運(yùn)業(yè)有限公司庫存管理制度(參考版)
2025-04-15 08:51本頁面
【正文】 本規(guī)范從2000年3月31日起執(zhí)行。9 附則 本規(guī)范由設(shè)備工程部和財務(wù)部聯(lián)合起草并歸口。 每月從20日開始，公司財務(wù)部材料會計到各單位對庫存物資價值進(jìn)行審核，或指導(dǎo)審核，同時給予記帳和憑證的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對執(zhí)行制度較差的倉庫，提出存在問題，并督促整改，若經(jīng)屢次整改后仍不符規(guī)定，則設(shè)工部有權(quán)建議領(lǐng)導(dǎo)給予有關(guān)人員處分。 設(shè)備工程部將下屬各單位上報的采購計劃執(zhí)行報表和庫存物資狀況表匯總后報公司主管領(lǐng)導(dǎo)。 采購計劃執(zhí)行報表由采購員編制，每月20日結(jié)帳后進(jìn)行報表編制，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核后報設(shè)備工程部和財務(wù)部各一份。 歸檔的憑證和記錄，應(yīng)保持干凈、完整、齊全、查閱方便。所有憑證份數(shù)不漏、不缺，應(yīng)按月裝訂整齊，封面應(yīng)填寫清楚月份和張數(shù)。 帳、物、卡三一致。材料、配件、工具等退庫應(yīng)在發(fā)生欄內(nèi)用紅字沖減。 凡結(jié)帳數(shù)字不平衡，數(shù)字計算錯誤或紅字應(yīng)用不當(dāng)，均視為數(shù)字不準(zhǔn)確。 嚴(yán)格遵守帳務(wù)規(guī)范，進(jìn)行帳務(wù)月結(jié)（每月20日）、季結(jié)（本季末月20日）、年結(jié)（本年12月20日）、上年結(jié)轉(zhuǎn)。 記帳要依據(jù)憑證進(jìn)行登記，填寫準(zhǔn)確、全面、帳面整潔。 憑證填寫嚴(yán)禁涂改、挖補(bǔ)、亂擦，嚴(yán)禁用鉛筆和圓珠筆單聯(lián)填寫憑證，發(fā)生誤筆時，應(yīng)將錯誤文字或數(shù)字處劃一道橫線，并加蓋責(zé)任者私章，然后在劃線上方寫上正確的文字或數(shù)量，如果金額發(fā)生錯誤，此張憑證應(yīng)作廢，重新填寫。 對于保管有特殊要求的材料或配件（如焊條焊劑、有精度要求的配套件），必須實行質(zhì)量動態(tài)移交。 認(rèn)真執(zhí)行安全、消防制度，杜絕違章行為。 對庫房材料、配件、工具等每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)、檢查。 對不同的材料，應(yīng)采取不同的維護(hù)措施；對配件和工具，應(yīng)分批進(jìn)行有效保養(yǎng)。 對同種材料、配件、工具等實行批次管理，分批編號、入庫，存放必須遵循先進(jìn)先出推陳儲新的原則。 對經(jīng)技術(shù)鑒定已批準(zhǔn)的積壓的報廢材料、配件、工具等，保管人員應(yīng)設(shè)定明顯標(biāo)志，隔離堆放，禁止其流入生產(chǎn)現(xiàn)場。做好詳細(xì)發(fā)放記錄。 材料、配件、工具等的出庫。不合格材料、配件、工具等不準(zhǔn)入庫，應(yīng)進(jìn)行隔離控制，同時應(yīng)立即報告領(lǐng)導(dǎo)處理。 材料、配件及工具等到庫后，其所在單位材料技術(shù)員應(yīng)在2日內(nèi)檢驗完畢，保管人員在5日內(nèi)辦完入庫手續(xù)。B、國家頒布的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。對零星采購的小量、特殊的材料、配件和工具等，應(yīng)有供應(yīng)商作出的質(zhì)量承諾。 材料、配件、工具等的驗收入庫。 采購部門嚴(yán)格按上級主管批準(zhǔn)的物資采購計劃進(jìn)行采購，遵循貨比三家，比價采購的原則，大宗物資采購可以實行招標(biāo)的方法進(jìn)行采購，對所采購物質(zhì)的質(zhì)量負(fù)責(zé)。 設(shè)備工程部、財務(wù)部有關(guān)人員嚴(yán)格遵循“萬路運(yùn)業(yè)有限公司設(shè)備維修備品配件采購管理制度（WL/）”進(jìn)行
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