【正文】 項目財務(wù)估算 項目收入預(yù)算表8－2－1 項目收入預(yù)算 單位：萬元 年度項目2009年2010年2011年2012年2013年2014年銷售面積（畝） 100200銷 售 收 入5,11,18,7,15,9, 項目投資成本預(yù)算表8－2－2 投資成本預(yù)算 單位：萬元 年度項目2007年2008年2009年合計1．土地整理1,7,2．河堤整治14,3．生態(tài)環(huán)境治理1,3,4．管理費用及其他不可預(yù)見費用5．利息費用1,合 計13,7,7,27, 項目費用及稅金預(yù)算表8－2－3 土地轉(zhuǎn)讓過程中的費用及稅金預(yù)算 單位：萬元 年度項目2009年2010年2011年2012年2013年2014年1．耕地占用稅2．耕地開墾費3．拍賣傭金4．土地拍賣策劃及其他費用5．財務(wù)費用1,1,合計注：土地拍賣策劃及其他費用包括測量費、土地管理費、評估費、出讓手續(xù)費等相關(guān)費用。土地拍賣的策劃費用及其他費用按照土地預(yù)計收入的5％提取。表8－1－2－1 建設(shè)用地拍賣計劃 單位：畝地塊位置面積1．市化工廠2．采沙場3．市鈣灰廠4．市氯堿廠5．太平鎮(zhèn)紅廟村7社6．太平鎮(zhèn)紅廟村5社，金輪村2組面 積 2．建設(shè)用地的出讓計劃，共計將獲得出讓金68,，如下表8－1－2－2所示。預(yù)期本項目的建設(shè)用地出讓價格變動如下表8－1－1－1所示。為了簡便核算，2009年下半年開始計提投資攤銷2700萬元，202012012013四年每年分別計提5400萬元。 項目增加財政收入及專項支出的保障表7－3－4 項目對增加財政收入和專項支出的貢獻(xiàn)測算表 單位：萬元年度2009年2010年2011年2012年2013年2014年土地出讓收入4,9,15,6,13,8,貸款現(xiàn)金增加6,10,4,付現(xiàn)成本7,3,6,2,5,3,利息費用1,1,1,投資攤銷2,5,5,5,5,2,收益總額1,9,6,2,1,1,財政收入（還款保障額）1,14,11,2,6,4,計劃還款額04,4,4,4,1,注：項目總投資待攤金額為27, 萬元。 項目的還款計劃表7－3－2 借款及還本付息計劃表 單位：萬元年度2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年本期借入本金1000050005000借款利息支付（％）360900144014401152864576144借款本金償還00040004000400040004000借款本息償還合計360900144054405152486445764144年末借款本金余額1000015000200001600012000800040000注：（1）第一期貸款貸款期為7年，從2007年起至2014年止；第二期貸款貸款期為6年，從2008年起至2014年止；第三期貸款貸款期為5年，從2009年起至2014年止。項目的資金籌措計劃如下表7－2－1所示。其中，2010年1月～12月預(yù)計投入200萬元；2011年1月～12月預(yù)計投入200萬元；2012年1月～12月預(yù)計投入100萬元。序號項目名稱金額（萬元）比例總投資1001001農(nóng)地平整及改良工程20202荒地平整及改良20203農(nóng)田水利(水渠)20204農(nóng)村道路（機耕道）10105農(nóng)村道路（水泥路）10106其他工程10107建設(shè)用地整治1010 投資進(jìn)度估算項目預(yù)計從2010年1月日開工建設(shè)，2012年12月31日完工，全部工期為3年。表7－1－1－1 農(nóng)村綜合整治工程投資估算 單位：萬元項目投資估算占總投資的比例總投資估算500100其中：1．村莊環(huán)境綜合治理投資估算80162．農(nóng)村道路環(huán)境建設(shè)投資估算120243．農(nóng)業(yè)環(huán)境綜合整治投資估算80164．農(nóng)村飲水工程及河道疏浚工程投資估算120245. 土地整理工程建設(shè)投資估算100202．農(nóng)民新居工程環(huán)境整治項目農(nóng)民新居工程環(huán)境整治項目預(yù)計投資80萬元，占總投資的16%。第7章 投資估算與資金籌措 總體投資估算 總投資估算本項目將投資五個項目，共計投入資金500萬元（見表7－1－1－1）。要嚴(yán)格執(zhí)行xxxxx政府財務(wù)管理各項規(guī)定，不得越權(quán)開支。5．嚴(yán)格管理分包單位在委外施工分包隊伍的資金使用上，按其進(jìn)度撥款，不能包而不管，而是要花時間精力對其資金使用項目做到心中有數(shù)，防止其資金轉(zhuǎn)移給項目經(jīng)理部帶來資金壓力。3．減少工程返工加快施工進(jìn)度，施工工程要保質(zhì)保量，減少因施工返工等原因帶來的工程成本增大，造成額外的資金支出。 項目建設(shè)的資金控制xxxxx政府將從以下6個方面來控制項目建設(shè)的資金：1．資金計劃管理每月由資金管理部門根據(jù)其它業(yè)務(wù)口的資金使用量報資金使用計劃，嚴(yán)格按計劃進(jìn)行資金管理，但制定計劃時應(yīng)考慮一些靈活因素在內(nèi)。4．及時采取糾正措施指采取糾正措施使進(jìn)度與項目計劃一致。3．對進(jìn)度的改變進(jìn)行規(guī)范要求改變進(jìn)度的形式為書面方式。如哪一活動如期完成了，哪能一活動未如期完成。它提供了度量和報告進(jìn)度執(zhí)行情況的基礎(chǔ)。在項目管理過程中，投資控制貫穿于自始至終，對可能發(fā)生的投資偏差要注意主動控制和動態(tài)控制，盡可能實現(xiàn)投資控制目標(biāo)。合同措施：①作好工程施工記錄，保存各種文件資料，特別是注有實際施工變更的圖紙及通知單，注意積累素材，為正確處理可能發(fā)生的索賠提供依據(jù)。技術(shù)措施：①對設(shè)計變更進(jìn)行設(shè)計比較，嚴(yán)格控制設(shè)計變更。④在施工過程中進(jìn)行投資跟蹤控制，定期進(jìn)行投資實際支出值與計劃目標(biāo)值的比較；發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。②進(jìn)行工程計量。②編制階段投資控制工作計劃和詳細(xì)的工作流程圖。施工階段的投資控制，不僅靠控制工程款的支付控制，還應(yīng)靠組織、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、合同等措施多方面控制投資。設(shè)備、材料采購費用控制的基本原則是：在滿足設(shè)備和材料使用功能的前提下，盡量降低費用。采購貨物質(zhì)量的好壞和價格的高低，對項目的投資效益影響極大。3．工程建設(shè)實施階段的投資控制（1）設(shè)備、材料采購的投資控制。2．設(shè)計階段的投資控制限額設(shè)計要正確處理在項目建設(shè)過程中技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的對立統(tǒng)一關(guān)系，在強調(diào)限額設(shè)計的同時，項目也要運用價值工程的原理，處理好成本與功能這一對立統(tǒng)一的關(guān)系，提高它們之間的比值，使設(shè)計與概算形成有機的整體，克服相互脫節(jié)的狀態(tài)，使功能和成本處于最佳配置。本項目將建立貫穿于項目全過程的費用估算與控制流程。 項目建設(shè)的費用控制xxxxx政府將從以下3個方面來控制項目建設(shè)的費用：1．建立費用估算與控制流程項目投資的有效控制是工程建設(shè)管理的重要組成部分。對工程質(zhì)量進(jìn)行跟蹤、檢查、監(jiān)督和控制。3．審查監(jiān)理、施工單位的資質(zhì)和質(zhì)量保證體系。項目負(fù)責(zé)人要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，把認(rèn)真抓好工程質(zhì)量當(dāng)作自己義不容辭的責(zé)任。 項目建設(shè)的質(zhì)量控制xxxxx政府將從以下6個方面來控制項目建設(shè)的質(zhì)量：1．建立項目負(fù)責(zé)人問責(zé)制在工程建設(shè)中，xxxxx政府將建立項目負(fù)責(zé)人問責(zé)制，確保工程建設(shè)質(zhì)量。組織結(jié)構(gòu)如下圖所示。為確保項目建設(shè)高效率運行，xxxxx政府將成立“xxxxx農(nóng)村環(huán)境綜合整治工程指揮部”，由鎮(zhèn)黨委書記擔(dān)任指揮長，鎮(zhèn)長擔(dān)任副指揮長。如表6－1－1－1所示。第一類是農(nóng)地、荒地整理工程，包括農(nóng)地平整及改良工程、荒地平整及改良工程、農(nóng)田水利工程、農(nóng)村道路工程（包括建設(shè)機耕道和水泥路）以及其他工程。農(nóng)村道路環(huán)境建設(shè)內(nèi)容序號項目名稱1農(nóng)村道路“戶戶通”2配置路燈3綠色通道 農(nóng)業(yè)環(huán)境綜合整治積極開展農(nóng)用化學(xué)品污染、農(nóng)村畜禽養(yǎng)殖污染控制、農(nóng)業(yè)秸稈環(huán)境污染控制、農(nóng)業(yè)秸稈環(huán)境污染控制、土壤污染防治、綠化造林建設(shè)等工作，改善農(nóng)業(yè)和農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。第6章 項目建設(shè)的實施方案 項目建設(shè)的內(nèi)容本項目建設(shè)包括農(nóng)民新居工程環(huán)境整治項目、農(nóng)村道路環(huán)境建設(shè)項目、農(nóng)業(yè)環(huán)境綜合整治項目、農(nóng)村飲水及河道疏浚工程建設(shè)、土地整理項目等五方面的工程。（3）灌溉定額設(shè)計灌溉保證率為80%時，旱地灌溉毛定額為30 立方米/畝，園地灌溉毛定額為40 立方米/畝。5．?dāng)M達(dá)到的整理標(biāo)準(zhǔn)此次農(nóng)地、荒地整理項目所要達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)為：（1）排濕標(biāo)準(zhǔn)排濕溝深不得小于30厘米。項目完成后，該區(qū)域?qū)⑿纬闪某鞘械闹匾厣r(nóng)業(yè)基地之一。3．投資進(jìn)度估算表5－2－2－1 土地整理項目投資進(jìn)度估算 單位：萬元投資進(jìn)度土地整理項目2010年1月～12月402011年1月～12月302011年1月～12月30總投資估算1004．整理后的主要用途此次農(nóng)地、荒地整理后，預(yù)計可新增耕地600畝，新增耕地率為15%。需要說明的是，由于xxxxx部分農(nóng)村居民點未進(jìn)行新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃，布局比較混論，農(nóng)村人均建設(shè)用地面積大，且存在“空心村”現(xiàn)象，因此應(yīng)加強農(nóng)村居民點整理，提高集約利用水平。第二類，建設(shè)用地整治。項目區(qū)內(nèi)修筑機耕道和水泥路，利用改良土壤及開挖路邊溝挖出的泥土鋪筑道路。農(nóng)田水利工程：項目區(qū)內(nèi)修建灌排渠（含灌溉、排水渠、灌排結(jié)合渠、涵洞、橋、節(jié)制閘、制口等配套建筑）20公里，以滿足項目區(qū)尤其是特色農(nóng)業(yè)基地的灌溉需要。農(nóng)地平整及改良工程：由于xxxxx屬于平原區(qū)，土地整理相對比較容易，因此只需對其進(jìn)行分塊平整，計劃對4000畝的農(nóng)用地進(jìn)行土地合并和平整，對一些不合理的農(nóng)村道路占地實施“退道還耕”，并對其中的一些中低產(chǎn)田進(jìn)行土壤改良，以提高項目區(qū)土地耕作性能。區(qū)內(nèi)的鎮(zhèn)黨委和政府組織力度大，協(xié)調(diào)能力強，對本項目十分重視。（5）基礎(chǔ)設(shè)施條件本項目區(qū)外圍交通便利，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需要的電力等均有保障。年相對濕度69％，全年無霜期200d，最大凍土深度為30cm。降雨主要集中早七月份。經(jīng)論證，地下水水量及水質(zhì)滿足農(nóng)業(yè)用水的要求，土壤化驗也均符合農(nóng)作物種植的需要；氣候條件適合小麥、玉米、油菜及蔬菜種植。6．項目建設(shè)條件（1）法律條件本項目完全符合國家的相關(guān)法律及市、縣（市）、鄉(xiāng)三級土地利用總體規(guī)劃的要求。該鎮(zhèn)地下水淺層淡水豐富。5．水文地質(zhì)鎮(zhèn)駐地東南緊鄰黃河主河道，引黃灌溉條件較好；中部小運河縱貫全境。由于黃河多次決口改道，泥沙淤積形成了緩崗、緩平坡地及淺平洼地相間的三種微地貌類型。 投資進(jìn)度估算表 農(nóng)村飲水及河道疏浚工程建設(shè)項目投資進(jìn)度估算 單位：萬元投資進(jìn)度生態(tài)環(huán)境治理項目2010年7月～12月202011年1月～12月202012年1月～12月20總投資估算60 土地整理項目規(guī)劃方案 項目的基本情況2．項目區(qū)土地利用現(xiàn)狀目前面積為9986畝的土地中，可分為三種類型：第一類為農(nóng)用地，面積為4000畝，其中耕地面積為3700畝，農(nóng)村道路面積為300畝；第二類為荒地，主要類型為沉沙池高地，總面積為1000畝；第三類為建設(shè)用地，總面積為800畝。 計劃投資30萬元，到2010年將淤積嚴(yán)重、急需疏浚的鎮(zhèn)村河道疏浚一輪，疏浚鎮(zhèn)村河道25條。二年內(nèi)將鎮(zhèn)區(qū)河道全面疏浚一輪，加強管理工作，建立健全管理制度，推動管理工作正常化，保證鄉(xiāng)村河道始終滿足生產(chǎn)生活的要求。 總投資估算農(nóng)業(yè)環(huán)境綜合整治項目總投資估算140萬元。 （3）水產(chǎn)養(yǎng)殖污染綜合治理 加大實施無公害水產(chǎn)品建設(shè)力度，建立水產(chǎn)品全程質(zhì)量控制體系，加強對生產(chǎn)投入品(飼料、漁藥)的監(jiān)管，控制水