【正文】 101 —— 銀 行 家 的 搖 籃 102 感謝支持 。 96 —— 銀 行 家 的 搖 籃 影響授信額度的因素 影響最高綜合授信額度核定的因素 ?考 慮客戶的還款能力 ?考慮銀行對單一法人客戶和集團(tuán)性客戶資金 (信用 )供給壓力的因素 ?考慮不同信用等級的客戶，分別核定其最高綜合授信額 度 97 —— 銀 行 家 的 搖 籃 公司客戶統(tǒng)一授信核定要求 ?AA級以上客戶最高綜合授信額度的核 定 核 定最高綜合授信額度后，其資產(chǎn)負(fù)債率不得高于 70％ 測 算公式為： 資 產(chǎn)負(fù)債率＝（負(fù)債總額 銀行現(xiàn)有信用余額）＋最高綜合授信額度／（資產(chǎn)總額 銀行現(xiàn)有信用余額）＋最高綜合授信額度 ≤ 70％ 98 —— 銀 行 家 的 搖 籃 公司客戶統(tǒng)一授信核定要求 ?A級客戶最高綜合授信額度的核定 核 定這類客戶的最高綜合授信額度，既要重視第一還款來源的分析，同時(shí)又要加強(qiáng)對第二還款來源的測定和審查。授信包括了銀行的表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，票據(jù)貼現(xiàn)和開信用證也要納入授信總額范圍 。貸款是銀行或其他信用機(jī)構(gòu)向借款人所作的借款 ,須在一定期限內(nèi)歸還 ,并支付利息。 國內(nèi)商業(yè)銀行的授信分類 ?1．公開統(tǒng)一授信 ?2．內(nèi)部統(tǒng)一授信 公司客戶統(tǒng)一授信 92 —— 銀 行 家 的 搖 籃 授信與貸款的區(qū)別 ?授信不能等同于貸款。例如管理人員的經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)程度、高層管理人員的穩(wěn)定性等 。 88 —— 銀 行 家 的 搖 籃 第四篇 風(fēng)險(xiǎn)識別與管理 89 —— 銀 行 家 的 搖 籃 信用風(fēng)險(xiǎn)診斷的步驟 （一）受理客戶貸款申請 （二）了解客戶基本情況 1．設(shè)計(jì)調(diào)查表 2．留心和記錄不起眼的小事 3．匯總調(diào)查結(jié) 果 90 —— 銀 行 家 的 搖 籃 企業(yè)管理人員素質(zhì) ?企業(yè)管理人員的素質(zhì)在保證企業(yè)經(jīng)營成功以及財(cái)務(wù)安全上固然起著非常重要的作用，但是，對企業(yè)管理人員的判斷應(yīng)當(dāng)以客觀推理為根據(jù)，而不應(yīng)當(dāng)僅僅憑借個人感覺。 借款資料審查：借款資料是否齊全、完備并在有效期內(nèi)。 85 —— 銀 行 家 的 搖 籃 業(yè) 務(wù)審批 企業(yè)貸款期限超過一年的； 企業(yè)貸款利率為基準(zhǔn)利率（含）或以下的 ； 企業(yè)貸款擔(dān)保方式是以劃撥方式取得土地使用權(quán)，并包含企業(yè)職工安置費(fèi)用的（以在企業(yè)改制協(xié)議中有相應(yīng)條款約定為準(zhǔn)）房產(chǎn)抵押擔(dān)保的 ； 86 —— 銀 行 家 的 搖 籃 企業(yè)貸款由土地使用權(quán)和在建工程作為抵押擔(dān)保的； 企業(yè)貸款抵押物是土地性質(zhì)為集體所有（即紅證）房產(chǎn)的； 企業(yè)貸款抵押物屬于出租房產(chǎn)，租賃合同到期日長于貸款到期日，承租人拒絕簽署放棄租賃權(quán)利承諾函的 。 83 —— 銀 行 家 的 搖 籃 三、擔(dān)保確認(rèn) 目前，農(nóng)信系統(tǒng)中小企業(yè)貸款主要采取抵押和專業(yè)擔(dān)保公司保證擔(dān)保兩種方式，在與借款人初次接觸后必須首先與借款人協(xié)商確定貸款的擔(dān)保方式，如為抵押方式，則需與評估公司聯(lián)系，進(jìn)行抵押物評估；如為專業(yè)擔(dān)保公司保證方式，則需與選定的擔(dān)保公司聯(lián)系，協(xié)助擔(dān)保公司進(jìn)行保前調(diào)查 。目前中小企業(yè)貸款以抵押擔(dān)保為主要擔(dān)保方式，保證擔(dān)保還僅限于與本行簽約的專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保。還款來源金額的測算可以根據(jù)企業(yè)報(bào)表的數(shù)據(jù)反映和對未來銷售收入的預(yù)測，可以借助于企業(yè)提供的銷售合同、資產(chǎn)處置證明材料、資產(chǎn)出租協(xié)議、銀行對賬單、水電煤賬單、納稅記錄等資料進(jìn)行判斷 。 79 —— 銀 行 家 的 搖 籃 ?客戶資金需求和貸款真實(shí)用途：通常情況下生產(chǎn)型企業(yè)資金需求包括購建廠房、設(shè)備、購買原材料等；流通型企業(yè)資金需求主要為貿(mào)易采購；酒店、賓館、飯店等服務(wù)性行業(yè)資金需求主要為經(jīng)營場所裝修等 。 77 —— 銀 行 家 的 搖 籃 ?經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況：調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常，在行業(yè)內(nèi)的地位以及企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃和前景，對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行簡單分析，了解企業(yè)近三年和近期的資產(chǎn)負(fù)債、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行及存款變化等情況，對企業(yè)經(jīng)營作出基本判斷。 76 —— 銀 行 家 的 搖 籃 （二）實(shí)地調(diào)查的主要內(nèi)容 ?基本情況：主要是客戶主體資格、客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置（包括注冊地）、組織形式、職工人數(shù)、土地使用權(quán)取得的方式、在銀行的開戶情況等 。 ③拓寬融資渠道，降低銀行融資比重 。 68 —— 銀 行 家 的 搖 籃 關(guān)聯(lián)交易 ①完善關(guān)聯(lián)企業(yè)授信制度，防止關(guān)聯(lián)企業(yè)過度負(fù)債。此外，在合同的簽訂與修改過程中也存在一些操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這包括： 67 —— 銀 行 家 的 搖 籃 ?(1)簽訂合同：虛假簽章和簽字；偽造簽章授權(quán)書；非法定代表人簽章、倒簽章、簽章遺漏等。這方面一直是國內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱之處。 (4)調(diào)查近期有無到期的貸款及欠息 。 (2)分析企業(yè)的現(xiàn)金預(yù)算表或計(jì)劃。 確認(rèn)借款用途 64 —— 銀 行 家 的 搖 籃 確認(rèn)借款用途 2．核實(shí)、確認(rèn)貸款用途 信用分析人員不僅要核實(shí)借款用途的真實(shí)性，而且要確認(rèn)借款人現(xiàn)金短缺的具體原因，核實(shí)確認(rèn)借款目的和具體用 途 。 (2)投資新的項(xiàng)目。 63 —— 銀 行 家 的 搖 籃 貸 款用途直接決定著貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。在此情況下，貸款資金可以輕易進(jìn)入股市，或挪作他用，從而刺激那些不法企業(yè)和不法分子騙取銀行資金。 61 —— 銀 行 家 的 搖 籃 支付和貸后管理 ?同時(shí)，明確了貸款人以降低信貸條件或超過借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的法律責(zé)任，銀監(jiān)會可以按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)條款對其進(jìn)行處罰 。同時(shí)，流動資金貸款不得違規(guī)挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定認(rèn)真檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況 。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 56 —— 銀 行 家 的 搖 籃 支付和貸后管理 ? 特別需要注意的是，貸款人一定要通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、 設(shè)立專門資金回籠賬戶（目前做不到）、 協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強(qiáng)對回籠資金的管控 ： 57 ——