查驗(yàn)證程序年月日，義海能源從青海省國(guó)土資源廳領(lǐng)取聚乎更一采礦許可證，至年月日發(fā)行申請(qǐng)文件報(bào)送前，聚乎更一采礦許可證原件的保管地點(diǎn)一直在青海。一、西南證券在盡職調(diào)查過程中未勤勉盡職大有能源本次非公開發(fā)行的目標(biāo)資產(chǎn)之一為義馬煤業(yè)集團(tuán)青海義海能源有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱義海能源）持有的天峻義海能源煤炭經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱天峻義海）股權(quán)。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)依法對(duì)西南證券違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。梁俊，男，年月出生，時(shí)任西南證券并購(gòu)二部總經(jīng)理，涉案項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)負(fù)責(zé)人。呂德富，男，年月出生，時(shí)任西南證券并購(gòu)融資部董事，涉案項(xiàng)目簽字保薦代表人。李陽，男，年月出生，時(shí)任西南證券并購(gòu)融資一部總經(jīng)理，涉案項(xiàng)目簽字保薦代表人。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（開戶銀行：中信銀行總行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：，由該行直接上繳國(guó)庫），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稽查局備案。我會(huì)對(duì)劉云俠的相關(guān)申辯意見不予采納。劉云俠在聽證與申辯材料中提出，其作為對(duì)本案直接負(fù)責(zé)的主管人員應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任，但上述行為是因?yàn)槠鋵I(yè)能力不足、工作疏忽所致，絕非主觀故意，請(qǐng)求減輕處罰。對(duì)沈機(jī)集團(tuán)的上述違法行為，直接負(fù)責(zé)的主管人員為財(cái)務(wù)總監(jiān)劉云俠。以上事實(shí)，有相關(guān)股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議、相關(guān)公告、電子郵件記錄、相關(guān)人員筆錄和提供的情況說明等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。年月日，昆明機(jī)床發(fā)布《重大事項(xiàng)進(jìn)展情況公告》，提示協(xié)議中存在“個(gè)月自動(dòng)解除”條款，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議將在月日自動(dòng)解除，轉(zhuǎn)讓雙方正在協(xié)商是否延期。年月，沈機(jī)集團(tuán)與紫光卓遠(yuǎn)還簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》。年月日，沈機(jī)集團(tuán)通過昆明機(jī)床披露了《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》，但該報(bào)告書未披露“個(gè)月自動(dòng)解除”“獲得云南各部門支持”條款。甲方（沈機(jī)集團(tuán)）應(yīng)在本協(xié)議自動(dòng)解除后個(gè)工作日內(nèi)，返還條所列受讓保證金”（以下簡(jiǎn)稱“個(gè)月自動(dòng)解除”條款）、“生效條件 甲方獲得云南省有關(guān)政府部門支持乙方（紫光卓遠(yuǎn)）成為昆明機(jī)床第一大股東的書面文件，云南省工業(yè)投資控股集團(tuán)有限責(zé)任公司出具書面文件支持并配合完成本協(xié)議項(xiàng)下股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜”（以下簡(jiǎn)稱“獲得云南各部門支持”條款），并于當(dāng)日將該版本協(xié)議蓋章后發(fā)給沈機(jī)集團(tuán)。之后，沈機(jī)集團(tuán)與紫光卓遠(yuǎn)談判形成了若干版股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議草稿，并發(fā)給了昆明機(jī)床，以便其準(zhǔn)備信息披露。經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：年月日，昆明機(jī)床公告第一大股東沈機(jī)集團(tuán)將以公開征集的方式轉(zhuǎn)讓昆明機(jī)床股份。應(yīng)當(dāng)事人的要求，我會(huì)舉行聽證會(huì)，聽取了當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。劉云俠，女，年月出生，沈機(jī)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，住址：遼寧省沈陽市大東區(qū)。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（開戶銀行：中信銀行總行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：，由該行直接上繳國(guó)庫），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稽查局備案。（四）本案事實(shí)與證據(jù)顯示，余麗自年月起任北大資源控股董事長(zhǎng)，自年月日起任北大資源控股的法定代表人，未能依法、有效督促公司及時(shí)履行信息披露義務(wù)，應(yīng)當(dāng)擔(dān)責(zé)。（三）《股權(quán)代持協(xié)議書》上蓋有北大資源控股公司公章，張兆東作為北大資源控股董事長(zhǎng)、法定代表人在相關(guān)董事會(huì)決議上簽字。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第四十六條的規(guī)定，北大資源控股與政泉控股均為信息披露義務(wù)人，依法應(yīng)當(dāng)配合上市公司履行信息披露義務(wù)。該事實(shí)有相關(guān)的董事會(huì)決議、《股權(quán)代持協(xié)議書》等證據(jù)證明，同時(shí)后期股權(quán)質(zhì)押、解押、減持以及資金來源去向等事實(shí)和證據(jù)進(jìn)一步印證前述事實(shí)。李國(guó)軍作為北大醫(yī)藥的董事長(zhǎng)應(yīng)依法有效督促北大醫(yī)藥履行信息披露義務(wù)，對(duì)其信息披露違法行為，依法應(yīng)當(dāng)擔(dān)責(zé)。在案證據(jù)與事實(shí)足以認(rèn)定，李國(guó)軍在年月至月中旬期間知悉政泉控股、北大資源控股簽訂股權(quán)代持協(xié)議事項(xiàng)。經(jīng)復(fù)核，我會(huì)認(rèn)為，當(dāng)事人的上述申辯理由不能成立：（一）北大醫(yī)藥作為法定信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《證券法》第六十三條、第六十七條的規(guī)定，對(duì)涉案股權(quán)代持事項(xiàng)履行信息披露義務(wù)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)保證其所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。（五）余麗主要申辯意見。張兆東提出了與北大醫(yī)藥相同的申辯意見，同時(shí)還提出以下申辯意見：.張兆東在年月后即不再擔(dān)任北大資源控股董事長(zhǎng)、法定代表人，其對(duì)代持事宜的真實(shí)情況毫不知情，補(bǔ)簽相關(guān)董事會(huì)決議系在程序上完善公司內(nèi)部文件并非對(duì)事項(xiàng)的追認(rèn)。.李國(guó)軍與李某的身份關(guān)系，不能作為其知悉政泉控股、北大資源控股簽訂股權(quán)代持協(xié)議的理由。（三）李國(guó)軍主要申辯意見。.李某沒有將代持事宜告訴北大資源控股的其他董事、高管，董事、高管在簽署股權(quán)代持協(xié)議時(shí)并不知情，相關(guān)董事會(huì)決議均是年月以后補(bǔ)簽。.政泉控股是履行信息披露義務(wù)的責(zé)任人，北大資源控股不是北大醫(yī)藥的股東，不具有信息披露義務(wù)。.認(rèn)定李國(guó)軍參與、知曉代持事宜的證據(jù)不足。.股權(quán)代持協(xié)議是由李某個(gè)人實(shí)際策劃、實(shí)施的個(gè)人行為，北大資源控股在當(dāng)時(shí)并不知曉代持事宜。.政泉控股是履行信息披露義務(wù)的責(zé)任人，其持有北大醫(yī)藥股票，是北大醫(yī)藥的登記股東，故應(yīng)由政泉控股向北大醫(yī)藥披露代持情況的義務(wù)。對(duì)北大醫(yī)藥上述行為直接負(fù)責(zé)的主管人員為北大醫(yī)藥時(shí)任董事長(zhǎng)李國(guó)軍。對(duì)政泉控股的上述行為直接負(fù)責(zé)的主管人員為政泉控股時(shí)任董事長(zhǎng)兼法定代表人勝瑞剛、執(zhí)行董事賈鑫；對(duì)北大資源控股上述行為直接負(fù)責(zé)的主管人員為北大資源控股時(shí)任法定代表人張兆東、總經(jīng)理余麗。上述事實(shí)，有相關(guān)當(dāng)事人詢問筆錄、用印記錄、相關(guān)當(dāng)事人提供的代持協(xié)議、銀行賬戶資料、證券賬戶資料、財(cái)務(wù)往來協(xié)議及相關(guān)借款協(xié)議等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。李國(guó)軍自年月起任方正集團(tuán)高級(jí)副總裁、北大醫(yī)療副總裁，分管北大醫(yī)藥，同時(shí)兼任北大醫(yī)藥董事長(zhǎng)；且李國(guó)軍為股權(quán)代持協(xié)議的實(shí)際策劃、實(shí)施者方正集團(tuán)李某之弟。（三）北大醫(yī)藥未及時(shí)履行政泉控股、北大資源控股簽訂股權(quán)代持協(xié)議事項(xiàng)的信息披露義務(wù)。北大資源控股提供的《股權(quán)代持協(xié)議書》、股權(quán)質(zhì)押式回購(gòu)協(xié)議、北大資源控股向政泉控股授權(quán)的文件、內(nèi)部資金往來賬簿和原始憑證、代持事項(xiàng)內(nèi)部決策文件等資料中均無已向北大醫(yī)藥告知其與政泉控股簽訂了股權(quán)代持協(xié)議的證據(jù)。政泉控股在通過北大醫(yī)藥公告的年月日《北大醫(yī)藥股份有限公司簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》中，在未披露與北大資源控股簽訂《股權(quán)代持協(xié)議書》事宜情況下，仍記載“除本報(bào)告書所披露的信息外，信息披露義務(wù)人不存在其他應(yīng)當(dāng)披露為避免對(duì)報(bào)告書內(nèi)容產(chǎn)生誤解而必須披露的信息以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者證券交易所依法要求信息披露義務(wù)人提供的其他信息”，存在虛假記載。綜上，政泉控股協(xié)議買入北大醫(yī)藥股票的資金來自方正集團(tuán)、北大資源以及北大資源控股。其后，北大資源控股于年月日向政泉控股書面發(fā)出通知書要求其將代持的萬股北大醫(yī)藥股票交由田某處置，同時(shí)要求將處置股票的資金轉(zhuǎn)回北大資源控股。經(jīng)核實(shí)，成都華鼎的上述資金系向方正集團(tuán)的借款。上述質(zhì)押式回購(gòu)融入的萬元資金中，有萬元經(jīng)由政泉控股銀行賬戶轉(zhuǎn)入了北大資源控股的銀行賬戶，經(jīng)核實(shí)該資金系用于歸還利申能源（借款總額為萬元）和元和園林（借款總額為萬元）的部分借款；此外，質(zhì)押式回購(gòu)的手續(xù)費(fèi)、產(chǎn)生的利息等費(fèi)用均由北大資源控股支付給政泉控股，再由政泉控股支付給中信證券。（三）政泉控股所持北大醫(yī)藥股票質(zhì)押、解押及減持情況及資金去向根據(jù)北大資源控股向政泉控股出具的《股票質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)授權(quán)函》，北大資源控股授權(quán)政泉控股對(duì)所代持的萬股票進(jìn)行質(zhì)押，融資事宜產(chǎn)生的利息、交易費(fèi)用、稅費(fèi)等所有費(fèi)用由北大資源控股承擔(dān)。年月日，北大資源控股將從河南利申能源發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱利申能源）和河南元和園林綠化工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱元和園林）處借入的萬元資金轉(zhuǎn)賬給政泉控股銀行賬戶，政泉控股于當(dāng)日將上述資金作為股權(quán)款轉(zhuǎn)入北大醫(yī)療賬戶。年月日和日，政泉控股受讓北大醫(yī)藥萬股的保證金約萬元轉(zhuǎn)入北大醫(yī)療賬戶，上述資金來源于兩個(gè)方面：一是方正集團(tuán)轉(zhuǎn)賬萬元給方正集團(tuán)上海分公司，再經(jīng)由上海招強(qiáng)貿(mào)易發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海招強(qiáng)）、上海憶凌貿(mào)易發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海憶凌）和深圳康隆科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱深圳康?。┺D(zhuǎn)至政泉控股股東鄭州浩天實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱鄭州浩天）銀行賬戶，并由鄭州浩天將上述資金轉(zhuǎn)入政泉控股銀行賬戶；二是北大資源集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱北大資源）銀行票據(jù)背書給上海招強(qiáng)，再由上海招強(qiáng)貼現(xiàn)后經(jīng)上海憶凌和深圳康隆轉(zhuǎn)至鄭州浩天，并由鄭州浩天轉(zhuǎn)賬給政泉控股股東鄭州浩云實(shí)業(yè)有限公司，最后轉(zhuǎn)賬給政泉控股銀行賬戶。（二）政泉控股受讓萬股北大醫(yī)藥股票的資金來源政泉控股受讓萬股北大醫(yī)藥股票的股權(quán)款為億元。.甲方作為代持股份的實(shí)際出資人，對(duì)目標(biāo)公司享有實(shí)際的股東權(quán)利并有權(quán)獲得相應(yīng)的投資收益。.乙方同意接受甲方委托，擔(dān)任標(biāo)的股份的名義持有人，乙方在目標(biāo)公司的股東名冊(cè)以及有關(guān)機(jī)關(guān)登記為該部分股權(quán)的股東（即名義股東）。雙方約定：.由甲方實(shí)際出資購(gòu)買并享有相關(guān)投資權(quán)益，交由乙方代持的股份為北大國(guó)際集團(tuán)西南合成制藥股份有限公司（年月日工商登記變更公司名稱為北大醫(yī)藥）的股份萬股。經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：一、政泉控股通過與北大資源控股簽訂《股權(quán)代持協(xié)議書》，代北大資源控股持有萬股北大醫(yī)藥股票，占北大醫(yī)藥總股本的比例為（一）政泉控股與北大資源控股簽訂《股權(quán)代持協(xié)議書》的情況年月，政泉控股通過北大醫(yī)藥公告擬受讓北大醫(yī)療出讓的萬股北大醫(yī)藥股票，占北大醫(yī)藥總股本的比例為，于年月完成股權(quán)過戶手續(xù)。應(yīng)當(dāng)事人北大醫(yī)藥、北大資源控股、李國(guó)軍、張兆東的要求，我會(huì)舉行聽證會(huì)，聽取了當(dāng)事人及其代理人陳述和申辯。依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)對(duì)北大醫(yī)藥等信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。張兆東，男，年月出生，時(shí)任北大資源控股董事長(zhǎng)、法定代表人，住址：北京市海淀區(qū)。勝瑞剛，男，年月出生，年月至年月任政泉控股的董事長(zhǎng)、法定代表人，住址：北京市朝陽區(qū)。北大資源集團(tuán)控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱北大資源控股），住所：北京市海淀區(qū)。中國(guó)證監(jiān)會(huì) 年月日 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行 政 處 罰 決 定 書〔〕號(hào)當(dāng)事人：北大醫(yī)藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱北大醫(yī)藥），住所：重慶市渝北區(qū)。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款和第三款的規(guī)定，我會(huì)決定：一、對(duì)方正集團(tuán)、方正科技、武漢國(guó)興責(zé)令改正，給予警告，并分別處以萬元罰款；二、對(duì)李友、方中華、易梅給予警告，并分別處以萬元罰款；三、對(duì)侯郁波給予警告，并處以萬元罰款；四、對(duì)徐文彬、劉欲曉給予警告，并分別處以萬元罰款；五、對(duì)李曉勤、千新國(guó)、朱兆慶、胡永栓、黃肖鋒、賈朝心、傅林生、何明珂、董黎明、邱澤珺、蔣艷華、王善邁給予警告，并分別處以萬元罰款。（四）根據(jù)《行政處罰法》第二十九條第一款的規(guī)定，違法行為在二年內(nèi)未發(fā)現(xiàn)的，不再給予處罰。我會(huì)認(rèn)為，方正科技被立案調(diào)查即已表明其涉嫌違法，劉欲曉明知方正科技已涉嫌違法，仍然未盡合理、審慎的注意義務(wù)，也進(jìn)一步印證其未勤勉盡責(zé)。方中華、劉欲曉、侯郁波、黃肖鋒、傅林生、何明珂、王善邁、董黎明、邱澤珺作為方正科技董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，履行職責(zé)期間并未就相關(guān)問題提出質(zhì)疑，未勤勉盡責(zé)地實(shí)施必要的、有效的監(jiān)督。（三）按照《中華人民共和國(guó)公司法》第一百四十八條、原《證券法》第五十九條、《證券法》第六十八條、《上市公司信息披露管理辦法》第三十八條及我會(huì)的相關(guān)規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司和全體股東的最大利益，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，遵守有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定，保證公司公開披露的文件內(nèi)容沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。而方正科技未依法對(duì)涉案關(guān)聯(lián)交易予以披露，事實(shí)清楚，證據(jù)充分，其行為構(gòu)成原《證券法》第一百七十七條和《證券法》第一百九十三條所述的信息披