銀行余額調(diào)節(jié)表習題(參考版)
2025-03-29 04:57本頁面
【正文】 額企業(yè)銀行存款日記賬余額（1）138600900銀行對賬單余額（5）147000加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）8800加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）9200減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）300減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）10000調(diào)節(jié)后余額（4）146200調(diào)節(jié)后余額（8）146200 專業(yè)整理分享 。 額項 2008 年10月31 日 額企業(yè)銀行存款日記賬余額（1）70000銀行對賬單余額（5）73150加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）12000加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）5850減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）5000減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）2000調(diào)節(jié)后余額（4）77000調(diào)節(jié)后余額（8）77000十五、資料：華天公司2008年8月銀行存款日記賬與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假定雙方在28日以前的記錄均正確，而28日之后銀行對賬單的記錄無誤）： （1）華天公司銀行存款日記賬的賬面記錄：日期 摘 要 金 額29日 職工張某預借差旅費，以現(xiàn)金支票082支付 3 00030日 開出轉賬支票350，用以付購料款 5 60031日 收到銷貨方轉賬支票916，存入銀行 9 20031日 開出轉賬支票351，以支付廣告費用 10 000 銀行存款日記賬賬面余額 138 600（3） 銀行對賬單的記錄：日期 摘 要 金 額30日 現(xiàn)金支票082 3 00031日 轉賬支票35 6 50031日 托收的異地貨款到賬 8 80031日 扣除當月銀行手續(xù)費 300 銀行對賬單余額 147000銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制單位：華天公司 額項 2008 年10月31 日銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制單位：華天公司（4）銀行代為支付本月水電費5 000元，已入賬，但是公司尚未收到付款通知。（2）公司因銷售商品收到購貨方開來的轉賬支票一張，金額為5 850元，將支票送存銀行后公司做收入入賬，但是銀行尚未辦理入賬手續(xù)。 目金 目金 單位：元項 目金 目金 單位：元項要求：請代華天公司完成以下銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制。⑤ 公司委托銀行代收的款項22 000元，銀行已轉入本公司的存款戶，但本公司尚未收到通知入賬。③ 本公司當月開出的用以支付供貨方貨款的轉賬支票，尚有4 500未兌現(xiàn)。 額企業(yè)銀行存款日記賬余額未解：（1）108700+410900銀行對賬單余額（5）130910加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）20000加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）5850減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）1050減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）9600調(diào)節(jié)后余額（4）127160 調(diào)節(jié)后余額（8）127160十二、資料：華天公司2008年9月30日銀行日記賬余額為98 500元，9月底公司銀行往來尚未其余資料如下：① 9月30日收到購貨方轉賬支票一張，金額為12 600元，已經(jīng)送存銀行，但銀行尚未入賬。 額項 2008 年10月31 日 額企業(yè)銀行存款日記賬余額（1）142800銀行對賬單余額（5）134315加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）5600 3865加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）5600 8750減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）3250 1850減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）1500調(diào)節(jié)后余額（4）147165調(diào)節(jié)后余額（8）147165十一、（1）華天公司銀行存款日記賬帳面余額記錄：日期 摘要 金額29日 存入購貨方轉帳支票104 1400030日 開出轉帳支票052，支付購料款待 936030日 開出轉帳支票053，支付運輸費 120031日
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