【正文】 。 實施方案調(diào)整步驟 在現(xiàn)場系統(tǒng)中的實施方案中編寫方案調(diào)整，選擇適用版的實施方案，點擊“調(diào)整”，進行實施方案調(diào)整后，把方案調(diào)整提交申請，擬調(diào)整事項就可以顯示到事項表。 （ 1）上傳取證資料 92 →填寫“取證資料名稱” →選擇“介質(zhì)類型”“取證日期” →點擊“瀏覽” →打開取證資料 →保存 93 （ 2）填寫審計過程 （此部分內(nèi)容將自動生成審計日記） →“審計實施” →“審計實施” →“審計事項表填制” →點擊審計分工為自己的審計事項 →點擊“審計過程記錄” →點擊“新建” 94 →填寫“內(nèi)容”“步驟方法”“查閱的資料名稱及數(shù)量”等 →選擇取證資料 →選擇“日期“及”“審計人員” →點擊“保存” （ 3）填寫審計事項結(jié)論 （此部分內(nèi)容將生成審計工作底稿） →點擊“審計過程記錄” →點擊“新建” 95 →填寫“事實” →選擇“定性名稱”“審計人員”“編制日期” →保存 （ 3）上傳事項相關(guān)資料 →點擊“事項相關(guān)資料” →點擊“新建” 96 →填寫“資料名稱” →上傳“附件” →選擇“編制日期” （ 4）填寫 資料交接清單 →登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“取證資料”→點擊“新建”→填寫和選擇資料相關(guān)信息 →點擊“保存” →填寫“資料名稱”“媒質(zhì)”“數(shù)量”，選擇“獲取方式”“提供日期”“歸還日期” 97 五、記錄非業(yè)務(wù)事項 →點擊“審計實施” →點擊“非業(yè)務(wù)事項記錄” →點擊“新建” →填寫非業(yè)務(wù)事項名稱，如回局開會 →選擇參與人員及日期 →點擊“保存” 98 六、組長對成員填寫的審計事項記錄進行一級復(fù)核 →組長登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“審計實施” →點擊“審計事項復(fù)核” →在審計事項列表中選 擇待復(fù)核的事項 99 →在審計結(jié)論列表中選擇待復(fù)核的結(jié)論 →點擊“新建復(fù)核意見” →復(fù)核結(jié)論、依據(jù)、結(jié)論等內(nèi)容 →填寫復(fù)核意見 →點擊“保存” →確定 七、組長生成審計日記和審計底稿 →組長登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“審計實施” →點擊“審計事項管理” →在審計事項列表右上方點擊“生成日記” →確定 100 →點擊“生成底稿”→選中“審計事項結(jié)論列表”下所有事項 →點擊“生成底稿”→點擊“確定” 101 八、查看審計日記 →登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“審計實施” →點擊“審計日記” →點擊任意日期 →點擊“打印預(yù)覽” 102 →修改或保存文檔→關(guān)閉文檔 103 九、查看審計底稿 →登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“審計實施” →點擊“審計底稿” →點擊某篇審計底稿 →點擊“打印預(yù)覽 104 →修改或保存底稿 →關(guān)閉文檔 十、組長打包并導(dǎo)出在現(xiàn)場管理系統(tǒng)中填寫的審計實施數(shù)據(jù) →組長登陸現(xiàn)場管理系統(tǒng) →點擊“輔助功能” →點擊“數(shù)據(jù)發(fā)送” →點擊“打包” 105 →選中“審計事項表”“方案附表” →點擊“確定” 106 →填寫數(shù)據(jù)包名稱 →點擊“保存” →打包成功→“確定” →在數(shù)據(jù)發(fā)送列表下選中現(xiàn)場實施數(shù)據(jù)包 →點擊“介質(zhì)導(dǎo)出” 107 →點擊“保存” →將數(shù)據(jù)包保存到桌面或 U 盤 →關(guān)閉下載完畢對話框 108 十一、組長回到機關(guān)將現(xiàn)場數(shù)據(jù)導(dǎo)入綜合管理系統(tǒng) （綜合管理系統(tǒng)） （一） 上傳數(shù)據(jù)包 →組長登陸綜合管理系統(tǒng) →“審計業(yè)務(wù)” →“執(zhí)行管理” →“項目選擇” →“數(shù)據(jù)交互” →“數(shù)據(jù)接收” →“介質(zhì)引入” 109 →“瀏覽” →選擇現(xiàn)場實施數(shù)據(jù)包 →點擊“打開” →點擊“保存” →選中現(xiàn)場實施數(shù)據(jù)包 →點 擊“解包” →確定 （二）查看現(xiàn)場實施審計成果 →“審計業(yè)務(wù)” →“執(zhí)行管理” →“審計實施” （ 1） 查看在組長現(xiàn)場自定義的審計事項 →“審計事項管理” →點擊“審計事項列表”下的事項名稱 110 （ 2） 查看成員在現(xiàn)場填寫的審計事項內(nèi)容 →點擊“審計事項列表”下的事項名稱 →點擊“審計過程記錄”“審計事項結(jié)論”“事項相關(guān)資料”下的藍色字體文件，或直接查看內(nèi)容信息 →點擊“返回” 111 （ 3） 查看事項表復(fù)核意見 →點擊左側(cè)“事項表復(fù)核意見” →點擊“審計事項列表”下的事項名稱 →點擊“返回” （ 4） 查看非業(yè)務(wù) 事項 →點擊左側(cè)“非業(yè)務(wù)事項記錄” →點擊非業(yè)務(wù)事項記錄列表下的事項名稱 →點擊“返回” （ 5） 組長重新生成審計日記、審計底稿 →點擊“審計事項管理” →點擊右側(cè)“生成日記” →確定 112 →點擊“生成底稿” →選中事項列表中所有事項（點擊“序號”左側(cè)小方格） →點擊“生成底稿” →點擊“確定” （ 6） 查看審計日記、審計底稿 →點擊左側(cè)“審計日記”或“審計底稿” →點擊右側(cè)列表中某審計日記或底稿 →點擊“打印預(yù)覽” 113 114 115 （ 7） 查看取證資料 →點擊左側(cè)“取證資料” →點擊右側(cè) 列表中取證資料名稱 116 第九章 審計終結(jié) （綜合管理系統(tǒng)） 一 、審計報告部分 （一）組長新建審計報告素材稿 →登陸綜合管理系統(tǒng) →點擊“審計業(yè)務(wù)” →點擊“執(zhí)行管理” →點擊“項目選擇” →點擊“審計終結(jié)” →點擊“審計報告” →點擊“報告編制” →點擊“新建” 117 →生成審計報告征求意見稿 →上傳起草好的審計報告 →點擊“保存” →確定現(xiàn)場所有工作不需要再做任何修改后選擇上傳的審計報告 →點擊“提交” →業(yè)務(wù)科長登陸綜合管理系統(tǒng) → 在發(fā)文代辦列表下選擇待審核的審計報告 →審核并修改完畢后以附件形式上傳科長復(fù)核稿 →點擊提交按鈕，提示提交成功，同時生成科長復(fù)核審核意見書 →審計組組長登錄系統(tǒng)，進入審計報告中，審計組組長點擊復(fù)核，顯示復(fù)核頁面，將征求意見稿上傳至系統(tǒng)中，點擊“提交” 征求被審計單位意見后 118 →科長登陸綜合系統(tǒng)，點擊報告復(fù)核，上傳審計報告（科長審核稿）及審核意見后，選擇環(huán)節(jié) 1) 綜合科復(fù)核（即提交綜合科接口人，再由接口人提交復(fù)核員復(fù)核，提交綜合科科長復(fù)核，直到返回到接口人處，由接口人提交給本項目的科長并生成綜合科復(fù)核意見 書相應(yīng)文檔） 2) 退回修改（審計組組長修改其審計報告后，重新提交科長） 3) 發(fā)回重審（填寫發(fā)回重審意見后，審計組組長重新提交，之前流程中的生成文檔全部清空） →回到科長處，科長選擇提交下一責(zé)任人（項目主管領(lǐng)導(dǎo)），同樣進入審計復(fù)核頁面，項目主管領(lǐng)導(dǎo)將審計報告（項目主管領(lǐng)導(dǎo)審核稿）及意見上傳至系統(tǒng)后選擇進入下一流程， 選擇環(huán)節(jié)，上業(yè)務(wù)會（業(yè)務(wù)會相關(guān)角色審核報告，填寫審核意見后，返回給提交人科長并生成業(yè)務(wù)會相關(guān)文檔） →項目主管領(lǐng)導(dǎo)審核完成后，最終提交局領(lǐng)導(dǎo)審定小組報告 →局領(lǐng)導(dǎo)對審計報告進行復(fù)核，上傳審 計報告（局領(lǐng)導(dǎo)審定稿） →局領(lǐng)導(dǎo)審定之后，審計組組長進入系統(tǒng)點擊審計報告，報告編制菜單，看到已經(jīng)審定的審計報告，點擊“結(jié)構(gòu)化報告”按鈕，將審核通過的文檔化報告根據(jù)系統(tǒng)涉及分別錄入結(jié)構(gòu)化的模塊。 60 五、審計組長回到機關(guān)，在 綜合管理系統(tǒng) 中查看審前調(diào)查成果 （一）登陸綜合管理系統(tǒng) →打開 IE 瀏覽器 →輸入綜合管理系統(tǒng)網(wǎng)址： →輸入用戶名和密碼 →登陸 （二）項目選擇 →“審計業(yè)務(wù)” →“執(zhí)行管理” →“執(zhí)行管理” →“項目選擇”，選中項目 →點擊“確定” 61 （三）上傳審前調(diào)查數(shù)據(jù)包 →“數(shù)據(jù)交互” →“數(shù)據(jù)接收” →“介質(zhì)引入” →“瀏覽” →選擇審前調(diào)查數(shù)據(jù)包 →“打開” →“保存” →選中審前調(diào)查數(shù)據(jù)包 →點擊“解包” →確定 62 （四）查看審前調(diào)查數(shù)據(jù) →“審計準(zhǔn)備” →“審前調(diào)查” →“審前計劃查詢” “調(diào)查記錄查詢” “評價信息查詢”等 →在右側(cè)列表下點擊要查看的項目 →查看附件 63 第六章 實施方案管理 （綜合管理系統(tǒng)） 一、組長編制