【正文】 九、 附則本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部，自2014年1月1日起執(zhí)行。 費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。五、工薪福利支付流程 工資支付流程：每月15日財務(wù)部負(fù)責(zé)將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）發(fā)放；總經(jīng)理提供員工年度獎金分配表；財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；按工薪審批程序?qū)徟?；每?5日由財務(wù)部支付上月工資；每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實。四、審批報銷單據(jù)金額1000元以下的，部門負(fù)責(zé)人審批簽字，由副總經(jīng)理審批，財務(wù)經(jīng)辦人員辦理報帳即可。根據(jù)財務(wù)管理要求，凡購買實物均須有驗收人簽字并附入庫單，否則不予報銷。報銷手續(xù)要齊全完備報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。三、各項費用報銷要求報銷單據(jù)必須是帶稅務(wù)章的發(fā)票，否則不予報銷。各部門添置其他低值易耗品，應(yīng)本著節(jié)約的原則，確實需要添置的情況下才添置。二、固定資產(chǎn)及低值易耗品采購標(biāo)準(zhǔn)及審批各部門需新購入固定資產(chǎn)和單價在200元以上的低值易耗品，由各部門先作好采購計劃，并以書面形式報告，經(jīng)財務(wù)部簽字核準(zhǔn)，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可購買。確實需要現(xiàn)金支付的其他支出。公司規(guī)定部門或人員所需的備用金。采購零星材料，累計達(dá)300元以上的。(五)、允許借款范圍：階段性預(yù)付款（按進(jìn)度付款）。否則，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除，不足部分由借款人補(bǔ)齊，并扣罰當(dāng)月30%效益工資。(三)、借款出差人員回公司后，七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報賬，報賬后結(jié)清所欠部分金額。前次借款出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。第十章 財務(wù)報銷管理制度為進(jìn)一步完善財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。十一、本制度自2014年1月1日起執(zhí)行。在開具收據(jù)時作廢的要全份保存，不得丟失，企業(yè)公司將不定期對票據(jù)(承兌匯票、發(fā)票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬單、收據(jù))進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，如發(fā)現(xiàn)重大失誤或失職，處以重罰，直至追究法律責(zé)任。各部門領(lǐng)用時由經(jīng)辦人到財務(wù)登記并應(yīng)登記起訖號碼。其余支票應(yīng)由指定人保管，開出轉(zhuǎn)賬支票或電匯必須有完備的付款手續(xù)方可轉(zhuǎn)賬或電匯。作廢時要加蓋“作廢”字樣，并全份保存，不得自行銷毀。九、各類票據(jù)管理：①承兌匯票指定專人負(fù)責(zé)管理, 管理人員要詳細(xì)登記臺賬。在使用“法人私章”過程中必須登記詳細(xì)的使用用途，同時“法人私章”必須按以下規(guī)定用途使用：①作為銀行印鑒分別在指定的各開戶銀行備案使用，不得混用；②收款、付款、資金調(diào)撥等業(yè)務(wù)結(jié)算票據(jù)蓋章；收據(jù)、發(fā)票蓋章；③辦理公司相關(guān)金融業(yè)務(wù)。七、公司“法人私章”由財務(wù)會計保管，因出差、開會、請假等原因應(yīng)委托他人臨時保管，同時有文字記錄備案。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，應(yīng)拒絕辦理，并及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報帳。三、出納員不得兼任會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。一、財務(wù)管理工作必須嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營中制止浪費和一切不必要的開支，降低生產(chǎn)成本，提高利潤。五、本規(guī)定自2014年1月1日起執(zhí)行。員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。由行政部予以辦理辭職手續(xù)。 員工與公司簽訂勞動合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同，用人部門不準(zhǔn)無故辭退員工，確須辭退時應(yīng)向行政部說明辭退原因。調(diào)離人員到新部門后，以實際聘任崗位和任職時間為準(zhǔn)，其相關(guān)待遇以月度分段實施。公司各部門需增加人員，須向行政部提出用工申請，由行政部負(fù)責(zé)調(diào)配或招聘。三、任免：需公司任免的干部必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，以公司文件為準(zhǔn)。二、轉(zhuǎn)正員工試用期滿后，應(yīng)填寫“員工轉(zhuǎn)正申請單”由部門負(fù)責(zé)人簽署意見，由總經(jīng)理審批，行政部填寫員工轉(zhuǎn)正薪資表報總經(jīng)理簽署意見后交財務(wù)核發(fā)轉(zhuǎn)正后薪資。員工的試用期為一至三個月。辦理試用手續(xù)。由行政部根據(jù)公司用工需求擬定招聘計劃，經(jīng)審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 五、本制度自2014年1月1日起執(zhí)行，由公司行政部負(fù)責(zé)解釋和修訂。出差一般不得報支加班費，但節(jié)假日出差酌情予以補(bǔ)休?！　●{駛員在行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。　?。ㄋ模┢渌　≡诔霾钸^程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得公司領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理。出差補(bǔ)助原則上員工需按等額發(fā)票進(jìn)行單獨報銷?！　∽∷拶M標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿?！　〕霾钊藛T由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。 交通工具標(biāo)準(zhǔn)：工具/人員飛機(jī)火車輪船長途汽車總經(jīng)理 高端商務(wù)艙軟臥一等艙可乘銷售總監(jiān)/副總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙軟臥二等艙可乘部門經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙硬臥三等艙可乘其余人員預(yù)申請硬臥三等艙可乘員工出差期間的伙食、交通、通信等費用，除按規(guī)定可實報實銷的人員外，其余員工均按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助，節(jié)約歸己，超支自付。超過5小時，可選乘較低折扣的飛機(jī)航班。下同）：地區(qū)/人員一線城市其他直轄市/省會城市地級及以下總經(jīng)理、副總經(jīng)理實報實銷銷售總監(jiān)280250250部門經(jīng)理250220220其余人員200200180出差員工除按規(guī)定可選乘全部交通工具的人員外，應(yīng)以節(jié)約、方便為原則選乘相應(yīng)交通工具。二、費用標(biāo)準(zhǔn)住宿費實行限額內(nèi)憑發(fā)票報銷，不足限額的實報實銷，超限額部分自理。　　出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。　　財務(wù)人員根據(jù)簽有總經(jīng)理考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。一、辦理程序　　出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差目的地、出差事