【正文】 以前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。第七十六條 本辦法由四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。責(zé)任追究第七十四條 出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照四川省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定及本辦法對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰：（一）對(duì)不符合本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；（三）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；（八）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的；（九）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第五章　第七十二條　項(xiàng)目貸款后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容：企業(yè)概況分析；項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；生產(chǎn)條件及經(jīng)營狀況后評(píng)價(jià)；財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；總結(jié)項(xiàng)目投資和借款決策的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。貸款后評(píng)價(jià)應(yīng)在項(xiàng)目投產(chǎn)后半年進(jìn)行。第六十九條　固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。第六十七條　不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《四川省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。第六十五條 固定資產(chǎn)貸款不能辦理借新還舊。第六十三條 農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第六十一條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，農(nóng)村信用社經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。第五節(jié)　貸后管理第六十條 貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理貸款入賬手續(xù)后，放款人員及時(shí)憑《借款借據(jù)》登記借款人、保證人的貸款卡，錄入中國人民銀行征信系統(tǒng)。第五十九條 固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進(jìn)行，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于貸款使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；（五）在項(xiàng)目實(shí)施過程中違反規(guī)劃，環(huán)保等政策規(guī)定的；（六）有其他違反相關(guān)法律法規(guī)或合同約定的行為的。（二）貸款人受托支付方式下，貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹模瑫?huì)計(jì)部門應(yīng)告知客戶經(jīng)理及時(shí)通知借款人重新付款，并按照第一步要求提交放款崗審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)部門應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。（提入）核對(duì)票面要素與《貸款發(fā)放通知書》內(nèi)容一致后辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時(shí)對(duì)外支付至收款人。第四步：會(huì)計(jì)部門賬務(wù)處理（一）貸款人受托支付方式下，會(huì)計(jì)部門根據(jù)《放款通知書》、《貸款支付委托書》及支付結(jié)算憑證的各項(xiàng)要素，按照以下要求辦理貸款的發(fā)放與支付：辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)對(duì)外支付至指定收款人。（一）貸款人受托支付方式下，放款崗審核同意后，向會(huì)計(jì)部門提交以下資料：《放款通知書》和《貸款支付委托書》，內(nèi)容包括：同意放款的借款人名稱、金額、期限及利率；同意支付的收款人名稱與賬號(hào)、支付方式、金額、時(shí)間等；《借款借據(jù)》；；。（二）借款人自主支付方式下：（一）第1的⑴、⑵、⑶、⑷、⑹項(xiàng)要求，審核借款人是否符合用款條件，并審核借款人提交的《計(jì)劃支付事項(xiàng)清單》是否符合約定的貸款用途。第二步：放款崗應(yīng)審核借款人、擔(dān)保人主體資格是否合法，是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，同時(shí)，要建立《貸款發(fā)放與支付審核登記簿》（附件15）和相關(guān)審核資料檔案。（一）貸款人受托支付方式下：1．客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人提交以下資料，并填寫《受托支付申請(qǐng)材料收妥單》（附件11）：⑴借款人已簽章的《借款借據(jù)》和《借款支用申請(qǐng)書》（附件12）；⑵提交借款人已簽章的《貸款支付委托書》（附件13）及其對(duì)應(yīng)的支付結(jié)算憑證，如電匯、信匯憑證、銀行匯（本）票申請(qǐng)書、已簽章支票等；⑶本筆支付對(duì)應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同（包括工程承包合同）、擬歸還貸款的借款合同的原件及復(fù)印件等；⑷資本金到位及使用情況的證明，如注冊(cè)資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或付款憑證等；⑸農(nóng)村信用社要求的其他材料。單筆金額達(dá)到項(xiàng)目總投資的5%，但金額小于50萬元的，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可采取借款人自主支付方式。借款人自主支付是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。 第五十八條　貸款發(fā)放和支付的程序與規(guī)定貸款資金的發(fā)放與支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。貸款用于歸還項(xiàng)目負(fù)債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。貸款發(fā)放與支付應(yīng)通過約定的賬戶辦理，必要時(shí)應(yīng)通過專門的貸款發(fā)放賬戶辦理，專門的貸款發(fā)放賬戶可以是基本帳戶、一般賬戶或?qū)Ｓ觅~戶。第五十七條 發(fā)放與支付環(huán)節(jié)基本要求縣聯(lián)社應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)量大小以及控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，確定是否設(shè)立獨(dú)立的放款中心。第五十五條 簽訂合同后，由客戶經(jīng)理將借款合同等相關(guān)資料移交放款部門（崗位）?？蛻艚?jīng)理應(yīng)在正式簽定合同前將填寫好的借款合同、擔(dān)保合同、借款借據(jù)等相關(guān)資料報(bào)送法律咨詢崗進(jìn)行審查，主要審查以下內(nèi)容：（一）合同文本的使用是否恰當(dāng)；（二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求，主從合同的編號(hào)是否銜接；（三）合同的補(bǔ)充條款是否合法合規(guī)，是否符合制式合同文本的基本條款；（四）客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。（六）沒有其他不利于農(nóng)村信用社貸款的重大事項(xiàng)。（四）借款人、保證人的經(jīng)營、資信情況沒有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的變化。（二）執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國家要求批準(zhǔn)開工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。（五）借款人在出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，農(nóng)村信用社可采取的措施和借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任：未按約定用途使用貸款；未按約定方式支用貸款資金；未遵守承諾事項(xiàng)；申貸文件信息失真；突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束；。合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。（二）與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受農(nóng)村信用社管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括項(xiàng)目資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。授權(quán)代理人需根據(jù)有權(quán)簽字人的授權(quán)范圍和期限行使簽