【正文】 （二）在該筆資金用于投資兩年后，乙企業(yè)得到了豐厚回報(bào)，甲信托投資公司提出自下一年度起要按投資回報(bào)的三成分享收益。三．某市甲信托投資公司在與乙企業(yè)簽訂的信托合同中約定，由甲公司負(fù)責(zé)將乙企業(yè)的自有閑余資金3000萬元用于投資，期限四年。因?yàn)槲唇?jīng)授權(quán)的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無效。保證合同的主債權(quán)人只能與其他債權(quán)人一起平等受償。（2）甲對(duì)A公司的債權(quán)沒有優(yōu)先受償?shù)男ЯΑ５粚儆诘盅簱?dān)保而屬于保證擔(dān)保。（3）甲與B公司公關(guān)部的擔(dān)保合同是否有效？請(qǐng)說明理由。問：（1）廖某與A公司之間是否形成擔(dān)保關(guān)系？請(qǐng)說明理由。但公關(guān)部認(rèn)為自己是B公司的一個(gè)分支機(jī)構(gòu)，沒有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)權(quán)，沒有償付能力，讓甲找B公司。后X商店所欠貨款被追回，但A公司清算組織拒絕甲行使優(yōu)先受償權(quán)。1999年3月3日，廖某還款期限已到，但因業(yè)務(wù)受挫，無力清償借款。甲于是與廖某簽訂了以該購銷合同為標(biāo)的的抵押合同。二．1998年3月3日，公民廖某為做一筆業(yè)務(wù)，向甲借款12萬，期限為一年，甲要求廖某提供擔(dān)保，廖某請(qǐng)A公司提供擔(dān)保，A公司表示用一份購銷合同作抵押擔(dān)保?！　≌_。因?yàn)椤渡虡I(yè)銀行法》關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。只是發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。　?。?）能。1994年底該商業(yè)銀行被人民銀行決定接管　　請(qǐng)問：　?。?）商業(yè)銀行能否向項(xiàng)目公司投資？為什么？　?。?）商業(yè)銀行能否向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放抵押貸款？為什么？　　（3）商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款是否合法？為什么？　　（4）人民銀行對(duì)該商業(yè)銀行的接管決定是否正確？為什么？答案要點(diǎn) 　?。?）不能。同年6月房地產(chǎn)開發(fā)公司以該公司的房地產(chǎn)作抵押，向商業(yè)銀行提出貸款申 請(qǐng)，商業(yè)銀行經(jīng)審核后，向其發(fā)放了2億元抵押貸款。 (3)虛報(bào)損失：保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。唯一例外的是在人身保險(xiǎn)中投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。（第九章） 五．保險(xiǎn)欺詐及法律后果(1)謊稱保險(xiǎn)事故：被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并且不退還保險(xiǎn)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任?？腕w指當(dāng)事人投保的對(duì)象，客體不合法包括以下幾種情況：危險(xiǎn)不存在、沒有聲明的重復(fù)保險(xiǎn)、未經(jīng)授權(quán)的死亡保險(xiǎn)合同以他人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的的死亡保險(xiǎn)合同、虛報(bào)年齡等。第二，意思表示不真實(shí)，保險(xiǎn)合同中當(dāng)事人的意思表示不真實(shí)主要有欺詐或脅迫和重大誤解兩類情況。第一，主體不合格。第五，保險(xiǎn)合同的特約條款，是指當(dāng)事人在滿足法律規(guī)定的基本條款之后，認(rèn)為還需要約定一些合同中沒有的內(nèi)容，包括協(xié)議條款、保證條款和附加條款等。保險(xiǎn)費(fèi)是投保人向保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)保障的代價(jià)，這是投保人最基本的義務(wù)，保險(xiǎn)費(fèi)期限由雙方在保險(xiǎn)合同中約定。第二，保險(xiǎn)金額，指投保人和保險(xiǎn)人約定在保險(xiǎn)事故或事件發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)賠償或交付的最高限額，是計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)。保險(xiǎn)標(biāo)的指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體健康。 四．保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容與無效保險(xiǎn)合同 （1）保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。第二，投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)；第三，以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人的書面同意，并認(rèn)可保險(xiǎn)金額的，合同無效。人身意外傷害的保險(xiǎn)期一般在1年以內(nèi)，期滿時(shí)須續(xù)辦保險(xiǎn)手續(xù)。人壽保險(xiǎn)可以分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)四種形式。2．種類：人身保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)兩種。三．人身保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容1．概念：人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的對(duì)象。二．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的以各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)和與其有關(guān)的利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人承擔(dān)這些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的因遭受各種自然災(zāi)難或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失的賠償責(zé)任的一種法律制度。第二，保險(xiǎn)是一種金融活動(dòng)，保險(xiǎn)是一種以保險(xiǎn)公司為中心的金融業(yè)務(wù)，無論保險(xiǎn)法律關(guān)系涉及到多少主體，都要與保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，所以，保險(xiǎn)也特指保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)，受中國保監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理。第十一章 保險(xiǎn)法一．保險(xiǎn)的概念與特征 保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。知情人員和以其他途徑獲得內(nèi)幕信息的人員，不得在公開信息之前或者在依法許可交易期限之前買入或賣出所持有的該公司的證券，不得泄露內(nèi)幕信息買賣證券或者建議他人買賣證券，否則視具體情況，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收非法獲取的款項(xiàng)和其他非法所得，并處以1倍以上5倍以下的罰款。 信息持續(xù)公開制度，主要包括：年報(bào)公開制度；中報(bào)公開制度；臨時(shí)重大事件公開制度。四．信息公開制度的主要內(nèi)容 發(fā)行股票、公司債券的公司，必須依照《公司法》和《證券法》的規(guī)定，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，根據(jù)真實(shí)、完整的原則，向社會(huì)公開披露有關(guān)信息。三．股票暫停上市的條件和程序 股票暫停上市的條件 （1）公司的股本總額、股權(quán)分布發(fā)生變化不再具備上市條件；（2）公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近三年連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其它情形。 　　 　　二．公司債券發(fā)行制度的條件（1）凈資產(chǎn)條件：股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元；有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于6000萬元。(3)受托人破產(chǎn)的，信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。(2)受托人死亡時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)。 兩者的當(dāng)事人數(shù)量不同，指代理關(guān)系中一般沒有以第三者為代理的受益人；第三，兩者的權(quán)限的大小不同，代理一般屬于短期的特別授權(quán)行為，而信托則屬于長期甚至是永久的特殊委托行為；第四，兩者的穩(wěn)定性不同，代理人可以隨時(shí)撤銷委托代理，而信托關(guān)系中，委托人或者受益人非依法定事由不能隨意撤銷受托人的權(quán)利。 兩者的處分權(quán)不同，代理關(guān)系中代理人一般不取得代理財(cái)產(chǎn)的處分權(quán)；第二， 四．簡(jiǎn)要說明信托與代理的區(qū)別第一，委托人或受益人在得知受托人破產(chǎn)后，應(yīng)當(dāng)向破產(chǎn)管理者提出信托財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)憑證，通過法律程序在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配之前取回信托財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的表現(xiàn)：(1)信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的自有財(cái)產(chǎn)，雖然受托人擁有信托財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)，但這些權(quán)利只是根據(jù)委托人的委托而享有的，權(quán)利歸屬并未改變。 （3）信托的職能： ①財(cái)務(wù)管理職能； ② 融通資金的職能；③溝通與協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的職能； ④投資職能 ； ⑤經(jīng)濟(jì)咨詢職能。第九章 信托法一．信托的特點(diǎn)與職能 （1）信托：委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定的目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。抵押標(biāo)的一般是不動(dòng)產(chǎn)，而質(zhì)押標(biāo)的一般是動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利。（3）同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。抵押只是將財(cái)產(chǎn)證書或復(fù)印件交付給抵押權(quán)人，不需要將抵押物同時(shí)交付，這是與質(zhì)押的明顯區(qū)別。七．簡(jiǎn)要說明抵押與質(zhì)押的聯(lián)系與區(qū)別 （１）抵押是一種要式法律行為，必須采用單獨(dú)的書面形式。（5）約定優(yōu)先適用于法定 。（4）留置擔(dān)保的標(biāo)的是動(dòng)產(chǎn)。（3）留置物的處分權(quán)在債權(quán)人手中。五．不能充任抵押法律關(guān)系客體的財(cái)產(chǎn) （1）土地所有權(quán)；（2）集體所有權(quán)土地的抵押；（3）公益機(jī)構(gòu)的公益財(cái)產(chǎn)抵押；（4）權(quán)屬不明的抵押；（5）涉案財(cái)產(chǎn)的抵押六．簡(jiǎn)述留置的法律特征： （1）留置是一種財(cái)產(chǎn)擔(dān)保措施。 抵押的特征：（1）是一種要式行為，債務(wù)人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式簽署抵押合同；（2）抵押不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)；（3）是一種從合同；（4）是一種低成本的擔(dān)保（5）具有擔(dān)保公示的效果；（6）是一種相對(duì)獨(dú)立于產(chǎn)權(quán)人的財(cái)產(chǎn)保障四． 定金和定金法律關(guān)系 定金是當(dāng)事人在簽訂合同時(shí)，為防止后履行合同方或者履行合同能力相對(duì)比較弱的一方不積極履行事同，先履行合同的一方或者履行合同能力相對(duì)比較強(qiáng)的一方要求對(duì)方提交一部分現(xiàn)款作為履約的擔(dān)保。第八章 擔(dān)保法一． 擔(dān)保的種類擔(dān)保是一種財(cái)產(chǎn)法律制度，第三人或者債務(wù)人提供一定的保證或者財(cái)物確保履行合同，實(shí)現(xiàn)債權(quán)?！　。?）確定涉外票據(jù)行為的準(zhǔn)據(jù)法，其中票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力，適用其本國法律；匯票、本票出票時(shí)的有些記載事項(xiàng)，適用出票地的法律；支票出票時(shí)的記載事項(xiàng)，適用出票地的法律；背書、承兌、付款和保證等票據(jù)行為適用行為地法律；追索權(quán)適用出票地法律；有關(guān)提示及拒絕證書的事項(xiàng)適用付款地法律；票據(jù)保全適用付款地法律。在此情況下，持票人有兩種選擇，第一種是行使追索權(quán)，請(qǐng)求其他的票據(jù)債務(wù)人履行匯票義務(wù)；第二種是放棄追索權(quán)，以匯票金額向破產(chǎn)清算組提出破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)。承兌人及付款人是匯票的債務(wù)人，負(fù)有期滿償還匯票金額的義務(wù)，如果其在承兌前或付款前就失去主體資格的，持票人可提前行使追索權(quán)。被拒絕承兌的匯票必須是形式上符合票據(jù)法規(guī)定，不缺少必要的記載事項(xiàng)，且持票人的票據(jù)身分沒有缺陷。 匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人可以行使追索權(quán)：（１）匯票到期被拒付的，或者雖然付款人表示可以付款，但是提出要滿足其一定的條件的，視為拒絕付款。（2）人的抗辯，主要是指由于債務(wù)人與特定的債權(quán)人之間的關(guān)系而發(fā)生的抗辯?！?票據(jù)抗辯有兩種：（1）物的抗辯，指基于票據(jù)本身的內(nèi)容（票據(jù)所記載的事項(xiàng)及票據(jù)的性質(zhì)）而發(fā)生的事由所作的抗辯。四．票據(jù)抗辯的概念和種類 票據(jù)的抗辯就是指?jìng)鶆?wù)人通過依法否定持票人的權(quán)利的行為拒絕履行自己義務(wù)的行為。所有的票據(jù)行為均以出票為其他票據(jù)行為產(chǎn)生的前提條件。匯票權(quán)利人就是持票人，匯票債務(wù)人可包括匯票上載明的付款人、背書人、保證人等，其中除了付款人之外的債務(wù)人在履行了付款責(zé)任后，應(yīng)取得持票人的匯票權(quán)利，成為新的匯票權(quán)利人，享有向付款人追索的權(quán)利。二．匯票的基本條件和當(dāng)事人 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。　?。?）追索權(quán)。付款請(qǐng)求權(quán)的期限為：遠(yuǎn)期匯票的有效期自票據(jù)到期日起2年以內(nèi)，見票即付的匯票和本票，自出票日起2年以內(nèi)，支票自出票起6個(gè)月以內(nèi)。票據(jù)權(quán)利有兩大類：（1）付款請(qǐng)求權(quán)。我國的《票據(jù)法》第四條規(guī)定票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。此三個(gè)條件缺一不可。五．禁止商業(yè)銀行投資的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目（1）禁止信托、股票和投資不動(dòng)產(chǎn)業(yè)務(wù) ；（2）禁止向非金融監(jiān)管和企業(yè)投資；（3）及時(shí)處分因擔(dān)保取得的財(cái)產(chǎn)六．商業(yè)銀行破產(chǎn)的條件。 ?。?）拆借資金比例指標(biāo) ：拆入資金余額與各項(xiàng)存款余額之比不得超過4%，拆出資金余額與各項(xiàng)存款(扣除存款準(zhǔn)備金、備付金和聯(lián)行占款)余額之比不得超過8%。 ?。?）資產(chǎn)流動(dòng)性比例指標(biāo)：流動(dòng)資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于25%　（5）存款準(zhǔn)備金比例指標(biāo) ：%。 ?。?）存貸款比例指標(biāo)：商業(yè)銀行的各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比不得超過75%。三．商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 　 （1）資產(chǎn)負(fù)債管理的原理：資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容是指商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融情況的變化，將銀行的資產(chǎn)和負(fù)債在期限、結(jié)構(gòu)、方式、數(shù)量和利率上進(jìn)行不斷的調(diào)整，以降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和增加獲利機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的經(jīng)營管理目標(biāo)。二．商業(yè)銀行對(duì)存款人的保護(hù)這里有一項(xiàng)非常的原則，就是商業(yè)銀行在辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的全國性商業(yè)銀行為10億元，城市商業(yè)銀行為1億元，農(nóng)村合作商業(yè)銀行為5000萬元。（7）資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中應(yīng)保持一定比例，能夠在1個(gè)月內(nèi)變?yōu)楝F(xiàn)款的的能力。三．對(duì)金融業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容 銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等。 第五章 銀行業(yè)監(jiān)督管理法一． 銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職能金融監(jiān)督管理以金融行政管理權(quán)為基礎(chǔ)，金融行政管理權(quán)包括：規(guī)章和命令的發(fā)布權(quán)，金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其業(yè)務(wù)范圍的審批權(quán)，對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息獲取權(quán)，稽核檢查權(quán)，行政處罰權(quán)等行政權(quán)力，銀監(jiān)會(huì)代表中央政府行使的權(quán)力，它的監(jiān)管行為就是代表國家的監(jiān)管行為。對(duì)財(cái)政性存款，相關(guān)方面要督促受托銀行按規(guī)定金額劃轉(zhuǎn)人民銀行。四．簡(jiǎn)述人民銀行的信貸資金來源和資金運(yùn)用（1）資金來源：中國人民銀行的信貸資金來源是指金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金、財(cái)政性存款。（3）分類管理，指在統(tǒng)一貨幣政策下，對(duì)不同的金融機(jī)構(gòu)的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。（1）總量控制，是指人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣的發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。（5） 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)：中央銀行以平等主體的身份在金融市場(chǎng)上買賣國債和外匯，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以此影響貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)利率的金融交易活動(dòng)。（3） 再貼現(xiàn)制度：中央銀行通過制定或調(diào)整再貼現(xiàn)率來干預(yù)和影響市場(chǎng)利率及貨幣市場(chǎng)的供應(yīng)和需求。二． 貨幣政策工具的主要內(nèi)容（1） 存款準(zhǔn)備金制度：規(guī)定存款準(zhǔn)備金的比率，規(guī)定可以充當(dāng)存款準(zhǔn)備金的只能是存在中央銀行的存款；規(guī)定存款準(zhǔn)備金的計(jì)提基礎(chǔ)。 貨幣政策的目標(biāo)我國的貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。第四章 中國人民銀行法一．四．保險(xiǎn)詐騙罪的主要內(nèi)容保險(xiǎn)詐騙是指犯罪嫌疑人故意制造保險(xiǎn)事故或者虛