【正文】 綜上所述，項目可行請有關(guān)部門批準給予大力扶持。（4）項目的前期工作充分，有較好的再建設(shè)條件。（3）經(jīng)測算項目內(nèi)部收益率，投資利潤率，投資利稅率都必較高，投資回收期短，盈利水平高。符合某縣做為昌吉州東三縣經(jīng)濟中心位置，農(nóng)付產(chǎn)品多、地理位置好、交通方便，流通與物流設(shè)施建設(shè)嚴重滯后，影響農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)化發(fā)展，農(nóng)民致富奔小康，這種局面極待解決的實際情況。待項目建成并驗收合格和國家以獎代補資金到位后，按照以獎代補資金撥付程序撥付項目單位。在項目實施過程中，項目單位首先將項目全部投資儲存到項目辦專戶儲存，項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)項目建設(shè)管理程序和項目規(guī)劃下?lián)苜Y金到位情況，安排項目建設(shè)啟動，監(jiān)督建設(shè)進度，保證按期完成。招投標活動應(yīng)遵循公開、公平、公正、誠實、信用、擇優(yōu)的原則。項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主要負責(zé)項目的實施計劃，完成招標文件的編制、招投標等事宜，并簽訂合同、技術(shù)培訓(xùn)、設(shè)備驗收、投入使用等工作。下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣供銷合作社，主任由縣供銷合作社主任兼任擔(dān)任，具體負責(zé)項目實施和監(jiān)督管理。第十二章 項目建設(shè)組織管理組織成立“某縣日用消費品物流配送中心建設(shè)項目領(lǐng)導(dǎo)小組”。項目的建成，將會使某縣及周邊約50萬人收益，帶動項目區(qū)商貿(mào)流通體制改革，用現(xiàn)代物流和管理方式服務(wù)于農(nóng)牧民，為構(gòu)建和諧某產(chǎn)生十分深遠的社會效益。建設(shè)新疆某縣日用消費品配送中心，實施統(tǒng)一配送、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一質(zhì)量，統(tǒng)一標識，拓寬市場信息渠道，發(fā)展現(xiàn)代流通產(chǎn)業(yè)。項目建設(shè)有利于促進項目區(qū)農(nóng)業(yè)向產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。尤其是占據(jù)居民小區(qū)的道路，部分成為露天市場，給城市帶來了臟、亂、差的現(xiàn)象，不利于整個市容的管理。近年來，某縣城市環(huán)境改觀、面貌變化巨大、載體功能增強、經(jīng)濟發(fā)展迅速、人口不斷增加、人民生活質(zhì)量逐年提高。項目建設(shè)有利于促進項目區(qū)域商貿(mào)流通快速發(fā)展。項目建設(shè)有利于深化日用消費品流通體制改革，緩解農(nóng)牧民所需生產(chǎn)資料和生產(chǎn)資料“買難”問題，改善和提高城鄉(xiāng)居民的生活質(zhì)量。第十一章 社會效益和生態(tài)效益分析項目是按照國家“新農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工程”的建設(shè)要求，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，運用現(xiàn)代流通方式，建立新型農(nóng)村流通網(wǎng)絡(luò)，改善農(nóng)村消費環(huán)境，保障農(nóng)民方便消費和放心消費，擴大內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。因此本項目具有較好的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。因此本項目通過以上財務(wù)評價可以看出：項目輻射帶動面廣，項目建成后能為某縣廣大農(nóng)牧民提供一個設(shè)施先進，管理規(guī)范，服務(wù)周到的農(nóng)副產(chǎn)品交易物流平臺。（3）通過不確定性分析，測算出BEP=%。敏感性分析計算結(jié)果匯總表不確定因素變化率%投資回收期凈現(xiàn)值收益率方案0 %總收入5 %5 %經(jīng)營成本5 %5 %固定資產(chǎn)投資5 %5 %敏感性分析圖財務(wù)內(nèi)部收益率（%）方案內(nèi)部收益率（%）基準收益率（10%）5% 0 +5%不確定因素變化率（%） 總收入 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資通過對本項目財務(wù)報表（現(xiàn)金流量表、損益表、成本表、固定資產(chǎn)估算表）的編制和動態(tài)、靜態(tài)財務(wù)評估指標的測算與分析我們認為：（1）%，遠遠高于本行業(yè)的基準折現(xiàn)率，項目的投資利潤率、投資利稅率都比較高，這表明項目盈利水平高，有較好的經(jīng)濟效益。敏感性分析計算，詳見附表8。充分顯示出在我國，經(jīng)營農(nóng)資產(chǎn)品是有風(fēng)險的；農(nóng)資的收購價和銷售價的變化，無論從政治上和經(jīng)濟上都非常敏感。敏感性分析得出：最敏感的因素是總收入和經(jīng)營成本，固定資產(chǎn)投資影響不敏感。5%變化時，對項目評估指標影響的計算分析。以預(yù)測項目可能出現(xiàn)的風(fēng)險，從而提高項目決策的準確性。說明本項目有一定的抗風(fēng)險能力。盈虧平衡分析是在一定的生產(chǎn)能力條件下，研究分析項目成本費用與收益平衡關(guān)系的一種方法，考察項目對市場的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力。詳見附表5投資回收期pt：pt可從現(xiàn)金流量表中求得：pt靜=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的1+，可以接受。其結(jié)果如下：指標名稱所得稅后所得稅前參數(shù)選擇財務(wù)內(nèi)部收益率%%（i=10%，t=15年）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 項目財務(wù)凈現(xiàn)值NPV（詳見附表5）當(dāng)基準收益率i=10%、項目計算期t=15年時，項目凈現(xiàn)值為：＞0，大于零，表明本項目的盈利能力超過了設(shè)定的收益率所要求的盈利水平，財務(wù)是可行的。（5）銷售和管理（含水電暖等）費用按項目實施后產(chǎn)生的增量銷售收入的2%估算為6萬元/年。留殘值為0。（2）工資及福利費按照車輛增加和庫房管理等需要估算，需增加工人6名；工資及福利費按人均2萬/年估算，需要12萬元/年。分年銷售收入增量以及稅金及附加估算表序號年份建設(shè)期生產(chǎn)期　　　　　項目1 2 3 —1213 14 15 1改擴建前銷售收入 2改擴建后銷售收入 3銷售稅金及附加 4計算增量負荷（%） 601001001001005實際增量 6增量稅金與附加 項目正常年項目分年總成本列入下表：分年成本估算表 單位：萬元序號年份建設(shè)期經(jīng) 營 期項目1 2 3 —910 11 12 13 14 15 　生產(chǎn)負荷（%）0 60 100 100 100 100 100 100 100 1生產(chǎn)成本 進貨成本 運輸成本 2工資及福利費 3固定資產(chǎn)折舊費 4維護修理費用 5銷售和管理費用 6總成本合計 固定成本 可變成本 經(jīng)營成本 （1）生產(chǎn)成本物流配送生產(chǎn)成本包括貨物成本和運輸成本：①貨物成本貨物成本是物流配送中最主要的成本，按進貨成本平均占總收入的65%，增量300萬元的銷售收入。%。因此，本項目實施后，可產(chǎn)生增量收入：35003200=300萬元。（2）按2009年銷售數(shù)據(jù)表明，該物流中心銷售額為3200萬元。②財務(wù)基準率的確定：根據(jù)國民經(jīng)濟增長率，銀行貸款利率和有關(guān)行業(yè)情況，確定本項目財務(wù)基準率為10%。項目基建期一年，第二年投產(chǎn)達到設(shè)計經(jīng)營能力的60%，第三年達到設(shè)計經(jīng)營能力的100%。其基本參數(shù)和數(shù)據(jù)是：規(guī)模與生產(chǎn)方式：采用業(yè)主直接參與日用消費品物流配送參與經(jīng)營，該社現(xiàn)有的4輛運輸車輛它們可以承擔(dān)大量的物流運輸任務(wù)，由于現(xiàn)有車輛隨著業(yè)務(wù)量增加而同時受益。據(jù)以判定項目經(jīng)濟上是否可行。分析計算項目直接產(chǎn)生的經(jīng)濟效益和發(fā)生的費用。第二期（2009年7月2010 年6月20日），%，主要完成土建工程掃尾，倉儲設(shè)備和辦公設(shè)備安裝調(diào)試及試運行；辦理項目驗收的各項前期準備工作，爭取一次性通過驗收，使項目投資盡快進入運行階段，盡早取得經(jīng)濟和社會效益。購置了物流中心倉儲設(shè)備2套、運輸車2輛。主要完成了物流中心改建磚混彩鋼結(jié)構(gòu)的1棟450平方米的庫房、擴建磚混彩鋼結(jié)構(gòu)的1棟815平方米的庫房。某縣西北灣供銷合作社大西北物流中心建設(shè)項目建設(shè)進度表月序進度2010年123456789101112第一階段第二階段第三階段總投資 ，其中：。本期1個月，分別對工程竣工后進行驗收和試運行并做好投入市場運營的一切前期準備工作。在本階段將完成項目的所有建設(shè)施工任務(wù)，主要是完成倉庫土建、設(shè)備招投標及安裝，形成日用消費品物流的綜合經(jīng)營能力。第二階段：項目實施期。編寫、報批項目規(guī)劃，可行性研究報告與施工圖設(shè)計。第一階段：項目前期工作和資金籌措期。本項目土建工程和設(shè)備采購需要招標。建筑及安裝工程，單項合同估算在100萬元以上時，要進行招標。第八章 項目招投標依據(jù)《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》（國家計委第9號文件）以及昌吉州有關(guān)招投標規(guī)定的文件精神，確定招標方案。項目建度期一年，第2009年開始擴建，第2010年建成投產(chǎn)。對項目資金的使用要嚴格管理做到?？顚Ｓ?。，資金來源是企業(yè)自籌：。詳見附表1：“某縣西北灣供銷合作社大西北物流中心投資估算表本項目項所用的流動資金主要用于人員工資及福利、物流配送運輸費用，維修費和銷售及管理費用等支出。工程總投資估算見工程項目總投資匯總表7－1。本項目工程為改擴建總建筑面積2365m2 ，每平方米500元。項目的前期工作費，建設(shè)管理費和基本預(yù)備費分別按項目直接費的3%，1%和4%進行估算。設(shè)備按照國內(nèi)外生產(chǎn)廠家報價（含運雜費安裝費）進行估算。具體是：建筑工程根據(jù)項目的建度內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、工程量按照昌吉州與某縣建筑工程單位估算指標，綜合定額和參考2003建設(shè)地相近建筑實際造價對比進行測算。其建筑要符合有關(guān)建筑安全要求。倉庫：輕鋼結(jié)構(gòu)，條形獨立基礎(chǔ)。（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）連鎖店設(shè)備。（1）物流中心設(shè)備。（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）連鎖店工程。項目建設(shè)分土建部分和設(shè)備購置兩部分，具體如下：（1）物流中心工程。依托某縣及周邊地區(qū)豐富的農(nóng)牧業(yè)等資源需求，構(gòu)建以現(xiàn)代物流服務(wù)體系為依托，以現(xiàn)代交易、結(jié)算、信息、儲藏、物流配送等技術(shù)為支撐，以良好的企業(yè)經(jīng)營和資金投入機制為保證，通過整合運輸、包裝、裝卸、倉儲、配送等流通環(huán)節(jié)，完善建設(shè)布局合理、交易方式先進、功能齊全、信息靈敏、安全衛(wèi)生物流配送中心。在建設(shè)重點上突出庫房儲存、運輸?shù)任锪髟O(shè)施建設(shè)和信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。妥善處理好各專業(yè)物流批發(fā)市場內(nèi)部和市場間，近期建設(shè)和遠期的關(guān)系。建立暢通高效、安全衛(wèi)生、管理規(guī)范、交易方式先進的日用消費品流通體系和物流中心，達到降低流通成本，提高競爭力、促進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民增收，確保城鄉(xiāng)人民的消費質(zhì)量和安全。此外，某縣周邊的昌吉市和烏魯木齊市均有大的建材廠，運距在220公里以內(nèi)，施工條件良好。某縣的長途電話、市話、無線尋呼、移動電話、互聯(lián)網(wǎng)等通訊設(shè)施全部齊全、開通，廣播、電視、通訊網(wǎng)絡(luò)通暢，通訊條件非常便利。供電：現(xiàn)有110KV變電所1座向城區(qū)供電，目前10KV線路已通至城西，并已與烏魯木齊大電網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)，供電有保證。水源由市政給水網(wǎng)供水，給水、排水有保證。商貿(mào)流通業(yè)初具規(guī)模，建成天