【正文】 投資回收期=21+因此投資回收期大約為 1 年 6 個(gè)月，故方案具有可行性。附表二：投資回收期表（萬元）第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 合 計(jì) 減 ：初 始 投 資 額 凈 現(xiàn) 值 投資回收期時(shí)間 現(xiàn)金凈流量（萬元）現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)值（萬元）累計(jì)現(xiàn)值（萬元）　 1050 1 1050 1050第一年 49注：從表可以看出，到第四年末累計(jì)現(xiàn)金凈流入量現(xiàn)值開始出現(xiàn)正數(shù)，可見，投資回收期在 12 年之間。 建議綜上所述，本項(xiàng)目意義重大，切實(shí)可行，建議國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室給予立項(xiàng)建設(shè)。 項(xiàng)目效益明顯 項(xiàng)目經(jīng)科學(xué)的財(cái)務(wù)分析，顯示項(xiàng)目建成后可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益，達(dá)產(chǎn)期的年銷售收入可達(dá) 萬元，年利潤金額 萬元，能向國家交納銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，投資回收期 年。47 項(xiàng)目建設(shè)方向明確我們堅(jiān)持多元發(fā)展，將某櫻花觀植生態(tài)園和某櫻花培育基地有機(jī)結(jié)合，形成前店后廠、前展后銷，二者相輔相成，實(shí)現(xiàn)雙重發(fā)展雙重盈利的模式。但是，由于自然資源日漸稀少，人工馴化繁育困難，市場(chǎng)需求不斷擴(kuò)大等原因， “櫻花”在國內(nèi)市場(chǎng)始終是供不應(yīng)求。某正處于國家大力扶持和發(fā)展的階段，城市規(guī)劃與建設(shè)需要大量造景樹和行道樹，大量旅游項(xiàng)目有待引進(jìn)，而某都市農(nóng)業(yè)科技研究中心有限我們抓住此契機(jī)，將品種優(yōu)良的某櫻花引入某，在某建立培育繁殖基地和多功能的旅游觀光生態(tài)園，為某櫻花的推廣做傳播使者. 項(xiàng)目好我們培植櫻花是華南特有的珍稀樹種，具有開花早，花期長，花型獨(dú)特、花色鮮艷、適應(yīng)性廣、抗逆性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，對(duì)綠化美化環(huán)境、改善生態(tài)系統(tǒng)、防止水土流失、調(diào)節(jié)小氣候等具有很好的效果，同時(shí)具有凈化空氣的功能，非常適合園林造景或行道樹的種植，近年來已經(jīng)成為全國各地城市園林、綠化的新寵。是本項(xiàng)目野外品種馴化專家與小組帶頭人。臺(tái)灣屏東農(nóng)業(yè)科技大學(xué)客座教授，著名水果專家與林學(xué)家，對(duì)植物品種訓(xùn)化與稼接繁殖有著深入的研究。張先生是本次櫻花目策劃者、主要投資人、營銷推廣負(fù)責(zé)人。在職場(chǎng)中，多次出國考察，到過韓國、日本、德國、波蘭等國，并參訪與學(xué)習(xí)的公司有日本 JFE、日本新日鐵、韓國浦項(xiàng)、韓國現(xiàn)代、德國蒂森克努伯等。張先生有著豐富的營銷、培訓(xùn)、策劃經(jīng)驗(yàn)。 xx 湖北岳陽人。發(fā)表論文四十多篇。4，強(qiáng)優(yōu)雜種一代長豇豆種苗工廠化生產(chǎn)技術(shù)研究（湖北省科研計(jì)劃項(xiàng)目—農(nóng)業(yè)攻關(guān)） 。2，煙草組織乙醇消化功能的調(diào)控和分子生物學(xué)基礎(chǔ)的研究（湖北省自然科學(xué)基金項(xiàng)目） 。 xx 男，華南農(nóng)業(yè)大學(xué)生命科學(xué)學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師、日本名古屋大學(xué)農(nóng)學(xué)系遺傳育種專業(yè)博士。1989 年 58 月受聯(lián)合國糧農(nóng)組織資助赴澳大利亞、美國、以色列、意大利等國考察學(xué)習(xí)園藝作物采后技術(shù)，2022 年 10 月2022 年 10 月受國家留學(xué)基金資助赴丹麥哥本哈根大學(xué)作訪問學(xué)者，研究植物抗病的分子生物學(xué)。 xx，男，1963 年生，四川安岳人，教授，博士生導(dǎo)師，中國園藝學(xué)會(huì)會(huì)員。2022 年獲“某優(yōu)秀科技工作者”稱號(hào)。曾主持國家農(nóng)業(yè)部及省、市科技任務(wù) 8 項(xiàng)，參與各類科研任務(wù)44十多項(xiàng)。 xx 某生物技術(shù)研究所副所長、某香蕉協(xié)會(huì)副理事長、某花卉協(xié)會(huì)理事。獲省部級(jí)科技進(jìn)步獎(jiǎng) 2 次。先后參加國家科技攻關(guān)項(xiàng)目、國家基金重點(diǎn)項(xiàng)目、國家 973 項(xiàng)目、國家基金、湖北省科技百強(qiáng)項(xiàng)目和湖北省基金重點(diǎn)項(xiàng)目等多項(xiàng)重大項(xiàng)目的研究工作，主持過國家 973 項(xiàng)目子專題、湖北省科技計(jì)劃項(xiàng)目和國際合作項(xiàng)目、研究所所長基金等多項(xiàng)。 人才優(yōu)勢(shì) xx，男，1966 年 2 月生，副研究員，碩士研究生導(dǎo)師。均有東莞培植開花 3 年實(shí)驗(yàn)，其中小牡丹、緋寒櫻、野山櫻馴化等有 5 年連續(xù)開花觀察記錄。本項(xiàng)目于 2022 年在榮獲東莞科研項(xiàng)目立項(xiàng)與政府部份資助。42 項(xiàng)目研發(fā)中的技術(shù)優(yōu)勢(shì) 所培山櫻品種屬中國特有品種，適宜珠三角種植。小組與組織獎(jiǎng)勵(lì)系統(tǒng)：設(shè)立小組獎(jiǎng)金、利潤共享、員工認(rèn)股權(quán)和組織獎(jiǎng)金等。同時(shí)，為保證質(zhì)量企業(yè)也將利用質(zhì)量控制知的員工獎(jiǎng)金發(fā)放制度。企業(yè)將以崗位職責(zé)為主要依據(jù)，堅(jiān)持縱向橫向相結(jié)合、定性與定量相結(jié)合的原則進(jìn)行績(jī)效考評(píng)。 東莞市都市農(nóng)業(yè)科技研究中心的經(jīng)營理念顧客至上誠實(shí)守信——誠信是企業(yè)生存的基石質(zhì)量?jī)?yōu)先——質(zhì)量是企業(yè)發(fā)展的砥柱技術(shù)第一——技術(shù)是企業(yè)前進(jìn)的動(dòng)力服務(wù)補(bǔ)強(qiáng)——以服務(wù)創(chuàng)品牌東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心的夢(mèng)想：櫻之情、莞之韻、粵之魂東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心的使命：讓櫻花開滿人間東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心市場(chǎng)觀念： 感知市場(chǎng)，創(chuàng)造市場(chǎng)，滿足市場(chǎng) 東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心產(chǎn)品品牌觀念：人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我奇東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心服務(wù)觀念： 吸引顧客 滿足顧客 41成就顧客東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心人才觀念：舉賢使能 優(yōu)勝劣汰 專人專用東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心管理觀念：以人為本 高效務(wù)實(shí)東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心危機(jī)意識(shí)：保持警惕 居安思危東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)：物競(jìng)天擇 適者生存東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心團(tuán)隊(duì)意識(shí)：共享共擔(dān) 團(tuán)結(jié)合作 東莞市都市農(nóng)業(yè)科技研中心的人員管理人員管理是人力資源管理的一個(gè)重要內(nèi)容。追求完美的核心思想是進(jìn)取。其內(nèi)容包括企業(yè)個(gè)性特征的經(jīng)營宗旨、基本信念、價(jià)值觀念、道德規(guī)范、規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則、文化環(huán)境、產(chǎn)品品牌和經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營理念等，以及與此相適應(yīng)的思維方式和行為方式。 經(jīng)營管理模式東莞都市農(nóng)業(yè)科技研究中心有限責(zé)任我們致力于企業(yè)文化的建設(shè)以及企業(yè)人才的培養(yǎng)與管理。此外，負(fù)責(zé)員工薪酬政策和福利政策的制定實(shí)施。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)企業(yè)資金的籌集、使用和分配，負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理，每個(gè)財(cái)政年度末都要匯報(bào)本年財(cái)務(wù)情況并規(guī)劃下年財(cái)務(wù)工作，可直接向董事會(huì)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況。技術(shù)部：負(fù)責(zé)某櫻花的培育與新品種的研發(fā)，材料的采購及整個(gè)生產(chǎn)管理過程，拓展產(chǎn)品生產(chǎn)線的廣度和深度，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和銷售的矛盾。任任免我們經(jīng)理，決定企業(yè)的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案，決定內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和基本管理，制定企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)、決算、利潤分配方案。隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，內(nèi)外環(huán)境的變化，企業(yè)的組織形式也將隨之不斷的調(diào)整變革，優(yōu)化企業(yè)組織與管理，從原來的直線職能制發(fā)展成扁平式、矩陣式（如圖 2 所示） ，以便于上下級(jí)的溝通和核心價(jià)值觀的實(shí)現(xiàn)。 生態(tài)效益我們開發(fā)的櫻花是中國特有的珍稀樹種，具有開花早，花期長，花型獨(dú)特、花色鮮艷、適應(yīng)性廣、抗逆性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，對(duì)綠化美化環(huán)境、改善生態(tài)系統(tǒng)、防止水土流失、調(diào)節(jié)小氣候等37具有很好的效果，同時(shí)櫻花對(duì)氫氧化物、二氧化碳等氣體具有很強(qiáng)的吸附能力，可部分消除城市自身排放的污染氣體，具有凈化空氣的功能，非常適合園林造景或行道樹的種植，某櫻花生態(tài)園的建設(shè)有助于改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，維護(hù)項(xiàng)目區(qū)生態(tài)系統(tǒng)的整體性，提高其可持續(xù)發(fā)展的能力。項(xiàng)目的實(shí)施有助于產(chǎn)學(xué)研的一體化，更好地實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)技術(shù)向生產(chǎn)力的效益轉(zhuǎn)化。第三、項(xiàng)目的實(shí)施增加了項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的就業(yè)選擇，拓寬了農(nóng)民收入的渠道，同時(shí)也提高了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入的增長幅度，與非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民相比，除了由種植櫻花而得的收入外，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民還可增加企業(yè)分紅、土地出租、企業(yè)打工工資等渠道的收入。 社會(huì)效益第一、基于建立臺(tái)海經(jīng)濟(jì)圈的良好契機(jī)，我們所設(shè)立的兩36岸合作開發(fā)實(shí)驗(yàn)區(qū)，可實(shí)現(xiàn)珠三角互惠雙贏，有助于進(jìn)一步密切兩岸合作交流，也有助于充分發(fā)揮某特殊對(duì)臺(tái)優(yōu)勢(shì)和加快某的開放開發(fā)步伐。 對(duì)櫻花的多元化開發(fā)，包括對(duì)其觀賞價(jià)值、實(shí)用價(jià)值、藥用價(jià)值等方面的開發(fā)，可使櫻花得到最廣泛的利用，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)效益最大化。本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為 年(含建設(shè)期)，動(dòng)態(tài)投資回收期為 年(含建設(shè)期)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。每株組培苗生產(chǎn)成本為 397 元。單株組培苗出瓶移栽及栽后管理成本為 37 元／株。4) 經(jīng)營成本=總成本費(fèi)用—財(cái)務(wù)費(fèi)用—折舊及攤銷費(fèi)5) 固定成本=總成本費(fèi)用—可變成本折舊與攤銷預(yù)算單位：萬元原值殘值率（%）折舊年限（年）年折舊額展館及工作樓 生態(tài)園內(nèi)房屋建筑 櫻花組培設(shè)備 櫻花產(chǎn)品加工設(shè)備 34管理辦公設(shè)備 無形資產(chǎn) 銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年第四年第五年1 銷售收入1666.56 6 2675.65 3594.92 4287.38 2 銷項(xiàng)稅額2 6 4 5 3 進(jìn)項(xiàng)稅額 9 4 增值稅0 3 2 6 5 營業(yè)收入 2 8 6營業(yè)稅金及附加 營業(yè)稅 消費(fèi)稅 城市維護(hù)建 35設(shè)稅 教育費(fèi)附加 注：銷售收入指銷售櫻花苗以及半成品和銷售櫻花食品、紀(jì)念品；營業(yè)收入指櫻花生態(tài)園的門票收入以及生態(tài)園內(nèi)的其他服務(wù)型消費(fèi)。2) 銷售費(fèi)用主要包括銷售人員薪酬、廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。項(xiàng) 目 投 資 估 算 表 （單位：萬元）序號(hào) 費(fèi)用名稱 投資額 占項(xiàng)目投資比例1 建設(shè)投資 505 % 櫻花組培基地建設(shè)費(fèi) % 展館及工作樓建設(shè)費(fèi) % 生態(tài)園建設(shè)費(fèi)用 %組培設(shè)備及工器具購置費(fèi) % 管理辦公設(shè)備 %31 中期投資我們經(jīng)過前三年的生產(chǎn)經(jīng)營，有了一定的資金積累，決定在第四年投入櫻花食品及紀(jì)念品等附屬產(chǎn)品的生產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)和投資計(jì)劃表（一期工程） 單位:萬元項(xiàng)目 投資值 比例（占總資本） 備注29建設(shè)投資： 470 %浪漫櫻花園 190 %組培基地 40 %禊賞流觴苑 50 %內(nèi)建禊賞亭、流觴亭、科普展示廳美食屋 30 %購物屋 30 %舞臺(tái) 5 %園雕 10 %婚紗攝影館 20 %辦公樓 90 %基礎(chǔ)設(shè)施： 90 %停車場(chǎng) 15 %供水增容 20 %供電增容 20 %環(huán)保規(guī)劃 20 %廁衛(wèi)設(shè)施 15 %其他： 25 %不可預(yù)見費(fèi)用25%30