【正文】 同時，在本論文完成之際，謹(jǐn)向給予我關(guān)心支持和幫助的老師、領(lǐng)導(dǎo)、同學(xué)和親人致以衷心的感謝。2008年：678780.[7] 梁偉，經(jīng)濟(jì)資本：商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心[J]．經(jīng)濟(jì)問題．2005，(9)[8]，2004（03）. [9]：. [10][D].湘潭大學(xué)：湘潭大學(xué)，2005.致 謝論文能夠完成，首先要感謝我的指導(dǎo)老師。商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究[A]。2010年[6] 常清。對中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的幾點(diǎn)思考[A]。2011年：160226.[2] 。環(huán)首都商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理分析[A]。隨著國際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的趨勢，我國商業(yè)銀行需要不斷提高自身控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，樹立起全面風(fēng)險(xiǎn)的管理思想，在日益激烈的競爭中不斷的發(fā)展。今后…段時期，要加快內(nèi)部評級體系的實(shí)質(zhì)性的開發(fā)建設(shè)，促使階段性成果及時轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，使內(nèi)部評級法盡快成為信貸政策、授權(quán)管理、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、產(chǎn)品定價、經(jīng)濟(jì)資本分配、準(zhǔn)備金計(jì)提、績效考核、資本充足率測算等方而的核心工具，使商業(yè)銀行能夠充分利用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)行正規(guī)化、系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理。實(shí)施內(nèi)部評級法不僅有利于提高各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平、增強(qiáng)核心競爭能力，也有助于樹立商業(yè)銀行在投資者和社會上的良好形象。內(nèi)部評級法從國家風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)以及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等多種角度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級，在敏感性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性等方面對風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提出了更高要求，能夠增強(qiáng)商業(yè)銀行對各種風(fēng)險(xiǎn)的鑒別分析能力。內(nèi)部評級主要包括客戶評級相債項(xiàng)評級兩個方面，它能夠提供客戶違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、預(yù)期損失率(EL)、非預(yù)期損失率(UL)、違約敞口(EAD)等關(guān)鍵指標(biāo)，不僅在授信審批、貸款定價、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理中發(fā)揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策。所謂內(nèi)部評級法(IRB)，實(shí)質(zhì)上是一套以銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級為基礎(chǔ)的資本充足率計(jì)算及資本監(jiān)管的方法。，打造合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工具由于風(fēng)險(xiǎn)管理不同于單一的風(fēng)險(xiǎn)控制，它是一項(xiàng)涵蓋全要素、全方位和全過程的系統(tǒng)管理工程，因此，必須引入與之相適應(yīng)的全新的技術(shù)工具。所有的創(chuàng)新包括體制創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和流程創(chuàng)新都是以風(fēng)險(xiǎn)的有效控制為前提，要充分提示風(fēng)險(xiǎn)，有效地建立經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)政策，慎重地制定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政策，梳理經(jīng)營管理流程，所有的新興業(yè)務(wù)和新興產(chǎn)品都以事前的風(fēng)險(xiǎn)論證為前提，使風(fēng)險(xiǎn)程度始終處于可控的狀態(tài)。這是應(yīng)對危機(jī)的重要措施和積極態(tài)度，也是未來發(fā)展的重要基礎(chǔ)。的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，每一次危機(jī)過后，都會涌現(xiàn)出大量的創(chuàng)新，形成一個創(chuàng)新發(fā)展的高峰期。實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測和定量分析。這樣、以RAROC指標(biāo)為基礎(chǔ)、銀行由過去對市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的單獨(dú)分析、孤立管理，轉(zhuǎn)變到以經(jīng)濟(jì)資本分配為基礎(chǔ)、以RAROC指標(biāo)為紐帶，使各種風(fēng)險(xiǎn)的管理聯(lián)系起來，在銀行總體范圍內(nèi)建立一個集中統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。RAROC指標(biāo)計(jì)算公式為RAROC一(利潤一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本，以RA—R0C指標(biāo)為工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制工作融合在銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作中。真正的風(fēng)險(xiǎn)是非預(yù)期損失，所以經(jīng)濟(jì)資本要成為銀行確定其風(fēng)險(xiǎn)控制邊界的基礎(chǔ)：當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過銀行的實(shí)際資本時、說明銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平接近或超過其實(shí)際承受能力、這時銀行要么通過一些途徑增加實(shí)際資本、要么控制或回縮其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、否則其安全性將受到威脅。銀行經(jīng)營不單要考慮預(yù)期損失、還要考慮非預(yù)期損失。商業(yè)銀行要強(qiáng)化危機(jī)意識，建立危機(jī)快速反應(yīng)、及時應(yīng)對的機(jī)制，強(qiáng)化對危機(jī)的快速反應(yīng)、決策及時、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、管理到位、措施有效、執(zhí)行堅(jiān)決的快速、協(xié)調(diào)的運(yùn)行和應(yīng)對機(jī)制。這次金融海嘯來時亦是如此。危機(jī)的應(yīng)對能力也是一家銀行發(fā)展能力的表現(xiàn)。最后，要切實(shí)加強(qiáng)對金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)，把握風(fēng)險(xiǎn)回避原則，不符合風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l件的金融創(chuàng)新，要從嚴(yán)控制。在進(jìn)行金融創(chuàng)新過程中，應(yīng)以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)為原則。城市商業(yè)在推動金融創(chuàng)新的同時，要嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注金融創(chuàng)新產(chǎn)品在上的發(fā)展情況。 首先，在進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新或引進(jìn)、模仿他行時，須充分認(rèn)識到金融創(chuàng)新的兩面性。因此，自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和營造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)文化至關(guān)重要。【7】．加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識 　 無數(shù)事例說明，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念比識別和風(fēng)險(xiǎn)評估更重要。董事會是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、風(fēng)險(xiǎn)委員會。使銀行上下牢固樹立起全員、全過程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。然后對不同類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和歸類，對不同的風(fēng)險(xiǎn)采取同的防范和措施。采取有效措施，積極應(yīng)對全球金融風(fēng)暴的影響。他們千方百計(jì)地吸存、放貸、追求賬面利潤，對經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)忽視、淡化，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的理念只能帶來短期的經(jīng)營效益，而且，風(fēng)險(xiǎn)管理本身更是“蜻蜒點(diǎn)水”，不切入要害，完全是一種短期行為，沒形成長效機(jī)制。要控制或分散風(fēng)險(xiǎn)，就會影響收益性?！?】 4. 3. 風(fēng)險(xiǎn)管理長效性不足 眾所周知，商業(yè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，以盈利為目的的商業(yè)銀行要想獲得收益，就要承擔(dān)相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)。這種分散管理的機(jī)制常常導(dǎo)致各職能部門之間不通聲息，不相協(xié)調(diào)，不能站在全局的角度部署綜合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，還容易造成重復(fù)管理的資源浪費(fèi)現(xiàn)象。【6】 4. 2. 風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)性不足 國內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時，往往是各個業(yè)務(wù)管理部門“單肩挑”實(shí)地各自為政、分頭管理。在國內(nèi)目前的環(huán)境下，若是以客戶虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表來決定貸款發(fā)放，銀行無疑是等于自己為欺詐行為大開放方便之門。. 風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)性不足 我國大部分商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段都比較落后，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)極不成熟，