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財(cái)務(wù)收款付款表格匯編00(參考版)

2025-04-10 22:13本頁面
  

【正文】 利安達(dá)信隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司 REANDA 被調(diào)查單位: 編制: 日期: 項(xiàng)目頁次: 期間/時(shí)點(diǎn): 復(fù)核: 日期: 索引號(hào): 采購(gòu)與付款循環(huán)調(diào)查問卷(一)受訪人:調(diào)查問題回 答注 釋缺 點(diǎn)不適用是否主要次要 A.采購(gòu)業(yè)務(wù)(一)請(qǐng)購(gòu)商品和勞務(wù) 是否已建立請(qǐng)購(gòu)的一般和特殊授權(quán)程序? 是否對(duì)所有請(qǐng)購(gòu)的商品和勞務(wù)編制請(qǐng)購(gòu)單? 購(gòu)置商品和勞務(wù)是否有計(jì)劃,計(jì)劃是否經(jīng)批準(zhǔn)?(二)編制請(qǐng)購(gòu)單 每一張訂購(gòu)單是否都要求有一張已批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單或在計(jì)劃之列? 是否使用有預(yù)先編號(hào)的訂購(gòu)單并加以控制? 購(gòu)置商品或勞務(wù)是否都與對(duì)方簽定合同,(三)驗(yàn)收貨物 送交驗(yàn)收部門的訂購(gòu)單副聯(lián)是否已涂掉采購(gòu)數(shù)量? 驗(yàn)收時(shí)是否盤點(diǎn)和檢查商品并與有關(guān)訂購(gòu)單核對(duì)? 所編制的驗(yàn)收單是否預(yù)先編號(hào)?船舶加油或備品備件上船是否由各船舶
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