【正文】 71 。二、建議本項(xiàng)目的實(shí)施在資金到位后立即實(shí)施，統(tǒng)籌安排，使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位要采取切實(shí)可行的措施，控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效益。經(jīng)考察論證，認(rèn)為：項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，項(xiàng)目所采用的工藝合理、方案可行，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益顯著。企業(yè)應(yīng)積極關(guān)注政府關(guān)于鋼鐵制品行業(yè)的一系列政策動(dòng)向，適當(dāng)時(shí)機(jī)可以轉(zhuǎn)變產(chǎn)品種類適應(yīng)，減少外部環(huán)境對(duì)企業(yè)造成影響。同時(shí)還應(yīng)與用戶加強(qiáng)信息交流，及時(shí)反饋，只有這樣才能有效的避免本項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。四、產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)公司應(yīng)該首先通過(guò)對(duì)本材料管材市場(chǎng)調(diào)研與分析，對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品功能質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、 產(chǎn)品入市時(shí)機(jī)選擇風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品市場(chǎng)定位風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品品牌商標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行細(xì)致防范，尤其對(duì)試銷對(duì)路的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行徹底預(yù)防與控制。企業(yè)能不能適應(yīng)市場(chǎng)的需求，其產(chǎn)品質(zhì)量至關(guān)重要。保證產(chǎn)品質(zhì)量必須從整體出發(fā)，運(yùn)用科學(xué)的組織管理方法，全面考慮、統(tǒng)籌安排。三、管理風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)主要是生產(chǎn)過(guò)程中質(zhì)量控制和最終產(chǎn)品質(zhì)量方面的風(fēng)險(xiǎn)。否則將使項(xiàng)目進(jìn)度拖延甚至擱淺，造成損失。對(duì)在設(shè)備安裝、調(diào)試及投產(chǎn)后可能出現(xiàn)的問(wèn)題要有思想準(zhǔn)備，制定相應(yīng)的對(duì)策，以減少因疏漏而帶來(lái)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。一、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目完成年產(chǎn)10000噸直縫焊管等產(chǎn)品的目標(biāo)，在保證工藝技術(shù)的先進(jìn)性的同時(shí)，盡可能采用比較成熟的工藝技術(shù)，降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。因而，本項(xiàng)目社會(huì)效益十分可觀。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度是可行的。%，%，%，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%），；。為了達(dá)到降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的目的，項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)基建管理，杜絕浪費(fèi)，減少基建開(kāi)支。2%計(jì)算結(jié)果如下：敏感性分析表序號(hào)項(xiàng)目不確定因素變化率（%）全部投資內(nèi)部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內(nèi)部收益率（稅后）敏感度系數(shù)備注　基本情況　　 　　1建設(shè)投資增加2% 2建設(shè)投資減少2% 3產(chǎn)品售價(jià)提高2% 4產(chǎn)品售價(jià)降低2% 7經(jīng)營(yíng)成本增加2% 8經(jīng)營(yíng)成本降低2% 經(jīng)以上分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷售價(jià)格最為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本，建設(shè)投資影響較小。(銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=%經(jīng)計(jì)算，%時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)即可保本，由此可見(jiàn)，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中也要制定科學(xué)的規(guī)模效應(yīng)，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)累計(jì)盈余資金2801萬(wàn)元。 資本金凈利潤(rùn)率=年均凈利潤(rùn)247。 總投資收益率 =年均息稅前利潤(rùn)247。，正常年所得稅按25%計(jì)取，盈余公積金公益金按年稅后利潤(rùn)的15%提取。八、稅金、利潤(rùn)增值稅：根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，增值稅按17%計(jì)提；所得稅：按25%計(jì)算。六、主要參數(shù)數(shù)據(jù)詳見(jiàn)原材料、燃料及動(dòng)力消耗量表。⑦總成本費(fèi)用，其中。其他制造費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的20%計(jì)提；其他管理費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的10%計(jì)提；其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用暫按銷售收入的3%計(jì)提。⑤修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)取。遞延資產(chǎn)按5年攤銷。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計(jì)算，建構(gòu)筑物折舊年限20年，機(jī)械設(shè)備折舊年限11年，凈殘值率按5%考慮。月計(jì)算，福利費(fèi)為工資總額的14%，%計(jì)取。詳見(jiàn)附表10《外購(gòu)原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表》③工資及福利根據(jù)設(shè)計(jì)方案確定的新增職工人數(shù)120人和每一職工人平均年工資及福利費(fèi)計(jì)算。①原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，分別套用不同物料的現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算, 。三、資產(chǎn)構(gòu)成，設(shè)備2065萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)216萬(wàn)元。 本項(xiàng)目原材料、產(chǎn)品價(jià)格是按照目前市場(chǎng)實(shí)際銷售價(jià)格確定的。二、編制說(shuō)明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)2006年國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況編制。二、資金使用計(jì)劃項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措見(jiàn)下表項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃和資金籌措表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12341項(xiàng)目投入總資金 建設(shè)投資 　　　建設(shè)期利息 　　　流動(dòng)資金 　2資金籌措 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 　　　用于流動(dòng)資金 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 　　　用于流動(dòng)資金 其他資金 　　　第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本工程的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》對(duì)擴(kuò)建部分進(jìn)行評(píng)價(jià)。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措項(xiàng)目建設(shè)期為1年，項(xiàng)目總投資4000萬(wàn)元。鋪底流動(dòng)資金按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的30%計(jì)。（5）基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用本工程建設(shè)其他費(fèi)用中主要包括設(shè)計(jì)費(fèi)（含前期工作費(fèi)）、建設(shè)管理費(fèi)、建設(shè)用地費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)等。（2）設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)設(shè)備采用詢價(jià)，本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)總額估算為2065萬(wàn)元。投資構(gòu)成如下表：項(xiàng)目投資構(gòu)成分析表序號(hào)項(xiàng)目投資額（萬(wàn)元）占總投資比例（%）　總投資%一建設(shè)投資%1建筑工程費(fèi)%2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)%3安裝工程費(fèi)%4其他工程費(fèi)用%5預(yù)備費(fèi)%二建設(shè)期借款利息%三鋪底流動(dòng)資金%可以看出，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和建筑工程費(fèi)所占比例較高，其余四項(xiàng)所占比例較低。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。二、投資估算總投資本工程估算的范圍包括生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)、生活辦公樓、其它附屬用房、道路、綠化等工程費(fèi)用。招標(biāo)基本情況招標(biāo)詳細(xì)情況見(jiàn)下表招標(biāo)情況一覽表單項(xiàng)名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料 第十四章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算依據(jù)國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。 對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、經(jīng)營(yíng)許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工資質(zhì)。所有關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。有關(guān)設(shè)備安裝和調(diào)試的詳細(xì)資料及供貨清單在設(shè)備到貨前提供。第十三章 項(xiàng)目招標(biāo)方案一、項(xiàng)目招標(biāo)方案綜述招標(biāo)技術(shù)談判和設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位會(huì)同項(xiàng)目執(zhí)行單位參加。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中聘用有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理公司承擔(dān)工程監(jiān)理。作為項(xiàng)目承擔(dān)單位的某鋼管制造有限公司按照業(yè)主負(fù)責(zé)制進(jìn)行本項(xiàng)目建設(shè)。進(jìn)度計(jì)劃：在2010年9月完成前期項(xiàng)目核準(zhǔn)等手續(xù)、工程設(shè)計(jì)及招標(biāo)，9月份中旬正式動(dòng)工建設(shè)，爭(zhēng)取2011年1月份完成生活辦公樓、車間等工程的建設(shè)；在土建工程施工的同時(shí)進(jìn)行相關(guān)設(shè)備的招標(biāo)采購(gòu)，2011年2月完成設(shè)備調(diào)試以及道路、綠化工程，爭(zhēng)取在2011年3月份投產(chǎn)試運(yùn)行。二、項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各階段進(jìn)度安排本項(xiàng)目帶可行性研究報(bào)告批復(fù)后，抓緊主要設(shè)備的訂貨和初步設(shè)計(jì)工作，盡量縮短設(shè)備供貨和安裝時(shí)間，土建盡早提前施工，目的是實(shí)現(xiàn)采購(gòu)、施工的合理交叉，縮短總的建設(shè)周期。并做到專家定期培訓(xùn)，定期按操作規(guī)程檢查評(píng)定等級(jí)，不斷提高全體員工的技術(shù)水平和生產(chǎn)操作能力，全面完成項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，不斷提高生產(chǎn)效率和經(jīng)濟(jì)效益。二、人員培訓(xùn)由于本項(xiàng)目是焊接管材的生產(chǎn)項(xiàng)目，工人生產(chǎn)過(guò)程中需要進(jìn)行設(shè)備的操作、注意安全防護(hù)。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為120人，其中技術(shù)、管理及銷售人員26人，生產(chǎn)工人94人?；I建組具體負(fù)責(zé)事項(xiàng)：（1）負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備訂貨、安裝、調(diào)試以及生產(chǎn)準(zhǔn)備工作；（2）負(fù)責(zé)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、編制工藝技術(shù)文件，制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等技術(shù)工作；（3）負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、開(kāi)拓并擬定發(fā)展規(guī)劃；（4）負(fù)責(zé)人員招聘和培訓(xùn)；（5）負(fù)責(zé)在完成本工程項(xiàng)目的同時(shí)，逐步健全組織機(jī)構(gòu)。一、各部門主要工作和責(zé)任生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量等各項(xiàng)技術(shù)工作；質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)原料和出公司產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)貫徹執(zhí)行質(zhì)量方針和目標(biāo)；銷售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)工作；供應(yīng)部：負(fù)責(zé)企業(yè)原輔料、五金配件采購(gòu)及相關(guān)工作；財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)收支各項(xiàng)工作；綜合辦公室：負(fù)責(zé)全公司文件、日常資料的發(fā)放和管理控制，檔案的管理等。從項(xiàng)目所建建筑物的火災(zāi)危險(xiǎn)性，建筑物耐火等級(jí)，建筑物高度及體積等考慮，滅火用水量最大的為生產(chǎn)廠房，廠房火災(zāi)危險(xiǎn)等級(jí)為戊類，根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范(GB500162006)規(guī)定：同一時(shí)間的火災(zāi)次數(shù)按一次計(jì)，建筑物的室外消火栓用水量為25L/s，室內(nèi)所需水量為15L/s，火災(zāi)時(shí)間按2小時(shí)計(jì)，則一次火災(zāi)所需水量為480m3，以滿足消防用水要求。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，在辦公區(qū)域規(guī)劃布置了2套消火栓，并配備相應(yīng)滅火器若干。車間耐火等級(jí)為二級(jí)，火災(zāi)危險(xiǎn)類別為戊類。本設(shè)計(jì)根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(GB500162006)進(jìn)行新建建筑物內(nèi)的消防設(shè)計(jì)。建筑嚴(yán)格遵循《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(GB500162006)的要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，擬建項(xiàng)目建筑物結(jié)構(gòu)主要為輕鋼和磚混結(jié)構(gòu)，耐火等級(jí)為二級(jí)。四、預(yù)期效果評(píng)價(jià)由于本項(xiàng)目設(shè)計(jì)嚴(yán)格遵循國(guó)家的有關(guān)勞動(dòng)安全衛(wèi)生政策和法規(guī)，并根據(jù)實(shí)際情況采取了相應(yīng)的合理措施，再加上具有一定文化素質(zhì)、經(jīng)過(guò)專門培訓(xùn)與考核的操作工人、安全管理人員及一整套的安全規(guī)程，因此可預(yù)計(jì)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)在防火、防爆、防腐、防傷害等安全衛(wèi)生、勞動(dòng)保護(hù)等方面，只要采取積極有效的措施，就可達(dá)到國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定要求；并能最大限度地改善勞動(dòng)條件，消除一切不安全因素，杜絕事故的發(fā)生或蔓延擴(kuò)大，保證生產(chǎn)的正常運(yùn)行，確保職工的人身安全和健康。三、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備為統(tǒng)一管理勞動(dòng)安全衛(wèi)生工作，本項(xiàng)目設(shè)專職安全管理員一名，各車間內(nèi)設(shè)專職的或兼職的安全管理員一名，其主要職責(zé)是：安全教育、安全措施的落實(shí)和維護(hù)保養(yǎng)，安全檢查、安全監(jiān)督、勞動(dòng)保護(hù)和搶救病人等。防噪音衛(wèi)生措施根據(jù)國(guó)家《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，首先選用合理的低噪生產(chǎn)設(shè)備，同時(shí)在設(shè)計(jì)中應(yīng)充分考慮防震、減震、消音等事項(xiàng)，并根據(jù)實(shí)際情況采取隔離操作，必要時(shí)穿戴防噪聲用品上崗操作等防護(hù)措施。新建倉(cāng)儲(chǔ)、動(dòng)力管線、電纜管線、電氣設(shè)施、計(jì)算機(jī)等設(shè)有防雷防靜電安全接地措施。供水管網(wǎng)設(shè)有流量、壓力、溫度檢測(cè)報(bào)警。起重機(jī)設(shè)有過(guò)載報(bào)警、安全起運(yùn)、兩道極限等安全保護(hù)裝置，起重機(jī)運(yùn)行設(shè)音響訊號(hào)。防運(yùn)輸與裝卸傷害措施廠區(qū)道路嚴(yán)格按各有關(guān)規(guī)范的要求設(shè)計(jì)。防機(jī)械傷害安全措施車間工藝布置對(duì)各運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備均考慮有足夠的操作空間，并對(duì)機(jī)械轉(zhuǎn)動(dòng)裸露部分及快速移動(dòng)部分設(shè)有安全防護(hù)罩、防護(hù)欄桿或擋板，各相關(guān)機(jī)械設(shè)備間設(shè)安全聯(lián)鎖裝置。用電設(shè)備安全及防雷措施配電室配電設(shè)備及車間內(nèi)用電設(shè)備金屬外殼均可靠接地，電源在進(jìn)入各建筑物處零線均作重復(fù)接地。電纜管線采用絕緣性能好、阻燃的材料。電纜構(gòu)筑物中電纜引至電氣柜、盤或控制屏的開(kāi)孔部位，電纜貫穿隔墻、樓板的孔洞處均采用防火材料封堵，電纜均刷電纜防火涂料。防火配置便攜式干粉滅火器40臺(tái)。二、勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施防粉塵長(zhǎng)期吸入粉塵可引起呼吸道與肺的損害，影響肺功能并致塵肺。一、設(shè)計(jì)依據(jù)與要求為確保項(xiàng)目投產(chǎn)后具有安全衛(wèi)生的作業(yè)環(huán)境和良好的勞動(dòng)條件，保護(hù)職工的安全和健康，項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)將按照國(guó)家有關(guān)政策、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，考慮職工勞動(dòng)與安全衛(wèi)生等方面的有效措施。加強(qiáng)安全措施，主要是防火與防盜，嚴(yán)格按照GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，室內(nèi)設(shè)置消火栓。六、項(xiàng)目節(jié)能綜合評(píng)價(jià)在項(xiàng)目的整體設(shè)計(jì)中采用了比較先進(jìn)的工藝，還大量選用了各種節(jié)能設(shè)備、節(jié)能燈具、節(jié)能材料，通過(guò)采用一系列的節(jié)能 工藝和節(jié)能措施后，本項(xiàng)目的綜合能耗指標(biāo)不但符合國(guó)家節(jié)能能源政策的要求，還達(dá)到了比較先進(jìn)的水平，既有利于降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，又有利于降低全民生產(chǎn)總值的能耗指標(biāo)，具有較好的社會(huì)效益。實(shí)施合理的技術(shù)改造，降低能源消耗。強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，明確目標(biāo)責(zé)任。由于對(duì)建筑各部分圍護(hù)結(jié)構(gòu)均做節(jié)能設(shè)計(jì)，且圍護(hù)結(jié)構(gòu)的傳熱系數(shù)和