公司庫存管理規(guī)定(參考版)
2025-04-10 20:22本頁面
【正文】 填報(bào)《存貨盤點(diǎn)與賬面調(diào)節(jié)表》。報(bào)告重點(diǎn)落實(shí)：根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量和賬存數(shù)量編制盤點(diǎn)報(bào)告；確定盤盈盤虧量；追查盤盈盤虧原因；盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的其他問題；對盤虧盈虧及存在問題的處理建議。盤點(diǎn)的主要內(nèi)容和檢查項(xiàng)目：檢查賬實(shí)是否相符；檢查物資出庫是否按先進(jìn)先出或個(gè)別計(jì)價(jià)發(fā)放；檢查物資的堆放及維護(hù)情況；檢查有無超儲(chǔ)積壓、損壞變質(zhì)；檢查對呆廢物資及不合格品的處理情況；檢查安全設(shè)施及安全情況。主要是根據(jù)盤點(diǎn)表核對庫存卡和實(shí)物，并檢查物資的堆放情況及其他情況。② 打印盤點(diǎn)表：財(cái)務(wù)部記賬員打印出盤點(diǎn)時(shí)點(diǎn)倉庫管理軟件中的盤點(diǎn)表。程序說明：① 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備。②設(shè)備、材料借用單審批簽字，由各中心負(fù)責(zé)人審批③借用設(shè)備及材料要寫明借用期限，借用設(shè)備應(yīng)按借用期限及時(shí)歸還，逾期不歸還，就重新填寫借用單。相關(guān)記錄表格《設(shè)備、材料入庫單》《設(shè)備、材料點(diǎn)驗(yàn)單》《委托加工材料余料入明細(xì)表》附表2：商品出庫控制程序合同清單、合同執(zhí)行單物品出庫與庫管人員清點(diǎn)物品 項(xiàng)式 根據(jù)回款情況，財(cái)務(wù)復(fù)核后出庫單簽字，辦理出庫出庫單 物品借用、領(lǐng)用設(shè)備、材料借用單(內(nèi)部)設(shè)備領(lǐng)用單(內(nèi)部)與庫管人員清點(diǎn)物品 根據(jù)庫存情況，財(cái)務(wù)復(fù)核后 名中心主管審批簽訂的試用協(xié)議(外部)借用、領(lǐng)用單簽字，辦理出庫，借用及領(lǐng)用單留存保管員處物品歸還填設(shè)備歸還單設(shè)備完好歸還設(shè)備、材料借用單與庫管人員清點(diǎn)物品填寫設(shè)備、材料維修或設(shè)備、材料報(bào)廢申請單設(shè)備損壞填設(shè)備歸還單歸還設(shè)備、材料借用單
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