【正文】 表 營業(yè)收入預測表 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年可視化房屋服務會員費網(wǎng)絡廣告合計二、 成本、費用核算固定資產(chǎn)折舊額：初期固定資產(chǎn)包括打印機、隨后每年都會隨著公司人數(shù)增長而相應的添加設備，第三年會購進網(wǎng)絡設備9萬以支持網(wǎng)站的運行，根據(jù)同行業(yè)數(shù)據(jù)顯示，預計使用年。12. 附錄附錄1：市場調(diào)查結果通過網(wǎng)絡調(diào)查問卷得到的數(shù)據(jù)：關于購買房者基本信息的調(diào)查：調(diào)查問題：問題1：您的性別（單選題）A、男B、女問題2：您的年齡（單選題）A、25歲以下B、25—30歲C、30—40歲D、40—50歲E、50歲以上問題3：您的月收入（單選題）A、5000以下B、5000—15000C、15000—30000D、30000以上問題4：您是否正在或即將考慮買房（單選題）A、是B、否調(diào)查結果：參與調(diào)查人性別：性別所占比例男％女％參與調(diào)查人年齡：被調(diào)查人年齡所占比例25歲以下％25—30歲％30—40歲％40—50歲％50歲以上％參與調(diào)查者的月收入：月收入所占比例5000以下％5000—15000％15000—30000％30000以上％參與調(diào)查者是否正在或即將考慮買房：是/否所占比例是％否％關于購房者的調(diào)查調(diào)查問題：問題1：您更希望購買本市房還是異地房（單選題）A、本市房B、異地房問題2：目前或準備購房您直接去看房是否覺得便利（單選題）A、是B、否問題3：請問您從什么途徑收集或了解購房相關信息？（可多選）（多選題）A、互聯(lián)網(wǎng)B、電視C、報紙或雜志D、宣傳單或戶外廣告E、親友F房交會或售樓處及樣板房展場G、其他調(diào)查結果： 希望購買本市房還是異地房：房屋所在地所占比例本市房%異地房% 目前或準備購房直接去看房是否覺得便利：是/否所占比例是％否％ 什么途徑收集或了解購房相關信息：途徑所占比例互聯(lián)網(wǎng)％電視％報紙或雜志％宣傳單或戶外廣告％親友％房交會或售樓處及樣板房展場％其他％對房地產(chǎn)商的調(diào)查問題（單選）、上海、深圳 （北京、上海、深圳除外） ？（單選） ？（單選） C. 無所謂 4. 如果愿意使用可視化看房服務，貴公司希望服務能提供（可多選）（可自行控制） ，根據(jù)上題所選擇的服務，可以接受的最高使用價格是 地域所占比例北京、上海、深圳%省會或直轄市（北京、上海、深圳除外）%其他%？是/否所占比例了解%聽說過%不了解%？是否愿意所占比例愿意%看看別人使用情況再說%無所謂%不愿意%4. 如果愿意使用可視化看房服務，貴公司希望服務能提供所選服務所占比例室內(nèi)漫游（可自行控制）100%局部觀察與縮放%采光效果%虛擬裝潢50%，根據(jù)上題所選擇的服務，可以接受的最高使用價格是可以接受的最高使用價格所占比例4萬%6萬%8萬%10萬%10萬以上%關于房屋3D可視化服務調(diào)查問題：問題1：你是否了解可視化或3D（單選題）A、是B、否問題2：您是否接觸過可視化方面的相關軟件或業(yè)務（單選題）A、是B、否問題3：使用相關可視化軟件或網(wǎng)站，您認為這會對你購房有多大影響或幫助（單選題）A、很大B、一般C、無所謂D、沒用問題4：您覺得網(wǎng)上發(fā)布的圖片或相關信息可信度如何（單選題）A、很高B、較高C、一般D、較低E、很低問題5：如果您覺得某公司可視化房地產(chǎn)的信息很全面很真實，是否會將它介紹給其他親朋好友（單選題）A、是B、否調(diào)查結果：否了解可視化或3D：是/否所占比例是％否％您是否接觸過可視化方面的相關軟件或業(yè)務：是/否所占比例是％否％使用相關可視化軟件或網(wǎng)站，您認為這會對你購房有多大影響或幫助：幫助程度所占比例很大％一般％無所謂％沒用％認為網(wǎng)上發(fā)布的圖片或相關信息可信度如何：信用度所占比例很高％較高％一般％較低％很低％如果某公司可視化房地產(chǎn)的信息很全面很真實，是否會將它介紹給其他親朋好友：是/否所占比例是％否％附圖1. 關于購買房者基本信息的調(diào)查問卷截圖附圖2 關于購買房者基本信息的調(diào)查問卷結果統(tǒng)計截圖附圖3 關于購房者的調(diào)查問卷截圖附圖4 關于購房者的調(diào)查問卷結果統(tǒng)計截圖附圖5 關于房屋3D可視化服務調(diào)查問卷截圖附圖6 關于房屋3D可視化服務調(diào)查問卷結果統(tǒng)計截圖附錄2：財務報表及數(shù)據(jù)一、收入估算可視化房屋服務：根據(jù)網(wǎng)居傳媒技術有限公司的實踐經(jīng)驗以及市場調(diào)查，房屋可視化受到房地產(chǎn)商的歡迎，而且這種新穎的呈現(xiàn)房屋的方式讓消費者更加直觀的了解房屋的信息，根據(jù)公司投入的研發(fā)費用以及公司市場占有率狀況，初定第一年公司定價為9萬/系統(tǒng)（平均），%，第一年有15個左右的銷售量，并且初期會賺取135萬元，隨著公司影響力和知名度擴大，公司市場占有率也會增加，所以收入會成倍增長，%，收入相對應增長到945萬會員費：房屋交易平臺作為公司中期的建立項目，為房地產(chǎn)商提供一個平臺宣傳他們的產(chǎn)品和服務，公司會收取一定的會員費，為他們提供宣傳、網(wǎng)站制作業(yè)務，根據(jù)阿里巴巴以及相似行業(yè)B2B網(wǎng)站會員費用標準，初期公司的會員費定價為3000元/位，大概會有100左右的會員加入，這方面公司初期會賺取30萬，隨著公司的發(fā)展和市場占有率提高，收入將會每年以50%增長網(wǎng)絡廣告：為商家提供網(wǎng)絡廣告，以網(wǎng)幅廣告、文本鏈接廣告、插播式廣告等形式宣傳投以廣告費用的商家，為他們的企業(yè)提高知名度和影響力，這里經(jīng)過我們分析和調(diào)查，參考同類型網(wǎng)站（搜房網(wǎng)）初期發(fā)展，初期廣告收入預測為50萬元，而經(jīng)過公司的大力宣傳，加上網(wǎng)站的知名度和影響力，廣告收入會成倍增長，%。遇到法律糾紛時，咨詢法律顧問有關企業(yè)成立的相關法律事項，嚴格按照法律程序成立和經(jīng)營。法律風險公司前期市場及管理經(jīng)驗不足，有可能產(chǎn)生如：合作主體審查不嚴，導致投資款被騙；”撿便宜”思想；公司治理結構不科學，削弱股東權力，導致內(nèi)部人控制，侵害股東權益；對公司法規(guī)不明，股東侵犯企業(yè)法人財產(chǎn)權，導致承擔法律責任；投資人擔任公司經(jīng)營治理人員，侵犯公司法人財產(chǎn)權，導致觸犯職務侵占罪、挪用資金罪；對行業(yè)法規(guī)不明，非法經(jīng)營等法律問題內(nèi)外兼施制定完善的公司章程，在招聘員工時注意其職業(yè)道德，秉承情商第一原則。人才持股人才的流失無非在于所給薪酬無法達到其所期望目標，而公司發(fā)展初期的資金無法支付巨額的員工工資。人才流動風險公司目前擁有優(yōu)秀的管理、營銷和技術團隊，但隨著企業(yè)業(yè)務的擴張，公司技術、管理運營等的高級人才將會有持續(xù)的需求，若不能夠及時補充合適的人才，將會阻礙公司的發(fā)展。公司會與開發(fā)商達成協(xié)議，相互合作，一同為開發(fā)商開發(fā)專屬的網(wǎng)絡服務，即降低了成本，也在無形中起到了一定的宣傳作用，很好的解決了公司宣傳投入過多而帶來的影響。同時，其他費用的支出可能超出預算范圍，從而導致資金斷流，公司便無法繼續(xù)運營。公司通過業(yè)務拓展將可視化業(yè)務推廣到酒店、賓館的虛擬體驗，同時將目標客戶擴大到?jīng)]有獨立網(wǎng)站的房地產(chǎn)開發(fā)商，借助搜房網(wǎng)、新浪樂居等網(wǎng)絡平臺為中小型房地產(chǎn)開發(fā)商提供可視化服務。運營風險公司通過市場調(diào)查出的結果可能與實際市場環(huán)境不一致。市場細分公司專注于為購房者提供便利的看房途徑，面對現(xiàn)有競爭者與潛在進入者，市場定位更為明確，使得公司的所有人力、資金匯聚唯一焦點，發(fā)揮最大效用。在后面的公司發(fā)展戰(zhàn)略中，較為明確的說明了公司的轉變過程。階段性轉變軟件代碼的保護并不能防止競爭對手形式上的仿制。公司的商業(yè)模式為”網(wǎng)上多功能人性化的看房服務”，與我公司形成競爭的主要競爭對手為”水晶石科技”、”尚德嘉寶 ”、”青島金東”、”上海杰圖”等。. 風險管理（2）可能遇到的風險解決措施市場風險現(xiàn)有競爭者威脅房地產(chǎn)行業(yè)的可視化漫游領域在我國已處于發(fā)展階段，不少企業(yè)開始大踏步的向客戶端漫游趨勢發(fā)展。而本公司所使用的營銷方式對于一般公司來說，具有很強的競爭力，但仍需提高。提高創(chuàng)新和營銷能力技術公司成功的關鍵在于技術的創(chuàng)新和營銷能力。公司為了防止這種現(xiàn)象發(fā)生，將使用遠程協(xié)助的方式加載可視化服務，即在代理服務器運行服務，在客戶機顯示圖像，從根本上防止技術被復制。公司現(xiàn)階段軟件還未完成第一階段的開發(fā)，在完成第一階段的開發(fā)后，公司會申請相關軟件的專利權、著作權，對軟件依法進行保護。技術泄露由于公司的產(chǎn)品基于網(wǎng)絡使用，被黑客攻擊、竊取是無法避免的，一旦公司核心技術被競爭對手竊取并加以利用，將對公司造成嚴重后果，這對公司技術的保護提出了更高的要求。自主學習并引進專業(yè)人員雖然大學生創(chuàng)業(yè)團隊的能力有限，但我國現(xiàn)有的人力資源可謂極其豐富，這就為我們引進新鮮的血液奠定了基礎。1風險管理. 風險管理（1）可能遇到的風險解決措施技術風險技術實現(xiàn)利用現(xiàn)有的線下房屋可視化軟件開發(fā)可以線上使用的可視化服務，對于大學生組建的團隊來說有相當大的難度。一般來說，公司未來投資的收益現(xiàn)值高于公司的市場價值時，是風險投資撤出的最佳時機。因為二板市場一般對管理層拋售股票的時間、份額有嚴格的規(guī)定。與更有實力的大公司合作或被大公司收購是極可能出現(xiàn)的結果另外，通過協(xié)議方式，風險投資方轉讓部分股權也是一種可操作性較強的退出方案。但因上市難度的存在，或公司的業(yè)績未能得到金融市場的認可，或風險投資家不愿意受到IPO的種種約束?；蛘吆蜕鲜泄具M行資產(chǎn)重組，借殼上市。投資者退出的方式主要有IPO（首次公開發(fā)行）、出售、清算或破產(chǎn)三種，其他國家的時間表明，IPO（首次公開發(fā)行）受益最高，許多運作成功的的風險投資都追求以此種方式退出。風險投資者并不是要長期持有公司股份，而是要在適當?shù)臅r候退出，并取得收益。公司總經(jīng)理必須向董事會書面匯報當月經(jīng)營狀況和下月財務預算計劃。若不委派財務監(jiān)督，可以委托會計師事務所行使監(jiān)督工作。10. 投資方的介入與退出為盡快占領全方位房地產(chǎn)可視化領域，公司擬吸收風險投資20萬元。變動成本允許有較大的增長。這些因素都會對公司的銷售收入造成比較大的影響。由于在財務預測中，沒有考慮彈性分析，假定價格定在9萬/系統(tǒng)（含稅）的基礎上，銷售利潤較高。 比率及趨勢分析表項目（%）第一年第二年第三年第四年第五年銷售利潤率—基本盈利能力—資產(chǎn)報酬率—凈資產(chǎn)收益率— 銷量趨勢圖l 從銷售趨勢圖可至第二年后銷售量及銷售收入持續(xù)增長，而銷售利潤率基本保持在60%以上；l 收益表顯示公司的經(jīng)濟利潤在后三年比較高，是因為在預測和報表中使用固定預算，如果考慮彈性預算，銷售收入受市場變動的影響，如競爭者加入或產(chǎn)品降價等，則銷售利潤會比預算數(shù)據(jù)低。 達到正現(xiàn)金流所需時間：十個月； 五年銷售收入（萬元）：135；315；665；；；%計提存貨控制采用先進先出；機器設備估計使用壽命5年，期末無殘值，按直線折舊法?！艄久磕臧磧衾麧櫶崛?0%法定盈余公積，5%任意盈余余公積?！艄潭ㄙY本按5年計提折舊，按平均年限法計提折舊。由于我公司從事高新軟件開發(fā)項目，符合國家規(guī)定的高新技術企業(yè)的認定標準，所以我公司采用15%的稅率。 其中大學畢業(yè)生新辦咨詢業(yè)、信息業(yè)、技術服務業(yè)的企業(yè)或經(jīng)營單位，經(jīng)稅務部門批準，免征企業(yè)所得稅兩年。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的30%。 盈虧平衡分析 19個FSC*0315萬元PQ* =bQ* + F；銷售價格p=9萬元；銷售收入S；固定成本F，經(jīng)營成本C；單位可變成本b；銷量Q，保本點Q*威 S . C盈虧平衡圖（第二年）公司在第一年由于市場占有率不夠大未達到保本點，其余幾年均大大超過保本點。在變化177。用逐項替代法計算投資回收期和內(nèi)含報酬率, %。回收期=累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)1+(未收回現(xiàn)金/當年現(xiàn)值) 內(nèi)含報酬率（IRR）計算公式： (t=1)經(jīng)過計算IRR=%，上述數(shù)據(jù)表示內(nèi)含報酬率IRR遠大于資本成本，主要因為公司后期開發(fā)的服務，收入可觀且成本低廉，業(yè)務是我們創(chuàng)意的實現(xiàn)，高IRR是創(chuàng)新的結果。 年凈現(xiàn)金流量（NCF）表 投資現(xiàn)金流量表單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資流動資金銷售收入 變動成本 固定成本稅前利潤 稅收00