【正文】 否則，銀行將失去許多獲利的機會和潛在的客戶 ? ? 科學(xué)性指的是，銀行貸款的總風(fēng)險并不是所有單個貸款風(fēng)險的簡單疊加，合理的貸款組合會起到風(fēng)險抵消的作用，從而使風(fēng)險和總收益控制在可接受的水平上 ? 貸款組合指的是，銀行的貸款應(yīng)該在不同的行業(yè)和地區(qū)進(jìn)行科學(xué)的分布，在信用風(fēng)險和期限上也應(yīng)該有多樣化的組合。如果帳戶凈收益等于目標(biāo)利潤，說明貸款定價基本合理；如果客戶帳戶凈收入大于或小于目標(biāo)利潤，銀行就應(yīng)考慮調(diào)整對該客戶貸款定價作上浮或下浮調(diào)整（銀行也可以采用提高或降低服務(wù)價格的方式來起到調(diào)整貸款定價的作用） 二、貸款組合 ? 在銀行業(yè)競爭激烈的環(huán)境中，優(yōu)質(zhì)客戶是眾多銀行競爭的對象。 資金成本 。這種定價方法反映了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的理念，并宜于在制度化管理的分支機構(gòu)中推行 假設(shè)銀行的范式定價（ 2022年 **月 **日報價） 優(yōu)惠相加 優(yōu)惠相乘 優(yōu)惠利率 風(fēng)險級別 A 風(fēng)險級別 B 風(fēng)險級別 A 風(fēng)險級別 B 6%(半年 ) 7% 8% % % 8% (1年 ) 9 10 10%(2年 ) 11 12 11 12 12%(4年 ) 13 14 3. 交易利率定價法（ Transaction Rate Pricing Approach） 該方法適用于銀行對優(yōu)質(zhì)客戶大額貸款的定價，它的特點是把定價權(quán)部分地交給客戶，從而使客戶可以利用貸款定價權(quán)來進(jìn)行公司理財 假設(shè)銀行對優(yōu)質(zhì)客戶大額貸款的報價 2022/04/14 市場利率 報價利率 LIBOR 1周 % % 2周 12 3個月 CDS 1個月 3個月 6個月 1年 國庫券 3個月 6個月 1年 4. 客戶盈利性分析定價法 （ customer profitability analysis， 簡稱 CPA） 客戶盈利性分析是一個較為復(fù)雜的貸款定價系統(tǒng) ， 其主要思想是認(rèn)為貸款定價實際上是客戶關(guān)系整體定價的一個組成部分 ， 銀行在對每筆貸款定價時 ， 應(yīng)該綜合考慮銀行在與客戶的全面業(yè)務(wù)關(guān)系中付出的成本和獲取的收益 客戶盈利性分析法的基本框架是評估銀行從某一特定客戶的銀行帳戶中 ， 給銀行帶來的所有收入與所有成本 ， 以及銀行的目標(biāo)利潤進(jìn)行比較 ， 再測算如何定價 。 一、貸款定價 貸款定價是銀行根據(jù)客戶和貸款品種的特征和風(fēng)險來確定不同的貸款利率。 銀行應(yīng)通過調(diào)查申請人過去的借貸行為 ， 了解其借貸習(xí)慣 、 還款記錄和個人品質(zhì) 債務(wù)狀況和資產(chǎn)狀況 ， 銀行要掌握申請人負(fù)債總額 、 債務(wù)期限構(gòu)成 、 利息與償還本金的負(fù)擔(dān)等信息 ， 同時了解申請人擁有的個人財富規(guī)模 、 財富存在的形式 、 財富的實際價值及其穩(wěn)定性 二、個人資信評估 信貸人員要利用調(diào)查獲取的各種信息對消費者的信用風(fēng)險程度進(jìn)行分析和評定 ， 以確定消費者的信用等級和信貸額度 目前銀行業(yè)普遍運用的是 個人信用評分系統(tǒng) ，該系統(tǒng)包括若干資信評定項目，每一項目預(yù)先設(shè)定最高分值及該項目下各種可能情況的具體分值，根據(jù)申請人的實際情況按標(biāo)準(zhǔn)打分，最后將各項得分加總獲得綜合評分。 學(xué)歷較高者往往相對理性 ， 規(guī)則意識和法制觀念較強 居住狀況 。不同年齡階段客戶的收支水平及其變化趨勢不同，其借貸行為也會呈現(xiàn)不同的特征 職業(yè)。個人收入的多少和穩(wěn)定性是銀行十分看重的因素； 婚姻家庭情況。銀行必須確認(rèn)申請人的身份，以防欺詐或錯誤 品格。如“德隆系”企業(yè) 集團(tuán)的資金鏈斷裂至集團(tuán)整體的倒塌僅為短短兩個月 時間 三、銀行對集團(tuán)客戶授信的主要模式 （ 一 ） “ 總體授信 ” 模式 “ 總體授信 ” 模式指對于能夠獲得合并報表的集 團(tuán)客戶 ， 在申報授信方案時 ， 僅明確集團(tuán)客戶整體的 授信額度及風(fēng)險控制措施 （ 二 ） “ 總分結(jié)合授信 ” 模式 該模式 指對于能夠獲得合并報表的集團(tuán)客戶，銀行 依據(jù)匯總報表對集團(tuán)客戶總體授信，同時銀行還需明確對納入授信范圍內(nèi)的每個成員企業(yè)的授信額度以及其具體風(fēng)險實施控制措施。因此，集團(tuán)客戶的授信風(fēng)險爆發(fā)常常呈現(xiàn)出突發(fā) 性。這導(dǎo)致了經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險可 以在集團(tuán)公司成員企業(yè)之間的迅速傳遞。 通常來講，為反映集團(tuán)整體財務(wù)情況，需要將母公 司和成員企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、盈利和現(xiàn)金流量情況進(jìn) 行綜合反映。獨 立對每個集團(tuán)成員企業(yè)分別核定的授信額度加總后往 往遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于整個集團(tuán)可能承擔(dān)的最大負(fù)債水平產(chǎn)生過 度授信。 關(guān)聯(lián)交易的隱蔽性和復(fù)雜性，造成銀行很難對其真實情況調(diào)查和識別，尤其是非公允的關(guān)聯(lián)交易逐漸成為我國集團(tuán)客戶降低成本、增加利潤、粉飾財務(wù)報表財務(wù)狀況的有效方法 利用法律滯后，灰色成分為重要形式 利用我國相關(guān)法律滯后、外部監(jiān)管不健全的現(xiàn)狀，為不合規(guī)或違規(guī)資金運作穿上合法化的外衣，打政策“擦邊球”，灰色成分為資金運用的重要形式，使商業(yè)銀行、政府及其他外部監(jiān)管機構(gòu)難以有效識別風(fēng)險 （二）資金運作和銀行授信的主要風(fēng)險表象 為了擴(kuò)大整個集團(tuán)的融資能力，集團(tuán)客戶的實際 控制者往往會動員其子公司及其不同層級的下屬公司 到銀行借款，從而放大整個集團(tuán)客戶的融資能力。 為最大限度地實現(xiàn)資本保值增值或其特殊目的，母公司往往憑借其出資人身份，對所控制的分子公司的投融資決策、利潤分配制定統(tǒng)一戰(zhàn)略和規(guī)劃，從而成為了企業(yè)集團(tuán)資金管理的核心，發(fā)揮著一元中心作用。鑒于中國集團(tuán)客戶越來越傾向于歐美模式，所以我國傾向于按照歐美國家對企業(yè)集團(tuán)的定義 （二）基本特征 銀監(jiān)會頒布的 《 商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指