【正文】 資產(chǎn)類數(shù)據(jù)按季度 填列，以年初分解數(shù)為基準(zhǔn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析說(shuō)明。 10 1900018044164271 , 0 2 08719505000535948471 , 6 8 11 , 4 6 02 , 1 0 03 , 0 2 02 , 4 2 92 , 0 4 36 , 5 0 06 , 0 0 64 , 9 5 605 , 0 0 01 0 , 0 0 01 5 , 0 0 02 0 , 0 0 02 5 , 0 0 03 0 , 0 0 03 5 , 0 0 04 0 , 0 0 0累計(jì)預(yù)算 本期累計(jì) 去年同期其他產(chǎn)品５產(chǎn)品４產(chǎn)品３產(chǎn)品２產(chǎn)品１36526 32438 累計(jì)銷售量：千升 +10% +11% +21% +13% 累計(jì)銷售結(jié)構(gòu)分析 92% 95% 107% 36640 99% 11 分析結(jié)構(gòu) ?第一章 經(jīng)營(yíng)概況及特殊情況說(shuō)明 ?第二章 預(yù)警指標(biāo)分析 ?第三章 銷量分析 ?第四章 利潤(rùn)分析 ?第五章 產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析 ?第六章 生產(chǎn)成本分析 ?第七章 消耗指標(biāo)分析 ?第八章 費(fèi)用分析 ?第九章 資產(chǎn)負(fù)債表分析 ?第十章 主要物資采購(gòu)價(jià)格分析 ?第十一章 盈虧平衡點(diǎn)、產(chǎn)能利用率及單因素變動(dòng)分析 12 2022年 x月累計(jì) 2022年 x月累計(jì) 人民幣 (萬(wàn)元 ) 元 /千升 人民幣 (萬(wàn)元 ) 元 /千升 銷量（萬(wàn)千升） 凈收入 739,875 2,154 631,611 2,065 可變成本 387,429 1,128 321,737 1,052 可變利潤(rùn) 352,446 1,026 309,874 1,013 固定成本 96,857 282 85,525 280 毛利潤(rùn) 255,589 744 224,349 734 銷售 /市場(chǎng) /分銷費(fèi)用 141,888 413 117,096 383 銷售利潤(rùn) 113,701 331 107,253 351 管理費(fèi)用 60,332 176 53,903 176 其它經(jīng)營(yíng)收入 /(支出 ) 3,398 10 2,294 8 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 56,767 165 55,644 182 補(bǔ)貼收入 4,737 14 4,983 16 財(cái)務(wù)費(fèi)用 /非經(jīng)營(yíng)性收支 7,031 20 14,723 48 少數(shù)股東利益 6,650 19 4,310 14 所得稅 14,794 43 12,939 42 凈利潤(rùn) 33,029 96 28,655 94 管理報(bào)告分析 － 累計(jì)同比 13 單位：萬(wàn)元 2022年 x月累計(jì)凈利潤(rùn) 28,655 (逆差 )/順差 銷量因素 38,204 收入 /成本 /組合 31,240 4,368 固定生產(chǎn)成本 11,332 銷售 /市場(chǎng) /分銷費(fèi)用 24,792 管理費(fèi)用 6,429 其它經(jīng)營(yíng)收入 /(支出 ) 1,104 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)變動(dòng) 1,123 補(bǔ)貼收入 246 財(cái)務(wù)費(fèi)用 /非經(jīng)營(yíng)性收支 7,692 少數(shù)股東利益 2,340 所得稅 1,855 凈利潤(rùn)變動(dòng) 4,374 2022年 x月累計(jì)凈利潤(rùn) 33,029 因素變動(dòng)分析 –累計(jì)同比 注：１、銷量因素 =（本年銷量 去年銷量） x去年單位可變利潤(rùn) 收入 /成本 /組合 =本年毛利潤(rùn) 去年毛利潤(rùn) 銷量因素 固定生產(chǎn)成本因素 14 2022年 x月累計(jì) 2022年 x月累計(jì)預(yù)算 人民幣 (萬(wàn)元 ) 元 /千升 人民幣 (萬(wàn)元 ) 元 /千升 銷量（萬(wàn)千升） 凈收入 739,875 2,154 631,611 2,065 可變成本 387,429 1,128 321,737 1,052 可變利潤(rùn) 352,446 1,026 309,874 1,013 固定成本 96,857 282 85,525 280 毛利潤(rùn) 255,589 744 224,349 734 銷售 /市場(chǎng) /分銷費(fèi)用 141,888 413 117,096 383 銷售利潤(rùn) 113,701 331 107,253 351 管理費(fèi)用 60,332 176 53,903 176 其它經(jīng)營(yíng)收入 /(支出 ) 3,398 10 2,294 8 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 56,767 165 55,644 182 補(bǔ)貼收入 4,737 14 4,983 16 財(cái)務(wù)費(fèi)用 /非經(jīng)營(yíng)性收支 7,031 20 14,723 48 少數(shù)股東利益 6,650 19 4,310 14 所得稅 14,794 43 12,939 42 凈利潤(rùn) 33,029 96 28,655 94 管理報(bào)告分析 － 累計(jì)預(yù)算 15 單位：萬(wàn)元 2022年 x月累計(jì)預(yù)算凈利潤(rùn) 28,655 (逆差 )/順差 銷量因素 38,204 收入 /成本 /組合 31,240 4,368 固定生產(chǎn)成本 11,332 銷售 /市場(chǎng) /分銷費(fèi)用 24,792 管理費(fèi)用 6,429 其它經(jīng)營(yíng)收入 /(支出 ) 1,104 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)變動(dòng) 1,123 補(bǔ)貼收入 246 財(cái)務(wù)費(fèi)用 /非經(jīng)營(yíng)性收支 7,692 少數(shù)股東利益 2,340 所得稅 1,855 凈利潤(rùn)變動(dòng) 4,374 2022年 x月累計(jì)凈利潤(rùn) 33,029 因素變動(dòng)分析 –累計(jì)預(yù)算對(duì)比 16 補(bǔ)貼收入分析 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本年累計(jì) 應(yīng)該收到 本年累計(jì)實(shí)際收到 本年累計(jì)應(yīng)收未收數(shù) 本年 以前年度 小計(jì) 增值稅 122 60 67 127 62 所得稅 33 33 城建稅及教育費(fèi)附加 其 他 85 46 117 163 39 小 計(jì) 207 106 217 323 101 17 分析結(jié)構(gòu) ?第一章 經(jīng)營(yíng)概況及特殊情況說(shuō)明 ?第二章 預(yù)警指標(biāo)分析 ?第三章 銷量分析 ?第四章 利潤(rùn)分析 ?第五章 產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析 ?第六章 生產(chǎn)成本分析 ?第七章 消耗指標(biāo)分析 ?第八章 費(fèi)用分析 ?第九章 資產(chǎn)負(fù)債表分析 ?第十章 主要物資采購(gòu)價(jià)格分析 ?第十一章 盈虧平衡點(diǎn)、產(chǎn)能利用率及單因素變動(dòng)分析 18 累計(jì)各品種邊際貢獻(xiàn)分析 注： 邊際貢獻(xiàn)計(jì)算到制造成本，即單位邊際貢獻(xiàn) =單位凈收入 直接材料 (包括主要原材料、輔助材料、燃料動(dòng)力、包裝物） 產(chǎn)品取本年銷量最大的前 4種和最小的后 4種填列 累計(jì)銷量（千升） 單位邊際貢獻(xiàn)（元） 累計(jì)邊際貢獻(xiàn)總額 (萬(wàn)元 ) 本年 本年結(jié)構(gòu)比 同期 本年 同期 本年 本年比重 % 同期 同期比重 % 產(chǎn)品１ 91,409 63% 70,386 411 541 3,757 53% 3,808 53% 產(chǎn)品２ 19,138 13% 20,356 236 203 452 6% 413 6% 產(chǎn)品３ 17,147 12% 14,357 1,012 852 1,735 24% 1,223 17% 產(chǎn)品４ 9,225 6% 11,547 784 845 723 10% 976 14% 產(chǎn)品５ 7,562 5% 11,432 985 1010 745 10% 1,155 16% 產(chǎn)品６ 556 % 214 578 652 32 % 14 0% 產(chǎn)品７ 產(chǎn)品８ 其他 407 % 852 1,136 1,052 46 1% 90 1% 合計(jì) 145,444 100% 129,144 491 554 7,141 100% 7,155 100% 19 1136101298578457841123649184565254120355410528521010020040060080010001200其他產(chǎn)品3 產(chǎn)品5 產(chǎn)品4 產(chǎn)品6 產(chǎn)品1 產(chǎn)品2合計(jì)本年累計(jì) 同期同期累計(jì)各品種單位邊際貢獻(xiàn)對(duì)比圖 單位：元 /千升 20 63%13%6%5%0% 0%54%6%10%1% 1%%%10%0%10%20%30%40%50%60%70%產(chǎn)品１ 產(chǎn)品2 產(chǎn)品3 產(chǎn)品4 產(chǎn)品5 產(chǎn)品6 其他銷量比重邊際貢獻(xiàn)比重本年累計(jì)各品種銷量、邊際貢獻(xiàn)比重分析 21 分析結(jié)構(gòu) ?第一章 經(jīng)營(yíng)概況及特殊情況說(shuō)明 ?第二章 預(yù)警指標(biāo)分析 ?第三章 銷量分析 ?第四章 利潤(rùn)分析 ?第五章 產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析 ?第六章 生產(chǎn)成本分析 ?第七章 消耗指標(biāo)分析 ?第八章 費(fèi)用分