【正文】 匯人銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過 2 個月無法交付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。 轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出銀行對匯款的撤銷或退匯。申請撤銷時，應(yīng)出具正式函件 或本人身份證件及原信、電匯回單。 匯款人和收款人均為個人，需要在匯入銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在信、電匯憑證的匯款金額大寫欄，先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫匯款金額。 發(fā)卡銀行對貸記卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，應(yīng)當分別按最低還款額未還部分、超過信用額度部分的 5％收取滯納金和超限費。免息還款期最長為 60 天。貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受如下優(yōu)惠條件： (1)免息還款期。此外，單位卡不得超過發(fā)卡行對該單位綜合授信額度的 3％；無綜合授信額度可參照的單位，其月透支金額不得超過 10 萬元人民幣 (含等值外幣 )。單位卡可辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項 的結(jié)算，但一律不得透支，不得支取現(xiàn)金。單位卡不得用于 10 萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算。 2． 銷戶 屬于下列情形之一的，可申請辦理銷戶： (1)信用卡有效期滿 45 天后，持卡人不更換新卡的； (2)信用卡掛失滿 45 天后，沒有附屬卡又不更換新卡的； (3)信用卡被列入止付名單，發(fā)卡銀行已收回其信用卡 45 天的； (4)持卡人要求銷戶或擔保人撤銷擔保，并已交回全部信用卡 45 天的； (三 ) 信用卡的資金來源 單位卡在使用過程中，需要向其賬戶結(jié)存資金的，一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。 (二 ) 信用卡的申領(lǐng)與銷 戶 1．申領(lǐng) 凡在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶的單位，可憑中國人民銀行核發(fā)的開戶許可證申領(lǐng)單位卡。 A. 背書 B. 保證 C. 出票 D. 承兌 四、信用卡 (一 )信用卡的概念和種類 信用卡，是指商業(yè)銀行向 個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費信用的特制載體卡片。保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán)。共同保證是指保證人為兩人以上的保證。 3．保證的效力 被保證的匯票，保證人應(yīng)當與被保證人對持票人承擔連帶責任。這表明，保證是無條件的，即不得附加任何條件。 2．保證的格式 辦理保證手續(xù)時，保證人必須在匯票或粘單上記載下列事項： (1)表明“保證”的字樣；(2)保證人名稱和住所； (3)被保證人的名稱； (4)保證日期； (5)保證人簽章。 【 2020 多】 17．對于票據(jù)背書，下列說法符合票據(jù)法規(guī)定的是（ ACD ）。 2．背書連續(xù) 背書連續(xù)主要指背書在形式上連續(xù)，如果背書在實質(zhì)上不連續(xù)，如有偽造簽章等，付款人仍應(yīng)對持票人付款。部分背書，是指背書人在背書時．將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別 轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書。附有條件背書，是指背書人在背書時，記載一定的條件，以限制或者影響背書效力。 (4)背書不得記載的內(nèi)容。背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責 任。如果背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。 (2)被背書人名稱的記載。背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書。 1．背書的形 式 (1)背書簽章和背書日期的記載。 A．票據(jù)是由出票人依法簽發(fā)的有價證券 B．票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付或委托付款人支付 C．任何票據(jù)均可以用于辦理結(jié)算或提取現(xiàn)金 (五 )商業(yè)匯票的背書 實踐中只要表明了禁止背書的含義，如“禁止背書”、“禁止轉(zhuǎn)讓”等字樣，也是有效的。 2．支付票款 持票人按照上述規(guī)定向付款人或承兌人進行付款提示后，付款人必須無條件地在當日 按票據(jù)金額足額支付給持票人。 (2)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起 10 日內(nèi)向承兌人提示付款。 【 2020 判斷】 11．根據(jù)《票據(jù)法 )的規(guī)定，付款人承兌匯票，不得附有條件，承兌附有條件的，所附條件不具備票據(jù)上的效力。一般來說，如果付款人在 3 日內(nèi)不作承兌與否表示的，則應(yīng)視為拒絕承兌。 承兌時間。 見票即付匯票的提示承兌問題。 見票后定期付款匯票的提示承兌期限。 【 2020 判斷】 6. 銀行承兌匯票既可以由付 款人簽發(fā)，也可以由收款人簽發(fā)，但商業(yè)承兌匯票只能由付款人簽發(fā)。但是出票人的出票行為完成之后，由于其是一種單方法律行為，故對付款人并不當然產(chǎn)生約束力，只有在付款人表示愿意向收款人或持票人支付匯票金額后，持票人才可于匯票到期日向付款人行使付款請求權(quán)，承兌就是這樣一種明確付款人的付款責任，確定持票人票據(jù)權(quán)利的制度。承兌是匯票特有的制度，本票和支票都沒有承兌。同時，收款人享有依法轉(zhuǎn)讓票據(jù)的權(quán)利。 T 5．商業(yè)匯票出票的效力 對收款人的效力。個人不能使用商業(yè)匯票。 此外，匯票上可以記 載非法定記載事項，但這些事項不具有匯票上的效力。《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上記載付款日期、付款地、出票地等事項的，應(yīng)當清楚、明確。 （ 1 分 ） 3．商業(yè)匯票的相對記載事項 這也是商業(yè)匯票上應(yīng)記載的內(nèi)容，但是，相對記載事項未在匯票上記載，并不影響匯票本身的效力，匯票仍然有效。 （ 2） A銀行簽發(fā)的匯票是否有效 ?為什么 ? （ 2） 該匯票為無效票據(jù) （ 0． 5 分 ） 。此后， C 公司又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給 D 公司。但由于疏忽，銀行工作人員未記載出票日期。 3 月 15 日， C 公司將 100 臺彩電交付乙公司，乙遂向其開戶銀行 A申請簽發(fā)銀行匯票。該合同規(guī)定：由 C 公司在 10 日內(nèi)向乙公司提供彩電 100 臺，共計貨 款 25 萬元。 2．商業(yè)匯票的絕對記載事項 簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載下列事項，欠缺記載上述事項之一的，商業(yè)匯票無效： (1)表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承兌匯票”的字樣； (2)無條件支付的委托； (3)確定的金額； (4)付款人名稱； (5)收款人名稱； (6)出票日期； (7)出票人簽章。商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過 6 個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起 10 日。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。 D.出票銀行 (一 )商業(yè)匯票的概念和種類 商業(yè)匯票，是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。這里 重點介紹商業(yè)匯票。 A．單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算均可使用支票 B．轉(zhuǎn)賬支票在票據(jù)交換區(qū)域可以背書轉(zhuǎn)讓 D．轉(zhuǎn)賬支票主要辦理轉(zhuǎn)賬，特殊情況下也可支取現(xiàn)金 三、商業(yè)匯票 匯票，是指出票人簽發(fā)的、委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 答：乙公司只能要求成甲公司賠償 200 元。因為根據(jù)法律規(guī)定，出票人簽發(fā)空頭支票的，銀行應(yīng)當予以退票，并按票面金額處以 5％但不低于 1000 元的罰款。 8 月 18日，乙公司向銀行提示付款，銀行發(fā)現(xiàn)該支票為空頭支票，即予以退票，并對甲公司處以1000 元罰款。 【 2020 單】 21．銀行審核支票付款的依據(jù)是支票出票人的 (B )。出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應(yīng)予以退票 （ 0． 5 分 ） ，并按票面金額處以 5％但不低于 1 千元的罰款 （ 0． 5 分 ） 。 10 月 26 日，簽發(fā)一張金額為 24000 元的轉(zhuǎn)賬支票，加蓋了趙某的印章交給 D 公司， D 公司當日向銀行提示付款。本案中，人民銀行應(yīng)對 B公司處以 10000 元 （ 202005%）的罰款，并向 A公司支付 賠償金 4000 元（ 2020002%）。 A 公司提法 正確 。如正確，計算出相應(yīng)金額。 A 公司主張：中國人民銀行應(yīng)對 B 公司處以罰款，并要求 B 公司給予經(jīng)濟賠償。 A、 1000 B、 300 C、 750 D、 500 【 2020 綜合】 (四 )某股份有限公司 2020 年上半年發(fā)生了下列事項 : 10日 ,因公司某供貨商多次上門催要逾期貨款 ,財務(wù)經(jīng)理讓出納員開出一張 30萬元的轉(zhuǎn)賬支票給供貨商 .供貨商向銀行提示付款時 ,銀行以公司的銀行存款余額不足 30 萬元為由予以退票 . (1)該公司簽發(fā)的 30 萬元轉(zhuǎn)賬支票的行為屬于何種違法行為 ?如何處 罰 (如處罰款 ,請計算出金額 )? 見上 【 2020 綜合】 （三） 2020 年 A 公司發(fā)生了下列事項： 1． A 公司銷售給 B 公司一批貨物， A 公司按合同約定按期交貨， B 公司簽發(fā)一張金額為 20萬元的轉(zhuǎn)賬支票交給 A 公司。 (3)出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票； (4)簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)與預(yù)留銀行簽章不符的支票，使用支付密碼地區(qū)、支付密碼錯誤的支票，銀行應(yīng)予退票；簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額 5％ （為主） 但不低于 1000 元 （保底） 的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2％的賠償金；對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支 票。禁止簽發(fā)空頭支票。付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當對持票人承擔票據(jù)責任。 支票的持票入自出票日起 l0 日提示付款。支票屬于見票即付的票據(jù)，沒有到期日的規(guī)定。這一責任包括兩項：一是出票人必須在付款人處 存有足夠可處分的資金，以保證支票票款的支付；二是當付款人對支票拒絕付款或者超過支票付款提示期限的，出票人應(yīng)向持票人承擔付款責任。 A、未記載付款地的支票 B、沒有記載金額的支票 C、空頭支票 D、與預(yù)留印章不符的支票 4．出票的效力 出票人作成支票并交付之后，對出票人產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力。簽發(fā)空頭支票是一種違法行為 (2)支票的出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留本名的簽名式樣或者印鑒不符的支票。出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票。 此外，支票上可以記載非法定記載事項，但這些事項并不發(fā)生支票上的效力 。 (2)出票地。 F 【 2020 綜合】 (四 )某股份有限公司 2020 年上半年發(fā)生了下列事項 : 月 23 日 ,公司開出一張沒有收款人和金額的支票交給采購人去辦理采購業(yè)務(wù) . (2)公司開出的一張沒有收款人和金額的支票是否有效 ? 說明理由 . 見上 2．支票的相對記載事項 支票的相對記載事項包括兩項內(nèi)容： (1)付款地。 【 2020 多】 18．下列各項中，屬于支票必須記載的事項有（ BC ）。 兩項絕對記載事項可以通過授權(quán)補記的方式記載，即支票的金額和收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補記。 支票的出票人必須是在經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种信鷾兽k理支票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。 3．普通支票 支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣的為普通支票。 2．轉(zhuǎn)賬支票 支 票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣的為轉(zhuǎn)賬支票。 1．現(xiàn)金支票 支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票。 【 BCD 暫留】 A、用于支取現(xiàn)金的支票不可以背書轉(zhuǎn)讓 B、背書轉(zhuǎn)讓可以附條件，所附條件也具有票據(jù)上的效力 C、背書未記載日期的，視為票據(jù)到期日前的背書 D、銀行匯票的背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實際結(jié)算金額為準 【 2020 綜合三】某外商投資企業(yè) 2020 年發(fā)生了下列事項 : ,開出一張金額為 5000元的現(xiàn)金支票交給甲 ,作為其采購農(nóng)副產(chǎn)品的貨款 ,甲將現(xiàn)金支票背書后轉(zhuǎn)給了油料供應(yīng)商 M 企業(yè) ,作為向 M 企業(yè)購買油料價款 ,但當 M 企業(yè)向銀行提示付 款時 ,卻遭到了銀行的拒絕 . (2)銀行拒絕 M 企業(yè)的付款請求是否符合規(guī)定 ?說明理由 . 見上 【 2020 單】 11．下列票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓的為 ( A )。 用于支取現(xiàn)金的支票不能背書轉(zhuǎn)讓 【 2020 單】 14. 下列選項中不屬于支票基本當事人的是 （ B） 。 單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算，均可以使用支票。 二、支票 (一 )支票的概念和種類 支票，是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 3．按照出票人與付款人是否為同一人，票據(jù)可分為自付票據(jù)和委付票據(jù) 自付票據(jù)，是指票據(jù)的出票人即付款人，如本票。 （國庫券）（股票） （企業(yè)債券） （銀行本票） （銀行匯票） （商業(yè)承兌匯票） （銀行承兌匯票） 2．按照付款時間分類，票據(jù)可以分為即期票據(jù)和遠期票據(jù) 即期票據(jù)，是指付款人見票后必須立即付款給持票人的票據(jù)，如支票，見票即付的匯票、本票。其中，匯票可分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種，本票即銀行本票。 (二 )票據(jù)的種類 1．按照范圍分類，票據(jù)有廣義和狹義之分 廣義的票據(jù)包括各種有