【正文】 ”前的方框打鉤→確定→選擇單據(jù)，點(diǎn)擊工具欄上的“暫估”。操作：1. “應(yīng)付款管理” － “應(yīng)付單據(jù)處理” － “應(yīng)付單據(jù)審核”1. “應(yīng)付款管理” －“制單處理”，選擇發(fā)票制單，點(diǎn)“制單”記008 借：物資采購 65600應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 1152貸：應(yīng)付賬款（金陵公司） 76752業(yè)務(wù)五：(退貨業(yè)務(wù))2013/7/15 從建昌公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，退回2個(gè)，單價(jià)為95元，同時(shí)收到票號為665218的紅字專用發(fā)票一張，不含稅單價(jià)95元。（2） 收到退貨發(fā)票時(shí)，在《采購系統(tǒng)》填制紅字采購發(fā)票（供應(yīng)鏈—采購管理—采購發(fā)票—紅字專用采購發(fā)票）操作：“增加”—“生單”選擇“入庫單”，點(diǎn)“過濾”，選中相應(yīng)入庫單，點(diǎn)“確定”，保存。業(yè)務(wù)六：（取消結(jié)算）經(jīng)確認(rèn),在“業(yè)務(wù)五”中退還給建昌公司的鍵盤, 只要退貨1個(gè)(單價(jià)為95元)。流程指導(dǎo)： 操作：1. 【采購管理】→【采購結(jié)算】→【結(jié)算單列表】→“過濾” 2．選擇業(yè)務(wù)六的這張結(jié)算單，雙擊打開“采購結(jié)算表”，再按工具欄“刪除”圖標(biāo)將結(jié)算單刪除，后退出。 4. 打開紅字采購入庫單（庫存管理—采購入庫單），“棄審”后“修改”，修改數(shù)量“2”為“1”保存，再審核。并生成憑證。操作：1. “應(yīng)付款管理” － “應(yīng)付單據(jù)處理” － “應(yīng)付單據(jù)審核”2．“應(yīng)付款管理” －“制單處理”，選擇發(fā)票制單，點(diǎn)“制單”記010 借：物資采購 95 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 實(shí)驗(yàn)四《銷售管理》（銷售人員必做，財(cái)務(wù)人員需了解，其他部門選做）目的與要求:掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：業(yè)務(wù)一：2013/7/17昌新貿(mào)易公司想購買10臺(tái)計(jì)算機(jī)，向銷售部了解價(jià)格。填制并審核報(bào)價(jià)單。填制并審核銷售訂單。同時(shí)在銷售商品過程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費(fèi)500元。流程指導(dǎo)：（1） 填制并審核報(bào)價(jià)單（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售報(bào)價(jià)—銷售報(bào)價(jià)單）（2） 填制并審核銷售訂單（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售訂貨—銷售訂單） 操作：“增加”—“生單”選擇“入庫單”，點(diǎn)“過濾”，選中相應(yīng)報(bào)價(jià)單，點(diǎn)“確定”，保存注意：如果沒有“預(yù)完工日期”，系統(tǒng)將無法保存，提示“預(yù)交貨日期必須在預(yù)完工日期之后”。（3） 填制并審核銷售發(fā)貨單（供應(yīng)鏈—銷售管理—銷售發(fā)貨—發(fā)貨單）操作：“增加”，過濾，選擇相應(yīng)的銷售訂單，選擇倉庫為“產(chǎn)成品庫”（4） 在《銷售管理》調(diào)整銷售選項(xiàng)（供應(yīng)鏈—設(shè)置—銷售選項(xiàng)），將新增發(fā)票默認(rèn)“參照發(fā)貨”。業(yè)務(wù)三：(普通銷售退回業(yè)務(wù))2013/7/27銷售部售給昌新貿(mào)易公司的計(jì)算機(jī)10臺(tái)，單價(jià)為6500元，從成品倉庫發(fā)出。2013/7/28開據(jù)相應(yīng)的專用發(fā)票一張，數(shù)量為9臺(tái)。（2）2013/7/16 成品倉庫收到當(dāng)月加工的20臺(tái)計(jì)算機(jī),做產(chǎn)成品入庫。流程指導(dǎo)：（1） 在《庫存管理》填制并審核產(chǎn)成品入庫單（供應(yīng)鏈—庫存管理—入庫業(yè)務(wù)—產(chǎn)成品入庫單） 操作：只填寫數(shù)量（2）在《存貨核算》進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配（供應(yīng)鏈—存貨核算—業(yè)務(wù)核算—產(chǎn)成品成本分配） 操作：查詢，“全部選擇”，確定，－輸入“存貨合計(jì)”144000，“分配”， “取價(jià)”取得產(chǎn)成品成本。記018 借：庫存商品 144000貸：生產(chǎn)成本手工錄入5001生產(chǎn)成本 144000業(yè)務(wù)二：（材料領(lǐng)用）2013/7/18一車間向原料庫領(lǐng)用PIII芯片100盒、40G硬盤100個(gè)，用于生產(chǎn)。記019 借：生產(chǎn)成本手工錄入5001生產(chǎn)成本 202000貸：原材料（PIII芯片） 202000注：此憑證為兩項(xiàng)原料合成一張憑證，若要形成兩張憑證，要分兩張材料領(lǐng)用單來寫業(yè)務(wù)三：（調(diào)撥業(yè)務(wù)）2013/7/29將原料倉庫中的50個(gè)鍵盤調(diào)撥到外購品倉庫，單價(jià)不手工輸入。 記020 入庫單憑證：借：原材料手工錄入1403原材料 4750 貸：庫存商品 4750 記021 出庫單憑證：借：庫存商品手工錄入：1405庫存商品 4750 貸：原材料 4750業(yè)務(wù)四：（盤點(diǎn)業(yè)務(wù)）2013/7/31 對原料倉庫的所有存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。流程指導(dǎo)：1． 盤點(diǎn)前：在《庫存管理》填制盤點(diǎn)單（供應(yīng)鏈—庫存管理—盤點(diǎn)業(yè)務(wù)），選擇鍵盤后，盤點(diǎn)單上自動(dòng)生產(chǎn)“賬面數(shù)量”為249個(gè)2． 盤點(diǎn)后： （1）修改并審核盤點(diǎn)單，錄入盤點(diǎn)數(shù)量（248個(gè)）和單價(jià)（95元）。 （3） 在《存貨核算》對其他出庫單進(jìn)行記賬，并生成憑證。財(cái)務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。(手工核銷)流程指導(dǎo)：錄入、審核收款單（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收款管理—收款單據(jù)處理—收款單據(jù)錄入）：注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”，審核完立即制單記028 借：銀行存款 50000貸：應(yīng)收賬款（利氏公司） 50000核銷應(yīng)收款（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收款管理—核銷處理—手工核銷）： 操作：客戶選擇“利氏公司”“本次結(jié)算”為：50000元，保存。流程指導(dǎo)：錄入、審核收款單（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收款管理—收款單據(jù)處理—收款單據(jù)錄入）：注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”，審核完立即制單記029 借：現(xiàn)金 500貸：應(yīng)收賬款（昌新貿(mào)易） 500核銷應(yīng)收款（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收款管理—核銷處理—手工核銷）：第一張應(yīng)收單中“本次結(jié)算”為：500元，保存二、轉(zhuǎn)賬處理（一）預(yù)收沖應(yīng)收2013/7/30將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。操作： 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收款管理—壞賬處理—壞賬發(fā)生： 選擇“華宏公司”，填寫“本次發(fā)生壞賬金額：25000”，“確認(rèn)”后制單記031 借：壞賬準(zhǔn)備 25000貸：應(yīng)收賬款 25000（二）壞賬收回2013/7/28收回華宏公司已做壞賬的貨款25000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。流程指導(dǎo)：錄入、審核收款單（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)付款管理—付款單據(jù)處理—付款單據(jù)錄入）：注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)付款”，審核完立即制單記034 借：應(yīng)付賬款（金陵商行） 76752貸：銀行存款 76752核銷應(yīng)付款（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)付款管理—核銷處理—手工核銷）操作：供應(yīng)商選擇“金陵商行”，確定，“分?jǐn)偂?，保存二、轉(zhuǎn)賬處理紅票對沖：（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)付款管理—轉(zhuǎn)賬—紅票對沖—手工對沖）將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張藍(lán)字銷售發(fā)票進(jìn)