【正文】 二、一期不上NC系統(tǒng)的辦事處與以前核算方法相同?？偣静樵儠r(shí)直接查詢鄭州辦事處部門，而鄭州辦事處查詢時(shí)查具體的業(yè)務(wù)部門。 銷售業(yè)務(wù)：在總公司賬套填寫預(yù)訂單、銷售訂單、銷售出庫(kù)單、應(yīng)收單及確認(rèn)應(yīng)收賬款。（每月根據(jù)實(shí)際額度維護(hù)） 在客戶信用表查詢客戶的信用額度及信用額度占用情況。三、 如果經(jīng)銷商無(wú)在途資金和費(fèi)用報(bào)銷情況下，要求區(qū)域經(jīng)理和公司高層審批，否則不給予發(fā)貨。（目的促進(jìn)業(yè)務(wù)員及時(shí)報(bào)銷） 以上方案應(yīng)用效果分析：總公司可以通過在途資金分析預(yù)測(cè)試短期內(nèi)的現(xiàn)金量情況，及時(shí)沖減了經(jīng)銷商的應(yīng)收賬款和減了應(yīng)收賬款對(duì)信用額度的占用。（借：銀行存款 貸：在途資金） 關(guān)于經(jīng)銷商費(fèi)用報(bào)銷A、 總公司給各區(qū)域經(jīng)理一個(gè)用戶權(quán)限在NC系統(tǒng)填寫報(bào)銷單，總公司進(jìn)行審批處理，審批后沖減經(jīng)銷商的應(yīng)收賬款。二、經(jīng)銷商的費(fèi)用報(bào)銷，由于業(yè)務(wù)員無(wú)及回總公司報(bào)銷，沖公司無(wú)法沖減經(jīng)銷商的應(yīng)收賬款，應(yīng)收款一直占用信用額度。9 總公司信用管理解決方案 某總公司目前只對(duì)經(jīng)銷商信用管理，其他銷售機(jī)構(gòu)無(wú)信用管理。二、 總公司與辦事處、周轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)價(jià)格規(guī)定某各辦事處目前是某總公司的一個(gè)銷售部門，與總公司是一個(gè)核算主體；從新年度總公司與辦事調(diào)拔時(shí)建議價(jià)格規(guī)定為總公司的成本價(jià)。特建議：總公司從新年度開始所有的促銷物料都視同銷售給分公司，具體促銷物料的銷售分公司價(jià)格政策需總公司考慮確定。五、 各銷售機(jī)構(gòu)促銷活動(dòng)規(guī)定各分公司、辦事處、區(qū)域等銷售機(jī)構(gòu)如果自主舉行促銷活動(dòng)審批流程與以前相同。四、 分公司和辦事處售價(jià)不能低于總公司規(guī)定的最低售價(jià)。二、 NC價(jià)格管理系統(tǒng)的調(diào)特價(jià)不允許手工修改。 財(cái)務(wù)處理 公司收到客戶退貨產(chǎn)品后：借：應(yīng)收賬款—經(jīng)銷商 （紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅字）借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （紅字） 貸：庫(kù)存商品 （紅字） 扣點(diǎn)（填寫應(yīng)收單）借：應(yīng)收賬款—經(jīng)銷商 貸：營(yíng)業(yè)費(fèi)用—商品損耗6 總公司價(jià)格管理解決方案某總公司制定的產(chǎn)品價(jià)格為產(chǎn)品的出廠價(jià)格，各分分公司、辦事處、經(jīng)銷商等渠道出廠價(jià)都相同；根據(jù)自己自身的毛利在不同的銷售渠道順加一定的毛利供給零售商，不同類型的零售商根據(jù)自己的毛利要求順加相應(yīng)的毛利得出產(chǎn)品的終端零售價(jià)格。5：營(yíng)銷中心審核后，把紅字銷售訂單傳會(huì)計(jì)部，會(huì)計(jì)在銷售模塊銷售結(jié)算處理；生成紅字銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單和紅字客戶應(yīng)收單。3：營(yíng)銷中心填寫紅字銷售訂單（退貨）；倉(cāng)庫(kù)收到貨后把退貨產(chǎn)品放退貨庫(kù)，根據(jù)紅字銷售訂單生成紅字銷售出庫(kù)單（退庫(kù)單）并填寫實(shí)際收到的數(shù)量。6：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)果在應(yīng)收模塊扣點(diǎn)處理。5：會(huì)計(jì)部在內(nèi)部交易模塊內(nèi)部交易結(jié)算處理，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)后，分別生成分公司的紅字應(yīng)付單和總公司的紅字應(yīng)收單。3：營(yíng)銷中心協(xié)調(diào)車輛拉貨，在內(nèi)部交易模塊調(diào)入申請(qǐng)?zhí)幚?，處理后生成紅字公司間調(diào)拔訂單。A、 向非試點(diǎn)辦事處發(fā)貨時(shí)與試點(diǎn)辦事處相同；B、 月底辦事處把本月發(fā)貨單傳總公司會(huì)計(jì)部，會(huì)計(jì)部補(bǔ)錄入非試點(diǎn)辦事處發(fā)貨單；賬務(wù)處理： 借：應(yīng)收賬款—西安辦事處 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—辦事處收入4 總公司特殊銷售業(yè)務(wù)解決方案 區(qū)域經(jīng)銷商向上海分公司配送銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理總公司區(qū)域經(jīng)銷商、杭州分公司向賣場(chǎng)配送，大賣場(chǎng)與上海分公司結(jié)算，此業(yè)務(wù)為區(qū)域經(jīng)銷商向上海分公司客戶配送業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程圖 總公司賬務(wù)處理A、 總公司在應(yīng)模塊并賬處理（根據(jù)經(jīng)銷商配送單）： 借：應(yīng)收賬款—上海分公司貸：應(yīng)收賬款—區(qū)域經(jīng)銷商 上海分公司賬務(wù)處理B、 上海分公司賬處理：應(yīng)收單：借：應(yīng)收賬款—賣場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 貸：其他業(yè)務(wù)收入 錄入應(yīng)付單：借：應(yīng)付賬款—應(yīng)付總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目 上海分公司經(jīng)銷商向蘇果配送銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 上海分公司經(jīng)銷商向蘇果送貨，但蘇果總部在南京，所蘇果與某南京分公司結(jié)算；因此此業(yè)務(wù)為上海分公司經(jīng)銷商向蘇果配送銷售業(yè)務(wù) 解決方案總公司賬務(wù)處理A、通過并賬處理 借：應(yīng)收賬款—南京分公司貸：應(yīng)收賬款—上海分公司B、上海分公司賬務(wù)處理收款單處理： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)收賬款—經(jīng)銷商付款單處理： 借：應(yīng)付賬款—總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目C、南京分公司賬務(wù)處理（流程圖參照上海外圍業(yè)務(wù)流程圖）應(yīng)收單處理： 借：應(yīng)收賬款—大賣場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)付單處理： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)付賬款5 總公司退貨業(yè)務(wù)解決方案業(yè)務(wù)編號(hào)Xs004業(yè)務(wù)名稱一期試點(diǎn)分公司流程適用范圍適用于總公司一期試點(diǎn)分公司退貨業(yè)務(wù)相關(guān)部門及職能部 門職 能分公司退貨申請(qǐng)、營(yíng)銷中心退貨報(bào)告申請(qǐng)、填寫紅字銷售訂單倉(cāng) 庫(kù)接收退貨產(chǎn)品，辦事退貨入庫(kù)手續(xù)會(huì)計(jì) 部收到營(yíng)銷中心紅字銷售訂單、銷售結(jié)算處理業(yè)務(wù)流程描述1： 各分公司如確上退貨，在自己公司賬套里填寫紅字調(diào)入申請(qǐng)單，系統(tǒng)自動(dòng)傳遞到某總公司。本方案中對(duì)一期非試點(diǎn)單位流程進(jìn)行描述，主要是由于總公司需要在第一期上線時(shí)在nc系統(tǒng)中處理所有的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息，因而一期非上線分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理流程需要區(qū)分處理。參照經(jīng)銷商銷售業(yè)務(wù)流程圖描述 一期非試點(diǎn)辦事處銷售業(yè)務(wù)由于某NC分銷系統(tǒng)的實(shí)施采用分步實(shí)施的方式，一期僅選擇有代表性的分公司作為試點(diǎn)，在總公司及試點(diǎn)分公司、辦事處進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用；二期再在所有分支機(jī)構(gòu)全面推廣應(yīng)用。本方案中對(duì)一期非試點(diǎn)單位流程進(jìn)行描述，主要是由于總公司需要在第一期上線時(shí)在nc系統(tǒng)中處理所有的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息，因而一期非上線分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理流程需要區(qū)分處理。 一期非試點(diǎn)分公司銷售調(diào)拔業(yè)務(wù)由于某NC分銷系統(tǒng)的實(shí)施采用分步實(shí)施的方式，一期僅選擇有代表性的分公司作為試點(diǎn)，在總公司及試點(diǎn)分公司、辦事處進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用；二期再在所有分支機(jī)構(gòu)全面推廣應(yīng)用。各辦事處人員可直接在總公司帳套中查詢本辦事處的銷售信息、庫(kù)存信息、各種憑證、帳簿、報(bào)表，并且無(wú)權(quán)查詢其他辦事處及總公司的各種信息；同時(shí)，總公司管理人員也可直接查詢總公司銷售信息、包含辦事處的銷售信息、總公司的會(huì)計(jì)信息及包含所有辦事處的會(huì)計(jì)信息。 發(fā)生費(fèi)用等其他業(yè)務(wù)時(shí)，辦事處會(huì)計(jì)核算人員可直接在總公司帳套中制作會(huì)計(jì)憑證，其憑證通過憑證類別與總公司憑證進(jìn)行區(qū)分。6：司機(jī)貨物運(yùn)輸結(jié)束后，持辦事處簽字后的發(fā)運(yùn)單到營(yíng)銷中心結(jié)算運(yùn)費(fèi)，如果有差異，其處理與業(yè)務(wù)xs001相同。 總公司向辦事處及周轉(zhuǎn)庫(kù)調(diào)拔業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 應(yīng)用nc系統(tǒng)后，各辦事處作為總公司的部門，各辦事處倉(cāng)庫(kù)和總公司倉(cāng)庫(kù)屬于不同的庫(kù)存組織；當(dāng)總公司將貨物發(fā)給各辦事處時(shí)，不屬于銷售業(yè)務(wù)，而直接作庫(kù)存組織間調(diào)撥處理，只影響雙方倉(cāng)庫(kù)數(shù)量，而不需要作銷售的處理。財(cái)務(wù)處理 總公司財(cái)務(wù)：A、收入 借：應(yīng)收賬款—經(jīng)銷商貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 B、 費(fèi) 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用—損耗 貸：應(yīng)付賬款—物流公司C、 損耗（物流公司責(zé)任） 借：應(yīng)付賬款—物流公司貸：應(yīng)收賬款—經(jīng)銷商D、損耗（營(yíng)銷中心責(zé)任）收款單處理 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用—商品損耗 貸：應(yīng)收賬款—區(qū)域經(jīng)銷商 管理控制點(diǎn) NC系統(tǒng)在銷售訂單保存時(shí)自動(dòng)檢查客戶信用額度，如果超過信用額度自動(dòng)報(bào)警；且銷售管理系統(tǒng)的信用信息與財(cái)務(wù)一致，避免業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)雙方重復(fù)工作和無(wú)效溝通； 解決了在途資金占用信用額度不能及時(shí)開出銷售訂單的問題； 單據(jù)簽字后自動(dòng)處理相關(guān)結(jié)算、避免人為因素，造成結(jié)算價(jià)格錯(cuò)誤。5：經(jīng)銷商按照實(shí)際收到的數(shù)量進(jìn)行入庫(kù)處理，如果有損耗視情況處理；6：總公司審核應(yīng)收單生成憑證確認(rèn)經(jīng)銷商應(yīng)收賬款；7：結(jié)算中心收到經(jīng)銷商打款后，可以填寫收款單審批后增加在途資金，銀行實(shí)際到賬后減少在途資金增加銀行存款。3：司機(jī)裝完車后，返回倉(cāng)庫(kù)開票室確定實(shí)發(fā)數(shù)量，確認(rèn)后，到配貨中心打印銷售訂單（發(fā)運(yùn)單）；老ERP計(jì)算運(yùn)算后，把運(yùn)費(fèi)寫在發(fā)運(yùn)單上。 總公司向區(qū)域經(jīng)銷商銷售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 總公司接受區(qū)域經(jīng)銷商要貨請(qǐng)求，直接發(fā)貨給經(jīng)銷商實(shí)現(xiàn)銷售的業(yè)務(wù)。如果營(yíng)銷中心承擔(dān)：借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用