【正文】 若與以上情況不符的或票據遺失的，須寫明原因，由知情的公司內部員工簽字證明，經資金財務部簽署意見后方可報銷。 第二十六條 單據傳遞流程和單據要求 報銷時提供的原始單據，必須是具有稅務監(jiān)制章的發(fā)票或收據。資金財務部審單224。 第二十五條 其他費用 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》——224。資金財務部審單224。 第二十四條 廣告費 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》，附預算報告、合同——224。資金財務部審單224。 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》——224。資金財務部審單224。（二） 報銷程序：經辦人員填寫《業(yè)務招待備忘表》和《費用報銷單》——224。資金財務部審批——224。出納審核付款；第二十二條 業(yè)務招待費 （一）借款：填寫《借款單》——224。總經理批準——224。出納付款。報總經理批準——224。出納付款或核銷支票?？偨浝韺徟?24。 報銷程序：綜合部辦理驗收、登記、在發(fā)票背面簽章——224。出納付款或核銷支票。總經理審批224。出納付款或核銷支票。（三）報銷程序： 預算內：經辦人填寫《費用報銷單》，附經批準的《會議預算報告》——224。經辦人填寫《借款單（或領用支票審批單）》——224。 第十九條 會議費 （一）會議預算審批 綜合部根據需要編制《會議費用預算報告》，報總經理批準； （二）借款：會議費借款需編制《會議費用預算報告》——224。 （三）審批權限： 公司開支的費用采用“一支筆”的審批辦法，所有員工開支或報銷費用均須經公司總經理批準。 （二）報銷原則：費用的報銷應遵循誰開支誰報銷的原則，不準代報。員工借支差旅費，按住宿標準加市內規(guī)定交通費、（含機場建設費和保險費）及規(guī)定的各項補貼限額借支。特殊情況不得超過一周，未按規(guī)定期限核銷的，由資金財務部向公司總經理報告。業(yè)務經辦人員一次最多只能預借兩張，且預借支票不得隨意轉讓他人，超期作廢或其他使用不當作廢的支票必須及時退還資金財務部，支票丟失所造成的一切損失，由當事人負責賠償。 第三章 審批原則及程序 第十八條 原則規(guī)定 （一）借款原則：預借現金或支票時，遵循“前帳不清，后帳不借”的原則。業(yè)務完成后或出差回來后必須在一周內報銷并清還備用金。 第十七條 備用金 （一）備用金是員工因工作需要向公司資金財務部的借款，資金財務部按照“計劃審批、預算控制”的原則進行管理。監(jiān)事在為公司利益對外調研發(fā)生的差旅費、住宿費、招待費等應列入監(jiān)事會費。 （二）董事會費須經董事長審批后方可報銷。 第十五條 董事會費 （一）董事會費是指董事、董事會成員履行其職能而發(fā)生的費用。（二）裝修工作完成后，由綜合部驗收。車船使用費實報實銷。 （三）員工經批準參加外單位舉辦的培訓活動發(fā)生的培訓費據實報銷，其中，住宿費按照培訓通知執(zhí)行，交通費依照出差標準執(zhí)行，但不享受有關補助。 （二）培訓部門應預先編制詳細的培訓計劃及預算，經綜合部、資金財務部批準，報總經理審批后，方可舉辦或參加。一經發(fā)現，按接聽聲訊臺費用的3倍在工資中扣除。如發(fā)現異常應立即與綜合部取得聯系，必要時可請綜合部協助到郵電部門打單查對。由公司托付話費員工手機話費全年超出限額的部分，在工資中扣除；其他每月憑票報銷手機話費的員工，一旦其本年度已報銷的話費總額達到其全年話費總限額，停止報銷其本年度以后月份的話費。1本月未用完的單月話費限額可以連續(xù)結轉到以后月份使用直到年末為止。 （二）公司各部門電話機、傳真機的安裝由綜合部部統(tǒng)一辦理。 會議費用預算內容包括：會場租借費、交通費、車輛租借費、住宿費、餐費、公雜費及其他費用。綜合部應事先編制會議預算，經總經理簽署意見后，報資金財務部核準。第十條 會議費 （一）會議費是指公司因業(yè)務需要召開會議所發(fā)生的場地租用費、資料費、與會人員的差旅費、食宿費等各項費用。書籍用完后，要交綜合部統(tǒng)一保管。 綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領用、清查制度。凡綜合部統(tǒng)一采購并為各部門備用的辦公用品等，由綜合部根據年度預算按月編制采購計劃。 （二）公司各項行政雜費經綜合部審批、購買。 自行購買的單項禮品的價格超過2000元的，公司不予報銷。（四）部門自行購買禮品的，購買和贈送過程須有兩個以上經辦人簽字證明，方可到資金財務部辦理報帳手續(xù)。禮品的種類、品牌、數量、單價等要求由綜合部提出并編制預算，經總經理批準后交綜合部委外制作或采購。確因業(yè)務需要發(fā)生業(yè)務招待費的，應堅持先申請后開支的原則，并按公司費用審批程序進行開支。第八條 業(yè)務招待費 （一）業(yè)務招待費指因業(yè)務需要而發(fā)生的餐費、禮品費等。 員工休假，往返機場、車站、碼頭的交通費用，在休假地的市內交通費用不予報銷。 （五）員工休假交通費 往返交通費按以下標準報銷： 員工經批準休假，乘火車按硬臥、乘輪船按三等艙標準報銷交通費。（四）境外出差 境外出差是指公司員工因工作需要，受公司派遣到中國大陸以外的國家或地區(qū)；境外出差實行經費包干：公雜費每人每天人民幣250元，住宿費每人每天人民幣850元。發(fā)票上未同時列明市內與長途電話費的，按每日30元限額報銷。 1出差期間的業(yè)務招待費應遵循“第八條 業(yè)務招待費”的有關規(guī)定，經本部門負責人同意后，方可報銷，并對應每次業(yè)務招待費相應扣減當日伙食補貼20元。本款所稱過夜是指在22：00點至凌晨5：00點間上下火車或輪船。 出差員工報銷住宿費無發(fā)票者（發(fā)票丟失及發(fā)票上未同時注明姓名、住宿起止日期的，視同無發(fā)票）按每人每天100元標準計發(fā)住宿補貼。出差員工應制定周密計劃，盡量壓縮出差時間。業(yè)務人員確因工作需要，在外地開支的市內交通費超過補助標準，寫明超過原因并經總經理特批，可以據實報銷，但不再享受市內交通補助。 單位：人民幣元 項目職務伙 食補 助 住 宿北京、上海省會城市一般地區(qū)公司副總經理50500400300一般工作人員50400300250 在北京、上海出差每人每日市內交通補助為60元；省會城市為50元；其他地區(qū)為40元。 2會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿并收取相關費用的會議； 2經公司總經理批準的專項費用。（二）境內出差 公司副總經理及以下人員的差旅費依據日均限額開支、超支不補、節(jié)約獎勵的原則予以報銷。 工資費用的支出按公司的有關規(guī)定執(zhí)行。通過預算，使公司費用開支服從和服務于公司經營目標。公司堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴格控制各項費用開支。公司根據收益水平和盈利能力控制和安排各項費用開支。 日常費用開支以外的其它費用，公司另有明確規(guī)定的，從其規(guī)定；公司未作明確規(guī)定的，按國家有關法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。 第三條 本辦法所稱費用是指日常費用開支。附表：公司職級序列表職級行政職級技術職級備注一公司總經理二公司副總經理三公司總經理助理四部門經理五部門副經理高級投資經理三檔八主管投資經理三檔十一主辦助理投資經理十二業(yè)務員項目經理十三業(yè)務助理費用管理辦法第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范公司費用開支行為，加強成本控制，減少不必要的日常費用開支，提高經濟效益，特制定本辦法。 浮動工資按兩級排名確定考評等級，由考評等級確定浮動工資，不稱職 員工，只發(fā)放固定工資。固定工資與浮動工資所對應的職級相同，檔次可以不同。連續(xù)三次考評成績?yōu)榉Q職（休假期除外）或一次考評成績不稱職者，固 定工資職級下浮一級。 浮動工資按每季考評成績，分優(yōu)、良、稱職、不稱職四個等級，根據每一職級考評成績確定浮動工資。浮動工資，結合部門員工考評成績每月變動，是動態(tài)考評。第四條 工資結構工資分固定工資、浮動工資兩部分，比例為4：6。第三條 工資分配原則 以業(yè)績考評為基礎，堅持工效掛鉤、獎優(yōu)罰劣、獎勤罰懶、向骨干傾斜、 拉開差距。根據公司實際情況，特制定本細則。六、 考評結果及其運用月度考評作為確定員工月度浮動工資的依據；年度考評結束后，由終極考評人根據分數給員工確定考評等級，考評等級安如下標準確定：85分以上84~75分74~60分59分以下優(yōu)秀良好稱職不稱職根據半年度/年度考評結果決定員工獎金分配；考評結果為干部任免和員工職級確定提供重要依據；根據考評結果確定需要淘汰的員工；通過考評，發(fā)現員工的不足和發(fā)展?jié)摿?，制定改進計劃和培訓計劃。四、 考評方式 月度考評 為了保證考評的時效性和準確性，部門經理以下員工（不含部門經理）由部門經理進行考評打分，財務總監(jiān)、部門經理、副總經理由總經理提出考評意見并進行考評打分； 半年度考評 總經理以下員工必須每半年度撰寫工作總結報告，由總經理提出考評意見并進行考評打分； 年度考評 員工年度考評分為12個月的平均分； 出現以下情況的，員工年度考評成績定位最低檔：1） 因瀆職給公司造成重大損失的；