【正文】 （5） 資產(chǎn)負債表見表14—10。由表中可知，（包括建設(shè)期）可還清全部貸款。所得稅后，財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=%。全部投資現(xiàn)金流量，是以全部投作為基礎(chǔ)。所得稅按利潤總額的33%計取，盈余公積金、公益金分別按稅后利潤的10%和5%計取。（1） 損益及利潤分配表見表14—6。產(chǎn)品銷售收入表見表14—5。2. 主要計算報表分析在預(yù)測本項目銷售收入時，假定生產(chǎn)量等于銷售量，不考慮庫存因素，且且正常年份實際生產(chǎn)能力等于設(shè)計能力。二、 財務(wù)評價1 .財務(wù)評價的依據(jù)和說明財務(wù)評價是建設(shè)項目經(jīng)濟評價的重要內(nèi)容，是按國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格，對項目費用、效益和盈利能力，清償能力及整個經(jīng)濟壽命期內(nèi)的財務(wù)狀況進行分析和計算，本財務(wù)效益分析是從本項目所在企業(yè)的角度來進行分析。（2） 總成本費用估算表見表14—4。2． 成本計算本裝置生產(chǎn)能力為30000t/a汽油增氧劑，并副產(chǎn)液體二氧化碳、沼氣、DDG蛋白飼料。（8） 本項目的其他管理費用按工人工資的2倍計取，銷售管理費按正常年收入的3%計取。（6） 固定資產(chǎn)投資中第二部分費用勘察設(shè)計費，計入無形資產(chǎn)按10年攤銷，第二部分的其他費用計入遞延資產(chǎn)按5年攤銷，無形及遞延資產(chǎn)攤銷計算見表14—2。年。（3） 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，項目計算期取11年，綜合折舊年限取10年，固定資產(chǎn)凈殘值率按4%計，固定資產(chǎn)折舊費估算表見表14—1。.表13—1 總 概 算 表序號工程或費用名稱概算價值（萬元）占總概算價值%設(shè)備購置費安裝工作費建筑工程費其他基建費合計第一部分 工程費一主要生產(chǎn)裝置1原料粉碎工段2液化、糖化、發(fā)酵工段3蒸餾工段4汽油增氧劑工段5液體二氧化碳工段6沼氣工段7DDG工段小計二輔助及公用工程項目1鍋爐房2新鮮水系統(tǒng)3循環(huán)水系統(tǒng)4水處理工序5空壓站6冷凍站7變電、配電（含廠外供電）8原料、成品庫續(xù)表13—1 總 概 算 表序號工程或費用名稱概算價值（萬元）占總概算價值%設(shè)備購置費安裝工作費建筑工程費其他基建費合計9分析化驗10維修車間11總圖運輸12外管網(wǎng)13綜合辦公樓14職工食堂及倒班宿舍小計三工器具及生產(chǎn)家俱購置費四備品備件購置費工程費合計第二部分 其它工程費一無形資產(chǎn)勘察設(shè)計費二遞延資產(chǎn)1建設(shè)單位管理費2臨時設(shè)施費3生產(chǎn)準備費4生產(chǎn)辦公家俱購置費續(xù)表13—1 總 概 算 表序號工程或費用名稱概算價值（萬元）占總概算價值%設(shè)備購置費安裝工作費建筑工程費其他基建費合計5聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費其它工程費合計第三部分 預(yù)備費1基本預(yù)備費2材差預(yù)備費預(yù)備費合計建設(shè)項目投資估算值第四部分 專項費用建設(shè)期貸款利息固定資產(chǎn)投資估算值流動資金總投資估算值鋪底流動資金報批投資估算值表13—2 流動資金估算表(單位：萬元)序號項目最低需要天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)生產(chǎn)期第2年第3年第4年第5～11年一流動資產(chǎn)1應(yīng)收賬款30122存貨(1)原材料1036(2)包裝物(3)在產(chǎn)品1036(4)產(chǎn)成品2018(5)備品備件2003現(xiàn)金2018二流動負債1應(yīng)付賬款3012三流動資金第十四章 財務(wù)、經(jīng)濟評價一、產(chǎn)品成本估算1. 產(chǎn)品成本估算依據(jù)和說明（1） 產(chǎn)品成本估算的消耗指標按各專業(yè)提供的數(shù)據(jù)。報批項目總投資=+=二、 資金籌措。7. 項目工程總投資本項目工程總投資由固定資產(chǎn)投資和流動資金兩部分組成。專項費用、（見附表13—1）4 .建設(shè)期貸款利息計算本項目建設(shè)期為1年，工程建設(shè)投資為一次性投入，%（3～5年）。2. 編制依據(jù)根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會2001年《一般工業(yè)項目可行性研究報告編制大綱》，對安裝工程、建筑工程采用大指標進行計算，設(shè)備價格進行物價及參考類似設(shè)備定貨價，材料價格參考2000年《某省建設(shè)工程材料預(yù)算價格》，并進行適當(dāng)調(diào)整使用。建設(shè)周期為一年（不包括前期準備階段）。項目實施階段包括初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、三通一平、現(xiàn)場施工安裝，試車。第十二章 項目實施規(guī)劃建設(shè)周期分為前期準備工作階段、項目實施階段、試車投產(chǎn)階段。表11—1 全廠定員表序號名稱管理人員生產(chǎn)工人操作班次小計（人）備注一生產(chǎn)車間91081171原料粉碎工段164325按四班編制2液化、糖化、發(fā)酵工段144317按四班編制3蒸餾工段134313按四班編制4汽油增氧劑工段134313按四班編制5液體二氧化碳工段134313按四班編制6DDG蛋白飼料工段154321按四班編制7沼氣工段134313按四班編制8車間主任22二輔助生產(chǎn)車間952611新鮮水系統(tǒng)11435按四班編制2循環(huán)水系統(tǒng)11435按四班編制3污水處理11435按四班編制4鍋爐房144317按四班編制序號名稱管理人員生產(chǎn)工人操作班次小計（人）備注5變電所12439按四班編制6分析化驗12439按四班編制7空壓、冷凍12439按四班編制8車間主任22三廠部管理及銷售1414合計32160192三、 人員的來源和培訓(xùn)1． 人員的來源廠部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)科室負責(zé)人、管理人員、技術(shù)人員需向社會招聘，生產(chǎn)工人由當(dāng)?shù)卣泄そ鉀Q。2．全廠定員根據(jù)生產(chǎn)崗位情況，全廠總定員為192人，其中生產(chǎn)工人160人，管理人員32人。二、 生產(chǎn)班制和定員1 。輔助生產(chǎn)車間包括：新鮮水系統(tǒng)、循環(huán)水系統(tǒng)、污水處理、鍋爐房、變電所、分析化驗、維修、空壓及冷凍站。第十一章 工廠組織和勞動定員一、 工廠體制及組織機構(gòu)本項目在人員編制上，按新建廠編制定員，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理工作的實際需要，本著力求精簡和提高效率的原則進行，下設(shè)生產(chǎn)車間和輔助生產(chǎn)車間。 嚴格遵守安全操作規(guī)程，嚴格管理明火，劃定禁火區(qū)域，并設(shè)立明顯的禁火標志，嚴格執(zhí)行動火審批制度。 根據(jù)各個車間、廠房的火災(zāi)危險類別，配置相應(yīng)規(guī)格、數(shù)量的滅火器材，以便有效地撲救廠房的初起火災(zāi)。室內(nèi)外消防用水量為50L/S，共設(shè)置地下式消炎栓6個。對輸送、貯存易燃、易爆液體的設(shè)備、管道，設(shè)置可靠的靜電接地，接地電阻4Ω。甲、乙類生產(chǎn)廠房設(shè)置通風(fēng)氣窗，輕型屋頂，具有足夠的泄壓面積。鍋爐房建構(gòu)筑物耐火等級為二級，火災(zāi)危險性類別為丁類。液體二氧化碳工段、DDG蛋白飼料工段主要建構(gòu)筑物耐火等級為乙級，火災(zāi)危險性類別為丁類。℃,℃，℃，在空氣中爆炸極限：～19%(V)。硫化氫是可燃氣體，氧氣是助燃氣體。 沼氣沼氣是一種多組分的混合氣體，它的主要成份是甲烷、二氧化碳及少量的硫化氫、氧氣等。二、消防1． 設(shè)計依據(jù)（1）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ1687）（2001版）（2）《石油化工企業(yè)設(shè)計防火規(guī)范》（GB65016092）（3）《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GBJ14090）2. 工程的消防環(huán)境現(xiàn)狀本工程由公司內(nèi)消防員與*支隊聯(lián)絡(luò)，負責(zé)全廠滅火任務(wù)。 在廠區(qū)內(nèi)設(shè)女工室及男、女更衣室。 電氣設(shè)計嚴格按《爆炸火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》（GB5005892）執(zhí)行，電氣設(shè)備選隔爆型，防雷按《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》（GB5005794）要求設(shè)計，對易燃易爆場所工藝設(shè)備及管道設(shè)靜電接地措施。 在滿足生產(chǎn)工藝要求前提下，盡量選用轉(zhuǎn)速低、噪音小的設(shè)備，同時在廠房內(nèi)設(shè)操作室將噪聲源隔離開。 所有機械動轉(zhuǎn)設(shè)備的轉(zhuǎn)動部分必須加牢固的安全罩，對所有操作臺、室外地下槽、池等設(shè)安全防護欄。 在易燃、易爆車間和生產(chǎn)崗位配備必要的滅火器材及消防工具，如1211滅火器、氧氣呼吸器、砂箱等，并配專人保管，定期檢查，以備事故急用。 對高溫設(shè)備、管道采用巖棉以防燙傷。 主生產(chǎn)裝置儀表集中控制室，操作休息室和分析化驗室，改善工人勞動條件。 由于雷電及靜電產(chǎn)生對裝置和人身傷害。 鍋爐用煤為可燃物，在備煤、運輸、使用過程中產(chǎn)生煤塵、煙塵。2． 設(shè)計中采用的主要標準和規(guī)范 《中華人民共和國勞動法》 “關(guān)于加強防塵防毒工作的決定”（1984）97號 “國家勞動部96年3號令，建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定” “化工企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計規(guī)定”（HG2057195） “生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求準則”（GB12801） “工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準”（TJ3679） “建筑設(shè)計防火規(guī)范”（GBJ1687） “建筑設(shè)計防雷設(shè)計規(guī)范”（GB5005794） “化工企業(yè)靜電接地設(shè)計規(guī)范”（HGJ2890）3． 建設(shè)項目生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析 原料濕玉米淀粉，由于含水約在10%，不產(chǎn)生粉塵，因此基本無危害。在確定工藝技術(shù)方案時，應(yīng)盡量采用先進的生產(chǎn)工藝路線，提高生產(chǎn)自動化、機械化水平，以減輕勞動強度；采用密封性好的設(shè)備和設(shè)施，以減少污染物的擴散，改善勞動環(huán)境。六、 環(huán)境保護費用本項目用于環(huán)保設(shè)施的投資為405萬元，約占建設(shè)投資的9%，主要內(nèi)容有：鍋爐消煙除塵脫硫設(shè)備、污水處理設(shè)施、煤場、渣場及玉米粉碎工序的除塵設(shè)施等。建成花園式工廠。玉米粉碎工段易產(chǎn)生粉塵的部位均采用除塵捕集裝置，減少并控制粉塵污染。5． 粉塵治理鍋爐房煤場、渣場周圍設(shè)圍墻并經(jīng)常灑水抑塵，降低粉塵污染。污水處理工序排放的污泥可作為農(nóng)用有機肥外銷。3． 廢渣治理鍋爐房廢渣排放量為8100噸/年，可作為當(dāng)?shù)卮u廠生產(chǎn)耐火磚的摻合料，也可作為建筑材料用于筑路等用途。2． 廢氣治理鍋爐采用當(dāng)?shù)氐土蛎?，排放的煙氣?jīng)麻石水膜凈化裝置處理后，經(jīng)30米高煙囪排入大氣，煙氣排放量為48000m3/h，煙塵含量150mg/m3,低于國家排入標準（200mg/m3），SO2排放含量低于國家標準（900mg/m3）。四、“三廢”治理措施1． 廢水治理廢水采用活性污泥生化處理法，使其達標排放。5． 粉塵鍋爐房煤場、渣場產(chǎn)生的粉塵；玉米粉碎工段產(chǎn)生的粉塵。污水處理產(chǎn)生的污泥。鍋爐煙氣。需經(jīng)處理達標后方可排放。（7） 《鍋爐大氣污染物排放標準》GB1327191中三級標準。（5） 《環(huán)境安全質(zhì)量標準》（GB309596）中三類區(qū)二級標準。二、 執(zhí)行的環(huán)境質(zhì)量標準及排放標準（1） 中華人民共和國環(huán)境保護法（1989）（2） （86）國環(huán)字第003