【正文】 面向訂單裝配模式下需求響應(yīng)策略的需求。相比較MTO和ETO制造策略，該策略的交付周期僅包括裝配和運(yùn)輸周期，有效地縮短了客戶需求日期，提高了響應(yīng)速度。因?yàn)榱悴考?chǔ)存在倉庫，企業(yè)只需時(shí)間將其組裝起來，產(chǎn)品即可交付客戶使用。大量的基本組件和通用件都是在接到銷售訂單之前就已經(jīng)根據(jù)預(yù)測(cè)生產(chǎn)出來，保持一定庫存。C、產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)分析：統(tǒng)計(jì)物料銷售量占所屬產(chǎn)品類型的比例,并與去年同期進(jìn)行對(duì)比。4 從產(chǎn)品銷售角度A、產(chǎn)品銷售增長分析：與去年同期比較銷售數(shù)量、銷售收入及其增長率。B、銷售毛利潤匯總表：客戶、客戶類別、物料類別、客戶+物料類別、物料類別+客戶等；客戶類別、物料類別可以選擇匯總至不同級(jí)次。 銷售業(yè)務(wù)分析4 從利潤角度A、銷售毛利潤表：客戶、客戶類別、物料類別、部門、業(yè)務(wù)員、客戶+物料類別、物料類別+客戶等；客戶類別、物料類別可以選擇匯總至不同級(jí)次。反映每筆銷售出庫單的出庫數(shù)量、出庫金額、開票數(shù)量、開票金額、未開票數(shù)量。按匯總依據(jù)（如客戶）統(tǒng)計(jì)出庫數(shù)量、出庫金額、開票數(shù)量、開票金額、未開票數(shù)量。提供多個(gè)維度的匯總依據(jù)：客戶、客戶類別、物料類別、客戶+物料類別、物料類別+客戶等；客戶類別、物料類別可以選擇匯總至不同級(jí)次。銷售出庫環(huán)節(jié)提供出庫情況統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表，可從不同維度統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品的出庫情況。、。B、手工解鎖，即在系統(tǒng)中通過【解鎖】功能按鈕將鎖庫數(shù)量釋放出來。步驟二：在銷售訂單進(jìn)行鎖庫已審核通過還尚未執(zhí)行的銷售訂單可以進(jìn)行鎖庫，可針對(duì)不同倉庫的現(xiàn)有庫存數(shù)量進(jìn)行鎖庫?！竟?yīng)鏈整體選項(xiàng)】中，對(duì)“啟用鎖庫功能”進(jìn)行鉤選。將庫存預(yù)先分配給需要優(yōu)先滿足的銷售訂單，在銷售訂單可以為優(yōu)先級(jí)高的銷售訂單進(jìn)行預(yù)留，稱為銷售訂單鎖庫。D、系統(tǒng)提供庫存狀態(tài)查詢功能，用戶通過單據(jù)上的【庫存狀態(tài)查詢】功能，可以查看物料的庫存量、預(yù)計(jì)入庫量、已分配量、鎖庫量等信息。C、無處不在的【F12】庫存查詢功能。A、K/3系統(tǒng)在單據(jù)上錄入物料時(shí)，單據(jù)上狀態(tài)欄跟隨顯示當(dāng)前物料的庫存情況。訂單上提供信用額度的查詢功能，可方便的查看信用對(duì)象（客戶或業(yè)務(wù)員）的信用可用余額。4 銷售訂單信用檢查及控制當(dāng)已啟用信用管理對(duì)象（客戶或業(yè)務(wù)員），在制作該客戶或業(yè)務(wù)員訂單時(shí)，如何知道該客戶或業(yè)務(wù)員的信用余額是否超出？如果超出額度，是否可繼續(xù)進(jìn)行交易？K/3系統(tǒng)提供：信用額度超額時(shí)進(jìn)行控制：當(dāng)客戶或業(yè)務(wù)員的信用可用余額小于訂單金額時(shí)，可控制銷售訂單是否可簽訂。訂單上提供價(jià)格資料查詢、基本價(jià)格查詢、歷史價(jià)格查詢功能，方便用戶全面了解客戶的銷售價(jià)格。單價(jià)修改控制：訂單上從價(jià)格策略中攜帶出來的單價(jià)，可控制訂單制作人是否可對(duì)單價(jià)進(jìn)行修改操作。本章節(jié)主要按銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行闡述： 銷售訂單管理銷售訂單作為銷售業(yè)務(wù)的源頭，它在整個(gè)銷售業(yè)務(wù)流程中起到了至關(guān)重要的作用。降低收款風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)客戶忠誠度，使企業(yè)利潤最大化。在手工狀態(tài)下，經(jīng)常出現(xiàn)不能及時(shí)對(duì)賬和對(duì)賬錯(cuò)誤的問題，造成收款困難甚至損失。生產(chǎn)交貨接單供應(yīng)周期（總提前期）ETO（面向訂單設(shè)計(jì)） 生產(chǎn)庫存裝配需求周期需求周期需求周期需求周期MTO（面向訂單生產(chǎn)） ATO（面向訂單裝配） MTS（面向庫存生產(chǎn)） 設(shè)計(jì)采購裝配出貨庫存生產(chǎn)裝配出貨生產(chǎn)庫存裝配出貨出貨圖 25面向庫存生產(chǎn)模式下的銷售業(yè)務(wù)，一般都具有分銷渠道網(wǎng)絡(luò)，有些企業(yè)有統(tǒng)一的銷售價(jià)格政策、發(fā)貨時(shí)進(jìn)行控制信用。面向庫存生產(chǎn)模式下的銷售業(yè)務(wù)，即產(chǎn)品在接到訂單之前就已經(jīng)生產(chǎn)出來，客戶訂購的商品直接從庫存中發(fā)貨，快速滿足客戶需求，交貨期只是受運(yùn)輸條件的限制。交付周期就是運(yùn)輸周期。品種少、批量大的生產(chǎn)方式。銷售毛利潤匯總表是按期間反映已銷售的產(chǎn)品的銷售收入與銷售成本、銷售毛利、銷售毛利率。銷售毛利潤表是綜合反映一定時(shí)間銷售收入、銷售成本以及銷售利潤、利潤率的情況。B、產(chǎn)品銷售流向分析：按客戶所在區(qū)域統(tǒng)計(jì)物料銷售數(shù)量及銷售收入。F、欠款分析：可按客戶、行業(yè)、區(qū)域分析欠款結(jié)構(gòu)（所占比例）、基于某期間比較（各期增減金額和比例）、趨勢(shì)（各期間欠款金額）。D、應(yīng)收款趨勢(shì)分析表：可以客戶、部門、業(yè)務(wù)員統(tǒng)計(jì)各個(gè)期間的應(yīng)收和實(shí)收金額。B、應(yīng)收款匯總表：可以客戶、部門、業(yè)務(wù)員三種維度的組合來匯總應(yīng)收賬款，按期間統(tǒng)計(jì)期初、本期應(yīng)收、本期實(shí)收、本年累計(jì)應(yīng)收、本年累計(jì)實(shí)收、期末余額?！痉治觥亢汀举~表】下提供多種表報(bào)表，從不同維度統(tǒng)計(jì)和分析應(yīng)收賬款的情況。4 銷售應(yīng)收款管理K/3系統(tǒng)在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】174。4 超期應(yīng)收款預(yù)警超期應(yīng)收款預(yù)警，在K/3【系統(tǒng)管理】174。收款處理，財(cái)務(wù)人員直接根據(jù)開具的發(fā)票或其它應(yīng)收單（比如代墊費(fèi)用等）編制收款單，收款單與發(fā)票及其它應(yīng)收單可以進(jìn)行核銷。圖 24訂金管理，當(dāng)與客戶簽約后，企業(yè)可根據(jù)合同條款在發(fā)貨前收取一定比例或一定金額的訂金。分析逾期債權(quán)的壞賬風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響，以便確定壞賬處理、及時(shí)調(diào)整當(dāng)前賒銷策略。財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制一定期間的賒銷客戶的銷售、賒銷、收賬、賬齡分析表及分析資料。企業(yè)應(yīng)建立應(yīng)收賬款的監(jiān)控體系 包括賒銷的發(fā)生、收賬、逾期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等各個(gè)環(huán)節(jié)。一般銷售業(yè)務(wù)要經(jīng)過接受顧客訂單、批準(zhǔn)賒銷信用、按銷售單供貨、按銷售單裝運(yùn)貨物、向顧客開具賬單、記錄銷售、收回資金這樣一個(gè)業(yè)務(wù)流程。雙擊記錄行可查看當(dāng)前匯總數(shù)的來源明細(xì)，直至追查到具體單據(jù)。費(fèi)用發(fā)票匯總表：可從不同維度反映費(fèi)用的單位、數(shù)量、金額、可抵扣稅額的情況。 銷售環(huán)節(jié)費(fèi)用處理銷售業(yè)務(wù)處理過程，會(huì)發(fā)生一些費(fèi)用，比如裝卸費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，在記賬，可計(jì)入經(jīng)營費(fèi)用科目，或沖減銷售收入。如果需要了解銷售的毛利潤情況，您可通過【銷售管理】174。如果需要以客戶為主線來統(tǒng)計(jì)和查詢客戶的開票情況：發(fā)票號(hào)碼、開票的物料、單價(jià)、數(shù)量、幣別、金額等，則您可通過【銷售管理】174。4 銷售開票統(tǒng)計(jì)與查詢?nèi)绻枰ㄟ^不同維度，如客戶、物料、客戶+物料、部門、業(yè)務(wù)員，查詢發(fā)票的開票數(shù)量、單價(jià)、金額、稅額，則您可以通過【銷售管理】174。二○○六年六月五日中國國家稅務(wù)總局關(guān)于推行增值稅防偽稅控一機(jī)多票系統(tǒng)的通知：為加強(qiáng)增值稅管理，堵塞稅收漏洞，總局決定將增值稅一般納稅人開具的普通發(fā)票納入增值稅防偽稅控系統(tǒng)管理，自2006年6月中旬開始統(tǒng)一推行增值稅防偽稅控一機(jī)多票系統(tǒng)。自2002年1月1日起，所有增值稅一般納稅人必須通過增值稅防偽稅控系統(tǒng)開具銷售額在萬元以上的專用發(fā)票，同時(shí)全國統(tǒng)一廢止手寫萬元版專用發(fā)票。計(jì)算方法與出庫單的收款日期計(jì)算方式相同。若是依據(jù)出庫單進(jìn)行開票時(shí)，則銷售發(fā)票收款日期與出庫單的收款日期相同。嚴(yán)格按訂單生產(chǎn)模式下的銷售發(fā)票上，可體現(xiàn)MTO跟蹤號(hào)，也可不體現(xiàn)，可以由用戶自行決定。、。4 銷售發(fā)票稽核銷售發(fā)票可以與對(duì)應(yīng)的銷售出庫單進(jìn)行鉤稽處理，使銷售收入與銷售成本進(jìn)行匹配，從而正確核算出銷售毛利；另外，紅藍(lán)字銷售發(fā)票也可以直接進(jìn)行對(duì)等核銷；同時(shí)，與此銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用發(fā)票，可以與出庫單、發(fā)票一起進(jìn)行三方鉤稽，如果費(fèi)用發(fā)票遲于已鉤稽的發(fā)票及出庫單發(fā)生，也可以單獨(dú)進(jìn)行補(bǔ)充鉤稽。先開票后出庫：財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售訂單開具銷售發(fā)票，然后銷售人員根據(jù)未出庫的發(fā)票開具發(fā)貨通知下達(dá)給倉管部門，由倉管部門執(zhí)行出庫作業(yè)；或者倉管部門直接根據(jù)財(cái)務(wù)部開具的未出庫的銷售發(fā)票，執(zhí)行出庫作業(yè)。在我國，K/3系統(tǒng)中的銷售發(fā)票不同于稅務(wù)紙質(zhì)的發(fā)票，企業(yè)一般將K/3系統(tǒng)的發(fā)票作為企業(yè)申請(qǐng)開具稅務(wù)紙質(zhì)發(fā)票的依據(jù)，用戶可通過K/3系統(tǒng)與稅控金稅系統(tǒng)接口進(jìn)行紙質(zhì)發(fā)票的開具。但手工開票時(shí)勢(shì)必會(huì)造成開票數(shù)量難以控制。開具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開具，并加蓋單位印章或者發(fā)票專用章。依法辦理稅務(wù)登記的單位和個(gè)人，在領(lǐng)取稅務(wù)登記證件后，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 申請(qǐng)領(lǐng)購發(fā)票。發(fā)票的印制由省、自治區(qū)、直轄市稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的企業(yè)印制；增值稅專用發(fā)票由國家稅務(wù)總局統(tǒng)一印制。 銷售發(fā)票處理發(fā)票是指在購銷產(chǎn)品、提供或者接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動(dòng)中，開具、收取的收付款憑證。【客戶】174。各種收款方式應(yīng)收款計(jì)算方法見表 21表 21結(jié)算方式起算日yymmdd時(shí)間收款應(yīng)收款日期信用天數(shù)單據(jù)日期+ n天舉例：出庫單日期200791+45天20071015單據(jù)月末日期+n天舉例：出庫單日期200791，則單據(jù)月末日期為2007930+45天20071114月結(jié)方式單據(jù)日期+n天逢dd日+n月逢dd日