農(nóng)商銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理暫行辦法(參考版)
2025-04-15 12:06本頁面
【正文】 債務(wù)人（公章）： 簽收人： 簽收時間： 年 月 日注：此通知書一式兩份，債務(wù)人簽收后，債務(wù)人和債權(quán)人各留一份。因貴方?jīng)]有及時將應(yīng)付票款足額交存我行，我社已于 年 月 日將不足部分 元（大寫）轉(zhuǎn)為逾期貸款，請貴方接到通知后日內(nèi)履行還款義務(wù)。票據(jù)付款人（公章） 簽收人： 簽收時間： 年 月 日注：此通知書一式兩份，票據(jù)付款人簽收后退縣級機構(gòu)一份，票據(jù)付款人留存一份。（附件三）銀行承兌匯票備付款通知書（ ?。┺r(nóng)商行承兌匯票到通字（ ）第 號致： （票據(jù)付款人全稱）貴方在我行辦理的編號為 銀行承兌匯票將于 年 月 日到期，根據(jù)貴方與我行簽訂的編號為 的銀行承兌匯票協(xié)議書，請貴方在 年 月 日前將應(yīng)付票款 元（大寫）存入我行，以備承兌匯票到期劃款。七、出票人付清承兌匯票票款后，本協(xié)議自動失效。如到期之前出票人不能足額交付票款，承兌機構(gòu)有權(quán)從保證金賬戶及出票人在承兌機構(gòu)所有存款賬戶上直接扣劃。五、出票人有下列行為之一的，應(yīng)在收取承兌機構(gòu)通知后７日內(nèi)予以改正并采取令承兌機構(gòu)滿意的補救措施，否則承兌機構(gòu)有權(quán)要求出票人提前交付足額票款或從出票人在承兌機構(gòu)的其他存款賬戶中扣劃票款： １、向承兌機構(gòu)提供虛假財務(wù)報表及其他財務(wù)資料的； ２、不配合或拒絕接受承兌機構(gòu)對其生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動進行監(jiān)督的；３、其財產(chǎn)的重要部分或全部被其他債權(quán)人占有，或被指定受讓人、接收人或類似人員接管，或者其財產(chǎn)被扣押或凍結(jié)，可能使承兌機構(gòu)債權(quán)遭受嚴重損失的； ４、未經(jīng)承兌機構(gòu)同意進行承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、合資、分立、減資、股權(quán)變動、轉(zhuǎn)讓等行動可能危及承兌機構(gòu)債權(quán)安全的； ５、發(fā)生變更住所、通訊地址、營業(yè)范圍、法定代表人等工商登記事項或?qū)ν獍l(fā)生重大投資等情況使承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到嚴重影響或威脅的； ６、涉及重大經(jīng)濟糾紛或財務(wù)狀況惡化等，使承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到嚴重影響或威脅的； ７、其他任何可能導(dǎo)致承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到威脅或嚴重損失的。三、承兌手續(xù)費按票面金額千分之 計算，在承兌時一次付清。二、出票人按匯票金額百分之 存入保證金，并對匯票金額與保證金額差額部分提供 （保證／抵押／質(zhì)押）擔保，擔保合同號為 。承兌機構(gòu)（公章）： 出票人（公章）： 法定代表人：（簽章） 法定代表人：（簽章） （委托代理人） （委托代理人） 訂立協(xié)議日期： 年 月 日本協(xié)議第一、二聯(lián)分別由承兌機構(gòu)業(yè)務(wù)部門和承兌申請人存執(zhí)， 協(xié)議副本由承兌機構(gòu)會計部門存查。對扣劃后仍不足支付部分的票款轉(zhuǎn)作出票人逾期貸款，按照有關(guān)規(guī)定計收利息，在承兌機構(gòu)墊付余額得到清償前，不再對出票人辦理新的承兌業(yè)務(wù)。六、承兌到期日，承兌機構(gòu)憑票無條件支付款項。四、出票人與持票人如發(fā)生任何交易糾紛，均由其雙方自行處理，票款于到期前仍按第一條辦理不誤。未經(jīng)承兌機構(gòu)同意，出票人不得將其資產(chǎn)抵（質(zhì)）押給他人或為他人提供保證擔保。銀行承兌匯票協(xié)議書（第二聯(lián)）協(xié)議編號： 出票人全稱： 收款人全稱： 開戶銀行： 開戶銀行： 賬 號： 賬 號： 匯票號碼： 匯票金額（大寫）： 出票日期： 年 月 日 到期日期： 年 月 日以上匯票經(jīng)承兌，出票人愿意遵守《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定及以下條款： 一、出票人于匯票到期日前將應(yīng)付票據(jù)足額交存承兌機構(gòu)。七、出票人付清承兌匯票票款后，本協(xié)議自動失效。如到期之前出票人不能足額交付票款，承兌機構(gòu)有權(quán)從保證金賬戶及出票人在承兌機構(gòu)所有存款賬戶上直接扣劃。五、出票人有下列行為之一的，應(yīng)在收取承兌機構(gòu)通知后７日內(nèi)予以改正并采取令承兌機構(gòu)滿意的補救措施，否則承兌機構(gòu)有權(quán)要求出票人提前交付足額票款或從出票人在承兌機構(gòu)的其他存款賬戶中扣劃票款： １、向承兌機構(gòu)提供虛假財務(wù)報表及其他財務(wù)資料的； ２、不配合或拒絕接受承兌機構(gòu)對其生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動進行監(jiān)督的；３、其財產(chǎn)的重要部分或全部被其他債權(quán)人占有，或被指定受讓人、接收人或類似人員接管，或者其財產(chǎn)被扣押或凍結(jié)，可能使承兌機構(gòu)債權(quán)遭受嚴重損失的； ４、未經(jīng)承兌機構(gòu)同意進行承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、合資、分立、減資、股權(quán)變動、轉(zhuǎn)讓等行動可能危及承兌機構(gòu)債權(quán)安全的； ５、發(fā)生變更住所、通訊地址、營業(yè)范圍、法定代表人等工商登記事項或?qū)ν獍l(fā)生重大投資等情況使承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到嚴重影響或威脅的； ６、涉及重大經(jīng)濟糾紛或財務(wù)狀況惡化等，使承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到嚴重影響或威脅的； ７、其他任何可能導(dǎo)致承兌機構(gòu)債權(quán)實現(xiàn)受到威脅或嚴重損失的。三、承兌手續(xù)費按票面金額千分之 計算，在承兌時一次付清。二、出票人按匯票金額百分之 存入保證金，并對匯票金額與保證金額差額部分提供 （保證／抵押／質(zhì)押）擔保，擔保合同號為 。第三十九條 本辦法自下發(fā)之日起施行。（一）對不符合承兌條件的出票人辦理承兌的； （二）串用、挪用或提前支取保證金的； （三）銀行承兌匯票墊款超15天的； （四）越權(quán)或變相越權(quán)審批及超過銀行承兌匯票控制比例的； （五）跟蹤檢查和監(jiān)督不力及弄虛作假的； （六）嚴重違規(guī)操作或墊款金額超比例的； （七）不及時入賬或違反會計操作規(guī)程，亂用會計科目，有意瞞報、篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)以逃避監(jiān)督的； （八）其他違規(guī)行為的。借：墊款－貼現(xiàn)墊款 貸：貼現(xiàn)資產(chǎn)－票據(jù)貼現(xiàn)－面值貼現(xiàn)資產(chǎn)－轉(zhuǎn)貼現(xiàn)－面值（四）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)退票后，縣級機構(gòu)按規(guī)定向前手進行追索，索回票款時的會計分錄為： 借：存放款項類科目 貸：墊款－貼現(xiàn)墊款第三十四條 再貼現(xiàn)負債業(yè)務(wù)會計核算手續(xù)（一）本行向中央銀行辦理再貼現(xiàn)時，會計分錄為： 借：存放款項類科目借：再貼現(xiàn)負債－利息調(diào)整（實際收到金額與再貼現(xiàn)票據(jù)金額之間的差額） 貸：再貼現(xiàn)負債－面值（再貼票據(jù)金額） （二）再貼現(xiàn)到期未退票的，會計分錄為： 借：再貼
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