廣西創(chuàng)新港灣財務(wù)電算化管理制度(參考版)
2025-04-18 08:37本頁面
【正文】 16 / 16。 四、停電后ＵＰＳ不間斷電源會發(fā)出警告聲，要及時將數(shù)據(jù)存盤，通過ＥＳＣ鍵退出。 二、關(guān)機(jī)步驟 １、關(guān)上主機(jī)開關(guān)； 關(guān)上顯示器開關(guān)； ３、關(guān)上打印機(jī)開關(guān)； ４、關(guān)上ＵＰＳ電源開關(guān)； ５、關(guān)上電源開關(guān)。 九、其它總帳科目 １、嚴(yán)格執(zhí)行新會計制度、新稅制，正確設(shè)置會計科目； ２、按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入，能準(zhǔn)確反映各科目的業(yè)務(wù)內(nèi)容； ３、及時核對總帳與明細(xì)帳，做到帳帳相符； ４、準(zhǔn)確反映企業(yè)應(yīng)交及已交款數(shù)額； ５、隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息情況； ６、按公司投資的構(gòu)成，掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況； ７、對于普通帳，可統(tǒng)一打印。 七、固定資產(chǎn) １、及時與固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核對； ２、定期與設(shè)備處有關(guān)人員核對固定資產(chǎn)增減情況； ３、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。 五、預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款 １、按制定的標(biāo)準(zhǔn)正確錄入； ２、根據(jù)往來單位的變化及時進(jìn)行目錄維護(hù)，每月整理一次，于每月２８日前交會計錄入； ３、根據(jù)管理的需要，每月進(jìn)行一次帳齡分析； ４、隨時與經(jīng)營部核對應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時、準(zhǔn)確地提供欠款單位及金額，通知有關(guān)部門清理債權(quán)、債務(wù)； ５、定期（每月一次）對單位往來帳進(jìn)行核對； ６、經(jīng)常與對方單位進(jìn)行帳目核對； ７、必須進(jìn)行參照錄入，嚴(yán)格控制往來帳戶分戶； ８、要對每月發(fā)生的匯款、匯票等支出進(jìn)行統(tǒng)計，于次月５日前交財務(wù)部經(jīng)理； ９、屬普通帳，統(tǒng)一打印。 三、支票管理 １、新購入支票首先按整本、分帳戶一次錄入，待支票使用時修改日期、限額及用途、使用部門及個人； ２、報帳時及時核銷支票； ３、月末按部門、經(jīng)辦人提供未核銷支票的明細(xì)，催交報銷； ４、作廢支票應(yīng)隨正式支票一起作為憑證附件。 附錄１ 帳務(wù)系統(tǒng)工作流程圖 附錄２ 年初帳務(wù)工作流程圖 附錄３ 業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 一、備用金 １、按規(guī)定的要求填制憑證； ２、及時進(jìn)行目錄維護(hù)，嚴(yán)格控制分戶； ３、定期按部門、經(jīng)辦人、金額等打印欠款金額表； ４、按借款不超過一個月為限及時催交報銷； ５、當(dāng)日業(yè)務(wù)不拖至次日； ６、屬普通帳，統(tǒng)一打印。維護(hù)工作應(yīng)在不能影響系統(tǒng)正常運(yùn)行前提下進(jìn)行,為了確保維護(hù)修改的正確性,消除因修改給工作帶來的不連續(xù)性,應(yīng)對修改工作持謹(jǐn)慎態(tài)度,修改后應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的測試方可正常運(yùn)行。信息管理員不允許進(jìn)行與系統(tǒng)維護(hù)、測試無關(guān)的數(shù)據(jù)操作。第六章 系統(tǒng)維護(hù)制度為保證系統(tǒng)硬件設(shè)備在發(fā)生故障時能夠及
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