【正文】 財務中心2004年11月50 / 50。、未及時匯報情況和遺失合同有關資料而給公司造成損失的，追究其經濟和行政責任。（包括與有關的文書、圖表、傳真件以及合同流轉單等）按合同編號整理存檔，不得隨意處置、銷毀、遺失。五、其他，有關人員應保守合同秘密。，納入本辦法規(guī)定的管理范圍。四、合同的變更和解除、財務中心、法律顧問等相關職能部門負責人和公司總經理審核通過方可。，合同對方所開具的發(fā)票必須先由具體經辦人員審核簽字認可，經總經理簽字同意后，再轉財務審核付款。，對具有下列情形的業(yè)務，應當拒絕付款：(1)應當訂立書面合同而未訂立書面合同，且未采用非書面合同代用單的；(2) 收款單位與合同對方當事人名稱不一致的。三、合同的履行，即具有法律效力，應當實際、全面地履行，每一合同設一臺帳，分別按業(yè)務進展情況和收付款情況一事一記。，合同文本及復印件由法律顧問、具體業(yè)務部門等各部門分存，原件由財務中心留存。，合同流轉單據(jù)作為合同審核過程中的記錄和憑證由印章保管人在合同蓋章后留存并及時歸檔。，憑合同流轉單據(jù)按規(guī)定的流程經各業(yè)務部門、法律顧問、財務中心等職能部門負責人和公司總經理審核通過后加蓋公章或合同專用章方能生效。，按本辦法第十三條規(guī)定應當訂立而不能訂立書面合同的，必須事先填寫非書面合同代用單，注明本辦法所規(guī)定的合同主要條款，注明不能訂立書面合同的理由，并經總經理批準同意，否則該業(yè)務不能成立，并追究相關人員責任。經濟合同可訂立定金、抵押等擔保條款。，需授權人員在辦理登記手續(xù)，領取、填寫授權委托書，經公司法定代表人簽字并加蓋公章后授權生效。，其他任何人必須取得法定代表人的書面授權委托方能對外訂立書面經濟合同。二、合同的訂立，經協(xié)商一致，應訂立經濟合同。、銷售、采購、借款、維修、保險等方面的合同，不包括勞動合同。第十三部分 經濟合同管理辦法一、總則，應當簽訂經濟合同。各崗位上機要嚴格按操作程序進行，業(yè)務操作結束后，應通過“注銷命令”退出網絡系統(tǒng)，以防他人冒用。4．工資核算站點結合自己工作，要按上述各站點要求進行帳務處理，并密切同其他部門的聯(lián)系。完成現(xiàn)金、銀行日記帳的登記和查詢，出納崗位每天下班前要打印出現(xiàn)金日報表，并與庫存現(xiàn)金核對一致，現(xiàn)金與帳不符時，必須查清方可下班。月末，根據(jù)需要，打印出各類總帳、明細帳、日記帳。結算制單崗位要嚴格按預算掌握各項經費結算報銷，防止赤字。各崗位要做到當天的業(yè)務當天處理完畢，日清月結。如因工作需要，需涉及他人權限設置范圍的，須經財務總監(jiān)批準。下班時，各站點應關閉設備電源，檢查關閉各項電源開關。嚴格設備管理，責任到人。當修改自己的密碼時，切忌用電話號碼、出生日期、姓名等易被他人破譯的數(shù)字符號作密碼，以防他人盜用，確保系統(tǒng)安全。負責對各終端操作人員的業(yè)務培訓及終端設備的管理維護，各終端通過已建立的通道和各自權限修改及查詢財務數(shù)據(jù)，客戶終端IP地址配置、計算機編號、使用人員以及財務分工權限的設置由財務總監(jiān)確定，變更必須經財務總監(jiān)批準。財務總監(jiān)領導授權專人負責用戶身份的管理、維護，并對用戶身份有關的安全管理負責。如有違反上述制度規(guī)定、占用服務器資源等等現(xiàn)象，造成財務網絡系統(tǒng)不能正常運行、財務數(shù)據(jù)丟失、泄密的，要追究有關人員的責任。財務網絡服務器的開機及使用密碼，由財務中心指定專人負責設定、變更。網絡系統(tǒng)的維護管理是確保網絡安全可靠運行的基本保障，財務管理系統(tǒng)的網絡設備(服務器)及網絡干線的安全、可靠暢通的日常維護管理由信息部負責，確保網絡系統(tǒng)的正常運行。財務網絡系統(tǒng)的安全可以通過網絡的防火墻實現(xiàn)抵御外來非法入侵，確保財務管理系統(tǒng)實現(xiàn)財務實時互聯(lián)、實時結算、實時查詢，真正做到安全可靠、正常運行。財務專用主服務器采用方正DELL服務器，128m內存，熱插拔硬盤，提供數(shù)據(jù)熱備份，配置財務網絡互聯(lián)交換機，將所有分公司、店面、超市終端計算機并入統(tǒng)一的財務管理計算機網絡之中，直接接入中心交換機，實現(xiàn)財務互聯(lián)、跨網段、跨平臺管理。在網絡建設中，充分考慮未來財務管理的需要，留有足夠的功能開發(fā)和發(fā)展空間。第十二部分 財務網絡管理系統(tǒng)設備管理維護職責制度一、網絡中心對財務網絡平臺(服務器)管理維護職責根據(jù)網絡管理要求和有利于網絡路由管理、維護，財務計算機網絡平臺(服務器)由信息部負責管理與維護，其管理維護職責：負責網絡建設。應單獨抽出立卷，保管到未了事項完結時為止。，監(jiān)銷人應在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報告本公司負責人。 ，由公司共同派員監(jiān)銷。五、檔案銷毀，并編制會計檔案銷毀清冊。 28．交接完畢，交接雙方經辦人和監(jiān)交人在會計檔案移交清冊上鑒名或蓋章。 26．移交時，由原管理員編制會計檔案移交清冊，列明會計檔案所屬會計檔案名稱卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應保管期限、己保管期限等內容。，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封、標記、抽換。，如有特殊需要，需經公司領導和主管領導批準，方可借閱。20內部人員查閱會計檔案，應經檔案管理員批準，方可辦理查閱復制手續(xù)。三、檔案查詢，對歸檔的會計檔案必須編制《案卷目錄》以及《會計檔案歸檔登記簿》，以利于有關公司的查閱利用?！　?，不得將會計檔案隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密?！　?，應繪制案卷存放示意圖，以便對檔案管理狀況進行全面清查?！　?，分年度編制目錄號，案卷目錄號不得重復。二、檔案保管、月依次排列，分公司編寫頁號、卷號，起止年度和保管期限。移交清單按年統(tǒng)一裝訂。　??；會計報表、會計帳簿等會計檔案于月度終了2日內移交總部財務中心。　　。　　，應逐項按規(guī)定填寫清楚，案卷題名簡明，能確切反映案卷內容，并用毛筆或鋼筆書寫，字跡要工整、清晰。 ，字跡己擴散的應復制并與原件一并立卷。第十一部分 會計檔案管理辦法一、會計檔案：原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、其它憑證；會計帳簿類：總帳、明細帳、日記帳、固定資產卡片、輔助帳簿、其它會計帳簿；財務報告類：月度、季度、年度財務報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明、其它財務報告；其它類：銀行存款余額調節(jié)表、銀行對帳單、其他應當保存的會計核算專業(yè)資料、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊；財務管理規(guī)定類：制度、辦法、規(guī)定；文書類：經濟合同、工作計劃、總結等。、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領導封存保管，主管領導只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。其他人如需使用必須經主管領導會同技術管理部門有關負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責任人必須在其職權范圍內操作并要將其職責范圍內相應的操作密碼及時書面報送公司財務主管領導和技術管理部門負責人備案。，只能使用自己的文件夾及子文件夾。，由財務總監(jiān)指定專門人員設置使用密碼。其他任何人不得在未經財務總監(jiān)批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計檔案管理部門按《會計檔案管理辦法》進行管理。第十部分 財務保密制度實施細則、賬薄、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財務設備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。7．補貼只限員工在公司崗位上班期間才享受，離崗休假期間停發(fā)、不享受。6．補貼是綜合工資除去標準工資后的余額。以本人實際加班天數(shù)，按本人日標準工資的100%計發(fā)加班費。5．公司員工因工作需要由公司安排加班的，按本人標準工資計發(fā)加班費。4．公司員工病假須有醫(yī)院證明，三天以內（含）的病假不扣發(fā)本人標準工資；三天以上不滿五天（含）的病假期間，發(fā)放本人標準工資的75%；五天以上不滿七天（含）的病假期間，按本人標準工資的50%發(fā)放；七天以上不滿十天（含）的的病假期間，按本人標準工資的25%發(fā)放；十天以上的病假期間，停發(fā)標準工資。2．標準工資由財務顧問按月造表，公司領導審核批準后發(fā)放。2．計時、計件、績效考核工資制度：對于從事生產按時、按件與任務額度完成的某項工作，以定額計發(fā)的一種工資制度。公司員工的職別待遇與月綜合工資的對應關系如下（每人定的月綜合工資及協(xié)議工資另行存檔，不公開）。一、綜合工資綜合工資為員工月綜合收入，主要由標準工資、補貼、績效考核三部分組成。第九部分 工資管理辦法為加強公司員工工資管理、統(tǒng)一標準、規(guī)范制度，根據(jù)公司自身特點，按照人才市場的規(guī)律，為保證公司有一個高素質的人才隊伍，使員工各施其職、各盡其責、各獲其酬，特制定公司工資管理辦法。2. 采購部和財務中心共同對采購活動進行監(jiān)督，所有合同應通過財務中心核準。五、 監(jiān)督管理1. 采購部應當加強對公司采購活動的監(jiān)督檢查。財務中心的主管領導，根據(jù)合同、《驗收單》和《申請書》等必要的結算手續(xù)，審核無誤后，按公司《財務支款及報銷辦法》支付款項。，采購單位應將變更或終止的理由及時書面上報采購部。，采購部應將合同副本報財務中心備案。，采購單位應將合同草案的有關文件報采購部。3．采購部要根據(jù)批準的采購計劃，對采購清單審核無誤后，確定具體采購方式。 （2）采購單位報送的月份執(zhí)行計劃，應是本月已經確定要購置且采購資金已經落實的項目，按規(guī)定應辦理審批的采購項目，應辦理審批手續(xù)。各品牌經理報送采購計劃時，填報《采購計劃表》（以下統(tǒng)稱《計劃表》），本表一式兩份，部門留存一份，采購部一份。（1）只能從唯一供應商處獲得，或供應商擁有專利權，且無其他合適替代標的；（2）因原采購項目的后續(xù)維修、零配件供應、更換或擴充等一致性和兼容性要求，必須繼續(xù)從原供應商處采購；四、 物資采購審批程序1．公司采購管理程序包括下列主要步驟：（1）編制公司采購預算；（2）編制并批復公司采購計劃；（3）確定采購方式；（4）訂立及履行采購合同；（5）驗收；（6）結算。4．采購的貨物符合規(guī)格、標準統(tǒng)一，現(xiàn)貨貨源充足，價格彈性較小，售后服務好，經總經理批準可采用詢價議標采購。，經總經理批準可采用競爭性談判方式采購。，原則上應實行公開招標。主要職責是：1. 組織實施集中采購；2. 組織由公司撥款的大型采購活動；3. 受各公司的委托，代其組織采購事宜；4. 負責采購合同的管理；5. 擬定公司采購政策；6. 管理和監(jiān)督公司采購活動；7. 審批管理進入采購名單的供應商資格；8. 審批取得公司采購業(yè)務的代理資格；9. 擬定并調整公司集中采購目錄和公開招標采購范圍的限額標準。 3. 低于限額標準采購項目的采購方式及管理辦法，遵照財務借款與報銷辦法執(zhí)行。第八部分 物資采購管理辦法一、 適用范圍1. 本《辦法》適應各部門、各分公司的商品采購。(1)盤點工作人員要依據(jù)規(guī)定，盡職盡責，認真做好盤點工作，表現(xiàn)優(yōu)異者，經由主盤人簽報，經公司總經理批準，給予相應嘉獎。(2)盤點報告應于盤點結束后一周內呈報上級核閱。（6）盤點完畢，盤點人員應把“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”，一式兩份，一份由保管部門自存，一份送交財務中心，供核算盤點盈虧金額。（4）盤點過程應按指定順序進行，不得遺漏、重復。至于生產需用品，經批準可不移動，但應標示出。（1）財務中心應就年度、年中，抽查項目、部門、時間等情況呈報總經理，經核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集各部門盤點負責人召開盤點協(xié)調會，擬訂盤點計劃，限期辦理盤點工作。存貨應堆放整齊、集中、分類，并置標示牌。(1)盤點編組：由財務中心負責人于每次盤點前，依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈公司總經理核定后，公布實施。()協(xié)點人：由倉儲經理指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。(4)盤點人：由公司財務中心指派專人擔任，負責點計數(shù)量?！　　　　?2)主盤人：由財務總監(jiān)擔任，負責年中、月份盤點工作的推動及實施。不定期抽點，以不預先通知為原則。(3)月末盤點財務中心會同管理部門于月份終了對公司貴重物品及常用財務進行盤查清點。(1)年終盤點財務中心會同管理部門及相關部門于年度終了一個月內對固定資產、存貨、貨幣資金等進行全面清查