辦公性費(fèi)用審核與報(bào)銷管理制度(參考版)
2025-04-15 01:52本頁面
【正文】 。對于不符上述要求的報(bào)銷憑證，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理。二、報(bào)銷單據(jù)的粘貼要求所有發(fā)票必須用膠水粘貼，不得用訂書訂或別針。 216。 業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)申請表：主要用于承擔(dān)難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活動(dòng)中支付餐費(fèi)、禮品費(fèi)、禮金等。216。 216。 支出申報(bào)單：主要用于掛賬、沖賬等不需支付款項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷。216。 216。 216。 216。附件六： 報(bào)銷單據(jù)規(guī)范指引副總裁或總裁意見開支事由和預(yù)算明細(xì)超預(yù)算專項(xiàng)費(fèi)用開支預(yù)算申報(bào)（請）表申請部門： 部門編號(hào)：專項(xiàng)名稱出差結(jié)束后，出差人憑本表辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。 本審批表是部長/經(jīng)理級（含）以下人員出差前必須填寫的表格用作出差審批、出差借款的依據(jù)。簽名：主管單位負(fù)責(zé)人意見簽名：財(cái)務(wù)部門意見所在部門意見其 他申請乘坐交通工具交通補(bǔ)助住宿費(fèi)輪船火車附件四出差審批表部門： 申請日期： 年 月 日出差人姓名出差時(shí)間出差路線費(fèi)用預(yù)算實(shí)際發(fā)生金額地點(diǎn)天數(shù)項(xiàng)目申報(bào)金額審核金額審批： 財(cái)務(wù)審核： 總經(jīng)理（或總監(jiān)）： 部門經(jīng)理：填表說明：申請人員必須詳細(xì)填寫此表，填寫項(xiàng)目不全，或預(yù)算金額明顯不合理的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報(bào)銷。就餐地點(diǎn)被接待對象經(jīng)辦人有公車出差的不享受市內(nèi)交通補(bǔ)助，只享受誤餐補(bǔ)助20元/天；以上標(biāo)準(zhǔn)不適用于長期駐外人員，長期駐外人員津貼另行制定；營運(yùn)管理部法務(wù)人員（包括公司內(nèi)部律師）出差的，按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；如需要外聘律師、法院人員配合一同出差的須另行申請，報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)必須提供案件處理的結(jié)果說明；以上所有員工差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)填制的“差旅費(fèi)報(bào)銷單”后應(yīng)附有足夠的、真實(shí)有效的發(fā)票。出差當(dāng)日返回者，亦比照辦理。如遇特殊情況確實(shí)需要發(fā)生的訂票費(fèi)用，須提供所屬單位負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)的書面說明方可報(bào)銷；凡公司派專車出差的員工，不予報(bào)銷交通費(fèi)。其他員工部長/經(jīng)理級空中距離大于1000公里或乘坐火車超過12小時(shí)；其他情況下事先報(bào)總經(jīng)理或主管單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。附件二國內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表一、 一、附件一業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)一覽表 單位：元/人陪同人員類別業(yè)務(wù)應(yīng)酬標(biāo)準(zhǔn)備 注經(jīng)理40陪餐人數(shù)原則上不超就餐人數(shù)的50%，且最多不超過四人部長50高層總監(jiān)/總經(jīng)理100副總裁預(yù)算內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷說明：中午外單位來客一律在食堂安排工作餐；在外招待用餐需填寫業(yè)務(wù)招待申請表，單位負(fù)責(zé)人副職按單位負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)的80%執(zhí)行。4 4 附則，以外幣借款時(shí)的匯率換算成本位幣付款。 財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使公司造成損失的，對財(cái)務(wù)審核人員按違規(guī)報(bào)銷金額5%15%的罰款。對已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額20100%但不低于100元的罰款。 審批者的責(zé)任：審批者對報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。 財(cái)務(wù)審核人員的責(zé)任 負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性，報(bào)銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。 直接領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任 負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目申請及批準(zhǔn)手續(xù)，報(bào)銷金額是否控制在標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。 費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定 報(bào)銷人的責(zé)任 報(bào)銷人對所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。 汽
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