采購(gòu)與付款管理ppt課件(參考版)
2025-01-13 05:12本頁(yè)面
【正文】 ? 為了實(shí)現(xiàn)采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的一體化策略： – 首先應(yīng)該建立采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)聯(lián)系的紐帶 憑證模板，并將其保存在動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)中； – 在日常采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，系統(tǒng)通過(guò)動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)將業(yè)務(wù)單據(jù)轉(zhuǎn)化為記賬憑證 Slide ?? Renmin University of China 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬過(guò)程示意圖 Slide ?? Renmin University of China 第七節(jié) 賬表輸出和統(tǒng)計(jì)分析 賬表輸出和統(tǒng)計(jì)分析 ? 賬表輸出采購(gòu)執(zhí)行表 ? 采購(gòu)明細(xì)表 ? 入庫(kù)明細(xì)表 ? 采購(gòu)結(jié)算明細(xì)表 ? 在途明細(xì)表 ? 采購(gòu)綜合統(tǒng)計(jì)表等 Slide ?? Renmin University of China 分析表 ? 存貨價(jià)格分析 ? 供應(yīng)商價(jià)格分析 ? 采購(gòu)類(lèi)別結(jié)構(gòu)分析 ? 采購(gòu)資金比重分析 ? 采購(gòu)貨齡綜合分析 Slide ?? Renmin University of China 判斷題 ? 存貨檔案文件只被存貨子系統(tǒng)使用 ,在采購(gòu)與付款子系統(tǒng)中不被使用 ,因此 ,它不是一個(gè)重要的檔案文件 ? 請(qǐng)購(gòu)者購(gòu)買(mǎi)存貨時(shí) ,通過(guò)錄入請(qǐng)購(gòu)單模塊將需申請(qǐng)采購(gòu)的部門(mén) ,采購(gòu)的存貨 ,時(shí)間等信息輸入計(jì)算機(jī) ,并保存在存貨檔案文件中 ? 在采購(gòu)過(guò)程中 ,可能采用不同的采購(gòu)類(lèi)型 ,如生產(chǎn)采購(gòu) ,產(chǎn)品開(kāi)發(fā)采購(gòu) , 企業(yè)所處的行業(yè)不同 ,其采購(gòu)類(lèi)型也不盡相同 .因此 ,必須采用定點(diǎn)開(kāi)發(fā)的方式 ,將企業(yè)的采購(gòu)類(lèi)型固化到采購(gòu)與付款子系統(tǒng)中 Slide ?? Renmin University of China 選擇題 采購(gòu)與付款子系統(tǒng)中獲取請(qǐng)購(gòu)單的方法主要有 ( ) A. 錄入請(qǐng)購(gòu)單 B. 存貨子系統(tǒng)自動(dòng)傳入 C. MRP物料需求計(jì)劃傳入 inter 從供應(yīng)商處獲取信息 為了加速供應(yīng)商發(fā)票的錄入速度 ,并保證發(fā)票上數(shù)據(jù)的正確性 ,系統(tǒng)應(yīng)該提供 ( )為依據(jù)錄入供應(yīng)商發(fā)票的功能 ,該依據(jù)來(lái)源于 ( )系統(tǒng) A 采購(gòu)合同 ,采購(gòu)子系統(tǒng) B 請(qǐng)購(gòu)單 ,采購(gòu)子系統(tǒng) C 付款憑證 ,帳務(wù)處理系統(tǒng) D 入庫(kù)單 ,存貨子系統(tǒng) Slide ?? Renmin University of China 應(yīng)付帳款帳齡分析中 ,發(fā)票的審核是通過(guò)核對(duì) ( )來(lái)實(shí)現(xiàn)的 A 發(fā)票中單價(jià)和采購(gòu)合同文件中的訂貨單價(jià) B 發(fā)票中的單價(jià)和供應(yīng)商價(jià)格文件中的單價(jià) C 發(fā)票中數(shù)量和采購(gòu)合同文件中的訂貨數(shù)量 D 發(fā)票中數(shù)量和入庫(kù)文件中收貨數(shù)量 應(yīng)收帳款子系統(tǒng)中 ,自動(dòng)轉(zhuǎn)帳模塊的功能是根據(jù) ( )生成機(jī)制憑證 ,傳入帳務(wù)處理子系統(tǒng)或存入機(jī)制憑證文件帳務(wù)處理子系統(tǒng)使用 A 發(fā)票文件 B 付款通知文件 C 費(fèi)用統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)文件 D 出庫(kù)單文件 答案： 1） ABC 2） A 3） AD 4） AB 。 ? 一般付款 一般情況下，出納接到準(zhǔn)備付款通知書(shū)后，手工簽發(fā)支票，編制付款憑證，再通過(guò)總賬子系統(tǒng)的憑證錄入模塊將付款憑證送入計(jì)算機(jī)，記賬時(shí)自動(dòng)更新總賬子系統(tǒng)中相應(yīng)數(shù)據(jù)文件，同時(shí)更新發(fā)票文件中該張發(fā)票的已付金額。當(dāng)發(fā)現(xiàn)暫估入庫(kù)貨物的暫估單價(jià)與發(fā)票單價(jià)不相符時(shí)，將反映該筆先入庫(kù)后報(bào)銷(xiāo)的采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)的入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票、以及采購(gòu)訂單數(shù)據(jù)顯示在屏幕上進(jìn)行
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