【正文】 操作：供應(yīng)商選擇“建昌公司”，“分攤”，保存29 / 29。操作：錄入收款單（財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—收款單據(jù)處理—收款單據(jù)錄入）：注意：款項類型為“應(yīng)收款”，不需要審核壞賬收回(財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—壞賬處理—壞賬收回)“確定”后立即制單記032 借：庫存現(xiàn)金 25000應(yīng)收賬款 25000貸：應(yīng)收賬款 25000壞賬準(zhǔn)備 25000（三）計提本年度的壞賬準(zhǔn)備(財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—壞賬處理—計提壞賬準(zhǔn)備)“確認”后立即制單記033 借：管理費用手工錄入：6602管理費用 貸：壞賬準(zhǔn)備 第二部分：《應(yīng)付款管理》（財務(wù)必做，采購人員需了解，其他部門選做）一、付款結(jié)算：2013/7/26以支票方式支付給金陵商行貨款76752元。操作：1. 財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—轉(zhuǎn)賬—預(yù)收沖應(yīng)收： 選擇“客戶：昌新貿(mào)易公司”，“轉(zhuǎn)賬總金額：30000”，“自動轉(zhuǎn)賬”記030 貸：預(yù)收賬款（昌新貿(mào)易） 30000貸：應(yīng)收賬款（昌新貿(mào)易） 30000三、壞賬處理（一）發(fā)生壞賬時2013/7/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項將無法收回，做壞賬處理。2．2013/7/30收到昌新貿(mào)易公司的500元現(xiàn)金,用于歸還其所欠的代墊安裝費。流程指導(dǎo)：錄入、審核收款單（財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—收款單據(jù)處理—收款單據(jù)錄入）：注意：款項類型為“預(yù)收款”，審核完立即制單記027 借：銀行存款 30000貸：預(yù)收賬款（昌新貿(mào)易公司） 30000（二）收到應(yīng)收款1．2013/7/29收到利氏公司以支票方式支付的貨款50000元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。記022 借：待處理財產(chǎn)損益手工錄入1901待處理資產(chǎn)損益 95貸：原材料 95業(yè)務(wù)四五：（月末結(jié)賬）（各部門都必須了解）1．采購系統(tǒng)結(jié)賬（供應(yīng)鏈—采購管理—月末結(jié)賬）2． 銷售系統(tǒng)結(jié)賬（供應(yīng)鏈—銷售管理—月末結(jié)賬）3． 庫存系統(tǒng)結(jié)賬（供應(yīng)鏈—庫存管理—月末結(jié)賬）4．存貨核算期末處理（供應(yīng)鏈—存貨核算—業(yè)務(wù)核算—期末處理） 在“未期末處理倉庫和存貨”下選擇所以倉庫，點“確定”5．生成憑證（供應(yīng)鏈—存貨核算—財務(wù)核算—生成憑證）（1）應(yīng)付暫估（金陵公司40G硬盤的成本）：記023 借：原材料 （20*800）16000貸：材料采購手工錄入：1401材料采購 16000（2）委托代銷業(yè)務(wù)：記024 借：發(fā)出商品/委托代銷商品手工錄入：140601發(fā)出商品/委托代銷商品 223427 （數(shù)量：50）貸：庫存商品 223427記025 借：主營業(yè)務(wù)成本 （數(shù)量：30）貸：委托代銷商品 記026 借：主營業(yè)務(wù)成本 （數(shù)量：2）貸：委托代銷商品 6．存貨核算月末結(jié)賬（供應(yīng)鏈—存貨核算—業(yè)務(wù)核算—月末結(jié)賬）實驗六 應(yīng)收應(yīng)付目的與要求:掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢實驗內(nèi)容：第一部分:《應(yīng)收款管理》（財務(wù)必做，銷售人員需了解，其他部門選做）一、收款結(jié)算：（一）收到預(yù)收款2013/7/05收到昌新貿(mào)易公司以匯票方式支付的預(yù)付貨款30000元。 注意：審核后的盤點單自動生成一張其他出庫單(盤虧) （2） 在《庫存管理》對其他出庫單位進行審核。盤點后，發(fā)現(xiàn)鍵盤少出1個（賬面數(shù)249個，盤點為數(shù)248個）。流程指導(dǎo)：1． 填制并審核調(diào)撥單（供應(yīng)鏈—庫存管理—調(diào)撥業(yè)務(wù)—調(diào)撥單）注意：審核后的調(diào)撥單自動生成一張其他入庫單和一張其他出庫單2． 審核其他入庫單（供應(yīng)鏈—庫存管理—入庫業(yè)務(wù)—其他入庫單）3． 審核其他出庫單（供應(yīng)鏈—庫存管理—出庫業(yè)務(wù)—其他出庫單）4． 在《存貨核算》執(zhí)行特殊單據(jù)記賬（供應(yīng)鏈—存貨核算—業(yè)務(wù)核算—特殊 單據(jù)記賬），并生成憑證（供應(yīng)鏈—存貨核算—財務(wù)核算—生成憑證）操作：特殊單據(jù)記賬時應(yīng)手工輸入單價：95元生成兩張單，一張為入庫單憑證，一張為出庫單憑證。流程指導(dǎo)：《庫存管理》填制并審核材料出庫單（供應(yīng)鏈—庫存管理—出庫業(yè)務(wù)—材料出庫單） 2. 在《存貨核算》執(zhí)行單據(jù)記賬及生成憑證。（3）在《存貨核算》執(zhí)行正常單據(jù)記賬及生成憑證。隨后收到財務(wù)部門提供的完工產(chǎn)品成本,其中計算機的總成本144000元,立即做成本分配。流程指導(dǎo)：（1） 發(fā)貨時，在《銷售管理》填制并審核發(fā)貨單（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售發(fā)貨—發(fā)貨單）（2） 退貨時，在《銷售管理》填制并審核退貨單（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售發(fā)貨—退貨單）操作：數(shù)量為“1”（3） 在《銷售管理》填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售開票—銷售專用發(fā)票）（4） 在《銷售管理》填制并復(fù)核紅字銷售專用發(fā)票（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售開票—紅字專用銷售發(fā)票）操作：“增加”，“發(fā)貨單類型”選擇“紅字記錄”，過濾，選擇相應(yīng)的委托發(fā)貨單，“確定”（5） 在《應(yīng)收款管理》審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證操作：1. “應(yīng)收款管理” － “應(yīng)收單據(jù)處理” － “應(yīng)收單據(jù)審核”2．“應(yīng)收款管理” －“制單處理”，選擇發(fā)票制單，點“制單”記016 借：應(yīng)收賬款（昌新貿(mào)易公司） 68445 貸：主營業(yè)務(wù)收入 58500應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額 9945主營業(yè)務(wù)收入 6500（6） 審核銷售出庫單（供應(yīng)鏈—庫存管理—出庫業(yè)務(wù)—銷售出庫單） 操作：按按鈕找到相應(yīng)的銷售出庫單（2張，1張是紅字出庫單，1張是藍字出庫單），進行審核（7）在《存貨核算》執(zhí)行銷售出庫單記賬并生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證記017 借：主營業(yè)務(wù)成本 （9*4800）43200貸：庫存商品 43200 實驗五《庫存及存貨》（倉庫、財務(wù)人員必做，其他部門人員了解選做）目的與要求:掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種其他業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢實驗內(nèi)容：業(yè)務(wù)一：（產(chǎn)成品入庫）（1）2013/7/15 成品倉庫收到當(dāng)月加工的10臺計算機,做產(chǎn)成品入庫。2013/7/28銷售部售給昌新貿(mào)易公司的計算機因質(zhì)量問題,退回1臺，單價為6500元，收回成品倉庫。（5） 在《銷售管理》根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售開票—銷售專用發(fā)票）操作：“