【正文】 第五十五條 本辦法自2010年 月 日起實(shí)行。 第五十三條 異地分行根據(jù)本辦法制定本機(jī)構(gòu)并購貸款業(yè)務(wù)的實(shí)施意見，上報(bào)總行備案，需向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備的，由異地分行同時(shí)辦理。 第七章 附則 第五十一條 本辦法未盡事項(xiàng)，按銀行現(xiàn)行規(guī)章制度執(zhí)行。 第四十九條 銀行與戰(zhàn)略合作伙伴的合作主要采取如下方式:合作共同提供并購貸款業(yè)務(wù)及相關(guān)服務(wù)；由合作機(jī)構(gòu)提供培訓(xùn)、產(chǎn)品、人力、技術(shù)支持等協(xié)助服務(wù)；銀行將自身無法運(yùn)作的服務(wù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)包給有實(shí)力的合作機(jī)構(gòu)等。 第四十七條 本辦法未涉及的并購貸款業(yè)務(wù)貸后管理均參照我行《貸后管理手冊(cè)》相關(guān)要求執(zhí)行。 第四十五條 在并購貸款不良率上升時(shí)將加強(qiáng)對(duì)以下內(nèi)容的報(bào)告、檢查和評(píng)估： （一）并購貸款擔(dān)保的方式、構(gòu)成和覆蓋貸款本息的情況； （二）針對(duì)不良貸款所采取的清收和保全措施； （三）處置質(zhì)押股權(quán)的情況； （四）依法接管企業(yè)經(jīng)營權(quán)的情況； （五）并購貸款的呆賬核銷情況。 第四十四條 銀行至少每年對(duì)并購貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性和資產(chǎn)價(jià)值變化進(jìn)行內(nèi)部檢查和獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估。 第四十二條 發(fā)生第三十六條第（六）款所列重大情況時(shí)，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)按照我行《貸后管理手冊(cè)》要求向總行公司銀行部和信貸監(jiān)控部匯報(bào)，并會(huì)同總行其他相關(guān)部門提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。 第四十條 銀行按照不低于其他貸款種類的頻率和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)并購貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類和計(jì)提撥備。評(píng)價(jià)報(bào)告的內(nèi)容包括項(xiàng)目已完成情況，項(xiàng)目變化的情況，是否更改或終止項(xiàng)目計(jì)劃等。并密切關(guān)注借款合同中關(guān)鍵條款的履行情況。 第五章 貸后管理 第三十八條 并購貸款的貸后管理由信貸監(jiān)控部牽頭、由經(jīng)辦經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施。潛在重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括但不限于以下情形： ； ； ； 4. 品牌、客戶、市場(chǎng)渠道等的重大不利變化； ； ； ； ，不足以覆蓋并購貸款風(fēng)險(xiǎn)； 。 第三十五條 審批同意發(fā)放的并購貸款業(yè)務(wù)，并購貸款項(xiàng)目執(zhí)行小組內(nèi)部的經(jīng)營機(jī)構(gòu)成員負(fù)責(zé)落實(shí)審批文件要求的各項(xiàng)貸款條件，并在借款合同中約定提款條件以及與貸款支付使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)至少包括并購方自籌資金已足額到位和并購合規(guī)性條件已滿足等內(nèi)容。 上述不利情形包括但不限于： （一）并購雙方的經(jīng)營業(yè)績(jī)（包括現(xiàn)金流）在還款期內(nèi)未能保持穩(wěn)定或呈增長趨勢(shì)； （二）并購雙方的治理結(jié)構(gòu)不健全，管理團(tuán)隊(duì)不穩(wěn)定或不能勝任； （三）并購后并購方與目標(biāo)企業(yè)未能產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)； （四）并購方與目標(biāo)企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，尤其是并購方與目標(biāo)企業(yè)受同一實(shí)際控制人控制的情形。 第三十二條 項(xiàng)目執(zhí)行小組在全面分析與并購有關(guān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，測(cè)算并購雙方未來財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以及對(duì)并購貸款風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的關(guān)鍵財(cái)務(wù)杠桿和償債能力指標(biāo)，建立審慎的財(cái)務(wù)模型。 第三十條 評(píng)估整合風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于分析并購雙方是否有能力通過以下方面的整合實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)： （一）發(fā)展戰(zhàn)略整合； （二）組織整合； （三）資產(chǎn)整合； （四）業(yè)務(wù)整合； （五）人力資源及文化整合。 第二十八條 評(píng)估并購戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)從并購雙方行業(yè)前景、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營戰(zhàn)略、管理團(tuán)隊(duì)、企業(yè)文化和股東支持等方面進(jìn)行全面評(píng)價(jià)分析，包括但不限于分析以下內(nèi)容： （一）并購雙方的產(chǎn)業(yè)相關(guān)度和戰(zhàn)略相關(guān)性，以及可能形成的協(xié)同效應(yīng)； （二）并購雙方從戰(zhàn)略、管理、技術(shù)和市場(chǎng)整合等方面取得額外回報(bào)的機(jī)會(huì)； （三）并購后的預(yù)期戰(zhàn)略成效及企業(yè)價(jià)值增長的動(dòng)力來源； （四）并購后新的管理團(tuán)隊(duì)實(shí)現(xiàn)新戰(zhàn)略目標(biāo)的可能性； （五）并購的投機(jī)性及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策； （六）協(xié)同效應(yīng)未能實(shí)現(xiàn)時(shí)，并購方可能采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施或退出策略。在全面分析并購貸款戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、整合風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等與并購有關(guān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，完成《銀行并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》。銀行通過書面合同明確中介機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。 第二十四條 項(xiàng)目執(zhí)行