【正文】 扶持方式：財政補(bǔ)貼項目類別：擴(kuò)建項目(秸桿有機(jī)毛竹配方復(fù)合肥生產(chǎn)線)項目代碼:2009年江西省撫州市宜黃縣年產(chǎn)4萬噸秸桿有機(jī)毛竹配方肥生產(chǎn)線擴(kuò)建項目可行性研究報告項目單位:江西瑞博特復(fù)合肥廠項目建設(shè)地點:江西省撫州市宜黃縣豐厚工業(yè)園區(qū)可研報告編制時間:二OO八年十二月。每年可促進(jìn)農(nóng)業(yè)增收達(dá)9000萬元以上.本項目建設(shè)前農(nóng)民習(xí)慣用各種單質(zhì)化肥搭配使用，往往偏施氮肥，使毛竹生理性生長偏旺，抵抗病蟲能力下降，病蟲害防治成本增加，肥料浪費嚴(yán)重，造成環(huán)境污染，而且毛竹植株水分含量偏高,竹纖維商品性下降,硬度明顯達(dá)不到理想要求，毛竹品質(zhì)缺乏市場競爭力，項目實施后可以減少化肥使用量，畝可以節(jié)約化肥成本1015元，降低病蟲害防治成本510元 ，畝可以增加立竹810根,畝可增收筍產(chǎn)品510公斤,毛竹按10元/根計,筍產(chǎn)品按平均10元/公斤計,，因此項目實施后農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效明顯。配方平衡施肥法是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和建設(shè)和諧社會的必然要求，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平提高的科學(xué)保障，是減少浪費、提高環(huán)境保護(hù)的重要方法，經(jīng)過科研實驗和毛竹大面積推廣試驗，每畝毛竹施用有機(jī)毛竹配方專用肥之后，施肥成本降低10元，畝增加立竹量810根,按每根毛竹10元計,畝可增加收入80――――80元,畝可增加筍產(chǎn)品510公斤,按每公斤10元計,，能確保50萬畝毛竹的肥料供應(yīng)，每年可以節(jié)約施肥成本500萬元，累計可增加農(nóng)民收入達(dá)9000萬元以上。本項目的主要原材料是各種農(nóng)作物的秸桿，是屬于廢物的利用，年使用農(nóng)作物 秸桿 20000噸，相當(dāng)于可以利用25000畝以上的農(nóng)作物秸桿，帶動農(nóng)作物種植基地25000畝以上，秸桿回收利用可以促進(jìn)農(nóng)民增收達(dá)650萬元以上，有利于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。本項目建成后，由于農(nóng)民毛竹種植收入增加，提高了農(nóng)民發(fā)展毛竹產(chǎn)業(yè)的積極性，促進(jìn)毛竹種植大戶的發(fā)展，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中引導(dǎo)農(nóng)民對毛竹病蟲進(jìn)行統(tǒng)防統(tǒng)治，一改過去各自零亂管理的現(xiàn)狀，促進(jìn)毛竹生產(chǎn)管理水平的提高。本項目建成后，產(chǎn)品產(chǎn)量明顯增加，市場份額擴(kuò)大，輻射區(qū)域?qū)⒈榧耙它S及周邊多個縣，惠及毛竹種植和培育面積50萬畝，帶動農(nóng)戶達(dá)4萬戶，12萬余人，年增加立竹400萬根,增加筍產(chǎn)品產(chǎn)量250萬公斤，農(nóng)戶累計年增收達(dá)9000萬元，本項目擴(kuò)建后增加就業(yè)人數(shù)65人。綜上所述，該項目建設(shè)具有明顯的社會經(jīng)濟(jì)效益，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策要求，項目立意準(zhǔn)確，切實可行。、廢水、廢渣，產(chǎn)品施用后不僅肥效好，而且能改良土壤。，配方獨特，施用成本低，效果好，深受農(nóng)民的好評，是全縣乃至周邊縣市農(nóng)民的信賴產(chǎn)品。就其毛竹的施用肥效來說，每畝可節(jié)約成本10元以上，每畝增加立竹810根，畝可增收筍產(chǎn)品510公斤，能增強(qiáng)作物的抗病蟲能力，減少用藥次數(shù)，從而提高筍竹產(chǎn)品品質(zhì)。，國家農(nóng)業(yè)部大力推廣應(yīng)用農(nóng)作物平衡施肥法，本項目的建設(shè)正符合農(nóng)作物平衡施肥法的戰(zhàn)略要求，有助農(nóng)民增產(chǎn)增收，能有力地推動著農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是發(fā)展高效環(huán)保農(nóng)業(yè)的必然要求。第十章　　社會效益分析　 ，順應(yīng)黨中央、國務(wù)院對農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的結(jié)構(gòu)調(diào)整，可以變廢為寶，改善農(nóng)村生活環(huán)境，改良土壤結(jié)構(gòu)，能助農(nóng)增收，原材料來源廣泛，具有明顯的肥力資源和科學(xué)技術(shù)保障優(yōu)勢。也就是說項目建成后,%,項目建成后將達(dá)到4萬噸，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過平衡點,所以該項目切實可行的.本項目財務(wù)評價影響因素主要有總投資、營業(yè)收入、經(jīng)營成本、貸款利息等，項目總投資是固定的，目前國家利率相對穩(wěn)定，影響項目的主要因素就是營業(yè)收入和經(jīng)營成本，目前我們的產(chǎn)品供不應(yīng)求，產(chǎn)品價位水漲船高，經(jīng)營成本和營業(yè)收入成正比，所以說項目有很強(qiáng)的風(fēng)險承受能力。、財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%（基準(zhǔn)收益率10%）財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）：投資回收期：盈虧平衡點：%，投資利潤率：%稅前稅后有關(guān)財務(wù)指標(biāo)對照表序號項目數(shù)值單位一稅　前1投資利潤率%2財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%3財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）萬元4投資回收期年二　稅　后1投資利潤率%2盈虧平衡點%3財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%4財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）萬元5投資回收期年本項目系擴(kuò)建項目，具有市場的相對穩(wěn)定性，品牌知名度較好，綠悅牌商標(biāo)還被評為江西省著名商標(biāo)，而且產(chǎn)品是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的必須資料，所以市場風(fēng)險很小，企業(yè)自身有一定的積累，銀行貸款主要是用于流動資金使用，所以清償能力不會有任何問題。固定資產(chǎn)折舊費折舊期限為房屋20年，生產(chǎn)設(shè)備10年，其他設(shè)備10年。維修費包括土建維修，設(shè)備維修。生產(chǎn)一噸產(chǎn)品用燃料費為5元，每年消耗燃料20萬元。有機(jī)配方專用肥單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表產(chǎn)品類型原材料組成燃料（元）包裝費（元）水電費（元）工人工資（元）折舊費（元）油耗（元）合計（元/噸）名稱重量（斤）金額（元）25%有機(jī)毛竹配方肥（材用型）秸桿有機(jī)質(zhì)123010405201001270尿素400360一銨200200氯化鉀17025%有機(jī)毛竹配方肥（筍竹兩用林型）秸桿有機(jī)質(zhì)105025510405201001677尿素400360一銨200200硫酸鉀300592稀土5018530%有機(jī)毛竹配方肥（筍用林型）秸桿有機(jī)質(zhì)80020010405201001810尿素600540二銨300415氯化鉀30057030%有機(jī)毛竹配方肥（筍竹兩用林型）秸桿有機(jī)質(zhì)58014510405201002172尿素600540二銨400553硫酸鉀400837活力素2012 成本項目原料成本價（元/噸）估計用量（公斤）金額（元/噸）備注以雞糞為例6005030秸桿（濕）3002000300礦物添加劑30001030Zn、Fe、Mn、Co等微量元素電耗40度32煤耗74010工人工資35管理費用30包裝袋自用 無費用作商品出售包裝費40元/噸發(fā)酵劑25001025設(shè)備折舊10合計（元/噸）502 秸桿有機(jī)質(zhì)生產(chǎn)成本估算表 單位：萬元工資及福利計算根據(jù)歷年工資及福利估算，本項目總勞動定員為65人，按單位生產(chǎn)1噸秸桿有機(jī)配方肥職工工資及福利為15元，本項目工人工資及福利費每年合計為90萬元（其中生產(chǎn)秸桿有機(jī)需要30萬，生產(chǎn)秸桿有機(jī)配方肥需要60萬）。（4）本企業(yè)屬農(nóng)資生產(chǎn)企業(yè)，按照稅務(wù)政策規(guī)定，免增值稅，免征建設(shè)維護(hù)費及教育費附加，只需交納土地使用稅，房產(chǎn)稅和企業(yè)所得稅。（2）項目計算期：建設(shè)期一年半，經(jīng)營期按10年計算。銀行貸款是用土地和廠房擔(dān)保貸款，并主要用于流動資金使用。 目前還沒有安排向銀行貸款，但如果股東按股增資有困難也會考慮用土地和廠房擔(dān)保向銀行貸取部分資金，抵押貸款相對容易，可以隨時辦理。申請地方財政配套補(bǔ)貼資金49萬元。企業(yè)原有流動資金408萬元，新增流動資金190萬元。固定資產(chǎn)（新增投資）土建投資305萬元（1）新建辦公樓綜合樓計：56萬元，一個生產(chǎn)車間和三個成品倉庫及四個原材料存放倉庫共計168萬元，詳見（附表）；（2）（新建秸桿有機(jī)肥生產(chǎn)線配套設(shè)施）；（3）。本項目總投資1968萬元。第八章 投資估算和資金籌措，工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或取費標(biāo)準(zhǔn)估算。廠區(qū)內(nèi)所有不帶電的電力設(shè)備金屬外殼均采取接地保護(hù)變配電裝置、電氣設(shè)備和線路要求絕緣良好。、衛(wèi)生與消防根據(jù)國家有關(guān)改善勞動條件、加強(qiáng)勞動保護(hù)的規(guī)定，本項目對生產(chǎn)的不安全因素，將依據(jù)“安全第一，預(yù)防為主”的方針，積極采取有效的防護(hù)措施，改善勞動環(huán)境，創(chuàng)造文明生產(chǎn)、安全生產(chǎn)的條件，并由主管生產(chǎn)的副廠長負(fù)責(zé)全廠生產(chǎn)安全。項目建設(shè)期間建立專門帳戶，專帳獨立核算。并及時掌握產(chǎn)品使用后的信息反饋，以便更新產(chǎn)品，增強(qiáng)產(chǎn)品的科技含金量。人員管理按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立一整套質(zhì)量管理體系，實施目標(biāo)責(zé)任和考核制，明確管理人員、技術(shù)人員的責(zé)任，實行利益與業(yè)績掛鉤，充分發(fā)揮個人積極性、逐步建立一個敬業(yè)、專業(yè)、團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊。財務(wù)科：主要負(fù)責(zé)全廠產(chǎn)品的生產(chǎn)預(yù)算、從原料采購到銷售的成本核算、利潤分配等，設(shè)有會計、出納各1人。在項目建設(shè)期間還要負(fù)責(zé)建設(shè)材料、設(shè)備的采購，設(shè)置人員4人。設(shè)管理人員3人，職工43人（基中技術(shù)人員8名）。設(shè)有科研人員5人，工作人員3人。第七章 項目組織與管理項目承載著宜黃縣毛竹平衡施肥（測土配方施肥）的重要任務(wù)，其營運組織機(jī)構(gòu)和職能管理如圖：項目建設(shè)是在原廠管理機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，增設(shè)了與副廠長職能平等的“項目建設(shè)管理辦公室”，下轄各科，還可以直接管理指導(dǎo)基地種植、平衡施肥，并進(jìn)行信息反饋后直接向董事長負(fù)責(zé)。且配套相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施。（1）《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》；（2）國家計委、國務(wù)院環(huán)保委員會《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)定》；（3）《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3095――82）；（4）《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3838――88）；（5）《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749――85）；（6）《污水綜合