【正文】 ( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升。給付訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還訂金；收受訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還訂金。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]訂金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付訂金作為債權(quán)的擔(dān)保?！　〉?題 　　杠桿比率可以判斷企業(yè)的償債資格和能力?！　〉?題 　　在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些數(shù)據(jù)則是動態(tài)的，數(shù)據(jù)的特性由系統(tǒng)來決定。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略經(jīng)過長期的實(shí)踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]在現(xiàn)實(shí)世界中，由于各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營特色各不相同，風(fēng)險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項(xiàng)框涂黑。　　判斷題　三、判斷題（本大題15小題．?！　〉?0題 　　在董事會和高級管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外，銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到( )等更為廣泛的領(lǐng)域。(2)統(tǒng)一考慮原則?！　〉?9題 　　信貸審批應(yīng)遵循的原則有( )?！　〉?8題 　　銀行的信息披露主要是由( )構(gòu)成的。　　第37題 　　財務(wù)報表分析應(yīng)特別關(guān)注識別和評價資產(chǎn)管理狀況，主要包括( )。(4)風(fēng)險監(jiān)控。(2)授信審批。　　第36題 　　債務(wù)人或債項(xiàng)的評級結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應(yīng)用范圍包括( )?！　 階段性處置　　B 層次性處置　　C 預(yù)控性處置　　D 個別性處置　　E 全面性處置　　【正確答案】：C,E　　[答案解析]風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度降低商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施。(4)加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議。(2)分類風(fēng)險狀況及變化原因分析?！　〉?4題 　　風(fēng)險報告的綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括( )?！　 可比性　　B 持續(xù)性　　C 統(tǒng)一性　　D 一致性　　E 協(xié)調(diào)性　　【正確答案】：B,D　　[答案解析]為保持流動性風(fēng)險管理的持續(xù)性和一致性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對自身不同歷史時期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較?！　 美元　　B 歐元　　C 日元　　D 人民幣　　E 英鎊　　【正確答案】：A,B,C　　[答案解析]商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄?！　〉?0題 　　商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行( )的獨(dú)立審查和評價?！　〉?9題 　　商業(yè)銀行可通過( )獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)?！　〉?8題 　　商業(yè)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險損失事件往往是( )同時作用的結(jié)果?！　〉?7題 　　現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為( )。(4)資本充足率水平。(2)并表范圍?！　〉?6題 　　商業(yè)銀行資本充足率信息披露主要包括( )。(4)柜臺人員安全意識不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識。(2)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞?！　〉?5題 　　商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險的成因主要有( )?！　 匯率風(fēng)險　　B 債券風(fēng)險　　C 利率風(fēng)險　　D 股票風(fēng)險　　E 商品風(fēng)險　　【正確答案】：A,C,D,E　　[答案解析]市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險四種，其中利率風(fēng)險尤為重要?！　 風(fēng)險文化　　B 管理戰(zhàn)略　　C 公司治理　　D 宏觀調(diào)控　　E 內(nèi)部控制　　【正確答案】：A,B,C,E　　[答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險管理環(huán)境，包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險文化和管理戰(zhàn)略等方面的內(nèi)容及作用。(7)模擬訓(xùn)練和演習(xí)。(5)危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通。(3)危機(jī)現(xiàn)場處理?！　 預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃　　B 提高日常解決問題的能力　　C 提高發(fā)言人的溝通技能　　D 管理危機(jī)過程中的信息交流　　E 模擬訓(xùn)練和演習(xí)　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：(1)預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃。(4)后評價。(2)風(fēng)險分析?！　〉?1題 　　風(fēng)險預(yù)警的程序主要包括( )。(3)靈活性?！　 靈活性　　B 交易性　　C 穩(wěn)定性　　D 保密性　　E 債務(wù)的不變性　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點(diǎn)：(1)保密性。(5)為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。(3)限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性?！　 吸收和消化損失　　B 資本為商業(yè)銀行提供融資　　C 為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力　　D 限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性　　E 市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性危機(jī)甚至市場崩潰　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行時刻面臨著風(fēng)險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：(1)資本為商業(yè)銀行提供融資。(5)在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時，銀行能夠及時地對債務(wù)人的抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置。(3)滿足抵(質(zhì))押品可執(zhí)行的必要條件；須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)?！　 須經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)　　B 權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件　　C 在債務(wù)人違約或無力償還債務(wù)時，銀行能夠及時對抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置　　D 存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價格　　E 抵(質(zhì))押品是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]押品的認(rèn)定要求有：(1)抵(質(zhì))押品應(yīng)是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利?！　〉?7題 　　影響商業(yè)銀行流動性需求的因素有( )?！　〉?6題 　　商業(yè)銀行信息具體披露的內(nèi)容和要求可按( )來確定。(4)健全的風(fēng)險管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價值。(2)風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變。　　第15題 　　風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在( )等方面?！　〉?4題 　　內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件資料包括( )。(4)建立完善的信息報告和信息披露制度。(2)明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)?！　〉?3題 　　我國商業(yè)銀行公司治理的要求主要包括( )。(3)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)。　　A 風(fēng)險計(jì)量的結(jié)果受制于歷史周期的長度　　B 在計(jì)量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險時，工作量十分繁重　　C 如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯誤結(jié)果　　D 風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險計(jì)量，將低估突發(fā)性的收益率波動　　E 以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]風(fēng)險價值歷史模擬計(jì)算法的缺點(diǎn)包括：(1)風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險計(jì)量，將低估突發(fā)性的收益率波動。(4)流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。(2)效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力?！　〉?1題 　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)主要財務(wù)比率/手旨標(biāo)來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負(fù)債管理等狀況，內(nèi)容包括( )。(6)強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程。(4)避免因贏利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險。(2)全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機(jī)會?！　〉?0題 　　商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的益處主要有( )。(2)對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算?！　〉?題 　　在《巴塞爾新資本協(xié)議》中對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行采用( )計(jì)算方法。(5)關(guān)鍵業(yè)務(wù)假定不適用。(3)收益率曲線的斜率和形狀發(fā)生變化。　　A 收益率曲線的斜率和形狀發(fā)生變化　　B 參數(shù)失效或參數(shù)設(shè)定不正確　　C 利率總水平的突發(fā)性變動　　D 主要金融市場流動性變化和市場利率波動性變化　　E 主要市場利率之間關(guān)系的變動　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)至少包括：(1)利率總水平的突發(fā)性變動。(5)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。(3)抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移?！　 抵押物登記　　B 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)　　C 抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移　　D 抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容　　E 可以作為抵押品的財產(chǎn)范圍及種類　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行對抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：(1)可以作為抵押品的財產(chǎn)范圍及種類。(5)正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值1倍、2倍、：P(μσ＜x＜μ+σ)≈68%，P(μ2σ＜x＜μ+2σ)≈95%，P(＜x＜μ+)≈99%。(3)若固定μ，隨σ值不同，曲線肥瘦不同，故也稱σ為形狀參數(shù)。σ2處各有一個拐點(diǎn)。　　A 若固定σ，隨μ值小同，曲線位置不同，故也稱μ為位置參數(shù)　　B 　　關(guān)于x=μ對稱，在x=μ處曲線最高，在x=μ177。B選項(xiàng)和E選項(xiàng)屬于人員因素?！　〉?題 　　商業(yè)銀行操作風(fēng)險的外部事件包括( )。　　第4題 　　信用風(fēng)險計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了( )等主要發(fā)展階段。　　第3題 　　在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實(shí)踐中，正態(tài)分布可以應(yīng)用于( )?！　 經(jīng)濟(jì)資本配置　　B 資源合理分配　　C 全面風(fēng)險管理　　D 資本監(jiān)管　　E 經(jīng)營風(fēng)險控制　　【正確答案】：A,C,D　　[答案解析]風(fēng)險計(jì)量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。(4)增長能力指標(biāo)。(2)贏利能力指標(biāo)。）　　第1題 　　風(fēng)險管理中單一客戶風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)有( )?！　《噙x題　　二、多選題（本大題40小題．。　　第90題 　　按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于______，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的______?！　〉?9題 　　按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為( )。(6)與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況。(4)信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。(2)內(nèi)部控制的健全性和有效性?！　〉?8題 　　商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實(shí)際損失金額、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。　　第87題 　　下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)應(yīng)使用的外部數(shù)據(jù)的是( )。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。但隨著金融市場的發(fā)展以及對信用風(fēng)險的深入認(rèn)識，當(dāng)債務(wù)人或交易對手的履約能力不足即信用質(zhì)量下降時，市場上相關(guān)資產(chǎn)的價格也會隨之降低，因此導(dǎo)致信用風(fēng)險損失?！　〉?6題 　　下列關(guān)于信用風(fēng)險的敘述有誤的是( )?！　〉?5題 　　中國人民銀行從( )年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度?！　〉?4題 　　企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有( )的特點(diǎn)?！　〉?3題 　　戰(zhàn)略管理風(fēng)險是在( )的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛在風(fēng)險，準(zhǔn)確預(yù)測這些風(fēng)險可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。　　第82題 　　在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線分類中，交易和銷售業(yè)務(wù)的β系數(shù)是( )?！〉?1題 　　采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)建立估計(jì)表外項(xiàng)目違約風(fēng)險暴露的程序，規(guī)定每筆表外項(xiàng)目采用的( )。　　A．行業(yè)結(jié)構(gòu)　　B．區(qū)域結(jié)構(gòu)　　C．資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)　　D．客戶規(guī)?！　　菊_答案】：C　　[答案解析]貸款定價不僅受客戶風(fēng)險的影響，還受商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響?！　．累計(jì)總敞口頭寸　　B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸　　C．單幣種敞口頭寸　　D．凈總敞口頭寸　　【正確答案】：D　　[答案解析]凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，該方法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對沖效應(yīng)?！　．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸　　B．即期凈敞口頭寸　　C．單幣種敞口頭寸　　D．期權(quán)敞口頭寸　　【正確答案】：B　　[答案解析]即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。(3)核心存款?！　．敏感負(fù)債　　B．脆弱資金　　C．核心存款　　D．不良貸款　　【正確答案】：D　　[答案解析]商業(yè)銀行可將特定時段內(nèi)的存款分為三類：(1)敏感負(fù)債?！　．管理層面　　B．組合層面　　C．監(jiān)控層面　　D．風(fēng)險層面　　【正確答案】：B　　[答案解析]在信用風(fēng)險管理領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，對每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分析，并在組合層面上進(jìn)行分類匯總?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%?！　〉?5題 　　《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率