【正文】 綜合所述，本項(xiàng)目的投資回報(bào)率是很可觀的，投資風(fēng)險(xiǎn)小，項(xiàng)目可行。投資回收期（包括 6個(gè)月建設(shè)期） 1年 9個(gè)月 。 第三 階段，時(shí)間為 1 個(gè)月，設(shè)備調(diào)試及操作培訓(xùn)、試產(chǎn)、設(shè)備驗(yàn)收及鑒定 ， 這階段需要客戶配備相關(guān)人員及原料。包括設(shè)備基礎(chǔ)制作完成，壓制車間 20 噸行車安裝結(jié)束；我司設(shè)備制作階段，客戶化工人員培訓(xùn)階段；客戶原料供應(yīng)源組織，試驗(yàn)室建立。 投資利稅率 投資利稅率 =(年利潤(rùn)總額 +增值稅 )/總投資 =(+)/2623=151% 年投資回報(bào)率 年投資回報(bào)率 =(年利潤(rùn)總額 +折舊 )/總投資 =(+)/2623=107% 盈虧平衡點(diǎn) 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn) (BEP) BEP=年固定成本 /(年銷售收入 年可變成本 年稅金 )= () =% 以上計(jì)算結(jié)果表明，如生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，即年銷售收入為 1479 萬(wàn)元時(shí)，企業(yè)即可保本。 即本項(xiàng)目自投產(chǎn)起 1年 3個(gè)月 內(nèi) 就可收回全部投資。 佛 山 市 科 達(dá) 石 材 機(jī) 械 有 限 公 司 F O S H A N K E D A S T O N E M A C H I N E R Y C O . ， LTD 地址：廣東省佛山市順德區(qū)陳村鎮(zhèn)廣隆工業(yè)園環(huán)鎮(zhèn)西路 1 號(hào) Tel： 075723300101 Fax： 075723337667 ： // 20 總成本預(yù)測(cè)表 序號(hào) 成本項(xiàng)目 計(jì)算方法 金額 （ 萬(wàn)元） 可變成本 4519 1 原材料 成型部分 骨料 640 細(xì)粉 樹脂 輔助材料及助 劑 精加工 刀頭、鋸片 90 磨料 18 2 耗電量 年耗電量 270萬(wàn)度， 1元 /度 270 3 耗水量 年耗水量 3萬(wàn)噸， /噸 4 工資、福利 全廠員工 50人，按人均年工資 2萬(wàn)元計(jì) 100 5 銷售費(fèi)用 按銷售收入 %計(jì) 180 6 廢品 按銷售收入 1%計(jì) 72 固定成本 1 折舊 設(shè)備 按 10年折舊，廠房按 60年折舊 2 維修費(fèi) 按折舊 10%計(jì) 3 企業(yè)管理費(fèi) 按銷售收入 % 180 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按年息 6%計(jì) 合計(jì) 5040 利潤(rùn)計(jì)算 序號(hào) 成本項(xiàng)目 計(jì)算方法 金額 （ 萬(wàn)元） 1 銷售收入 按 150元 /㎡計(jì)價(jià) 9000 2 總成本 5040 3 增值稅 銷售收入 （銷售收入 / ） 4 利潤(rùn)總額 銷售收入 總成本 增值稅 5 所得稅 按利潤(rùn)總額 25%帶稅 663 6 純利潤(rùn) 利潤(rùn)總額 所得稅 財(cái)務(wù)分析 投資回收期 根據(jù)以上分析，可用于還款的純利潤(rùn) ，折舊為 ，合計(jì) 。 固定資產(chǎn)投資估算 序號(hào) 子 項(xiàng) 目 估算金額 （萬(wàn)元） 備注 1 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 1483 包括 成型、 排鋸、磨拋等設(shè)備 2 公用設(shè)施 120 3 土建費(fèi) 350 4 征地費(fèi) 200 5 水電安裝費(fèi) 100 6 不可預(yù)計(jì)費(fèi) 20 7 合計(jì) 2273 流動(dòng)資金估算 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 計(jì)算方法 金額 （萬(wàn)元） 1 庫(kù)存成本 成品按一周， 原材料按半個(gè)月 300 2 現(xiàn)金 50 3 合計(jì) 350 總投資額為 2623萬(wàn)元。 03 電工 1 1） 負(fù)責(zé)配合班長(zhǎng)解決生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的電氣故障； 2） 負(fù)責(zé)設(shè)備的電氣線路方面的保養(yǎng)與維護(hù)。 序號(hào) 崗位 人數(shù) 基本職責(zé) 01 化工工藝師 1 1） 負(fù)責(zé)工藝計(jì)劃書（含生產(chǎn)品種、工藝配方）的下達(dá)，制定生產(chǎn)工藝并跟蹤執(zhí)行； 2） 負(fù)責(zé)解決生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題； 3） 負(fù)責(zé)組織并安排根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要及時(shí)調(diào)整生產(chǎn)的工藝參數(shù)和要求，并安排作好記錄各項(xiàng)工藝參數(shù)等佛 山 市 科 達(dá) 石 材 機(jī) 械 有 限 公 司 F O S H A N K E D A S T O N E M A C H I N E R Y C O . ， LTD 地址：廣東省佛山市順德區(qū)陳村鎮(zhèn)廣隆工業(yè)園環(huán)鎮(zhèn)西路 1 號(hào) Tel： 075723300101 Fax： 075723337667 ： // 19 工作。 由于在實(shí)際生產(chǎn)當(dāng)中會(huì)有故障發(fā)生，為保證生產(chǎn)能連續(xù)進(jìn)行，保證公司的生產(chǎn)效率；并且根據(jù)公司的實(shí)際情況配置以下人員也是非常必須的。 06 雜工（兼清理工） 6 1） 其中 4名 負(fù)責(zé)骨料、粉料上料、樹脂的備料； 2） 其中 2名 負(fù)責(zé)在壓制工段完成布料室、壓制室及壓頭清理工作，完成剛出壓制室荒料的清理清潔等工作； 3） 所有雜工負(fù)責(zé)換班或換品種時(shí)一起完成攪拌機(jī)、壓頭、模具等的清理等工作及其他工段需求。 04 氣動(dòng)扳手及行車工 2 1） 負(fù)責(zé)加緊和拆卸模具和模具加強(qiáng)框框工作； 2） 負(fù)責(zé)模具內(nèi)紙張的張貼工作； 3） 負(fù)責(zé)模具、荒 料的吊裝，荒料移位、堆放等工作； 4） 協(xié)助完成剛出壓制室荒料及壓頭等的清理清潔等工作。 02 操作工 2 1）負(fù)責(zé)配料工段或布料壓制工段的設(shè)備操作工作。 佛 山 市 科 達(dá) 石 材 機(jī) 械 有 限 公 司 F O S H A N K E D A S T O N E M A C H I N E R Y C O . ， LTD 地址：廣東省佛山市順德區(qū)陳村鎮(zhèn)廣隆工業(yè)園環(huán)鎮(zhèn)西路 1 號(hào) Tel： 075723300101 Fax： 075723337667 ： // 17 第五章 工作制度及勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目自動(dòng)化程度較高，整個(gè)生產(chǎn)線總?cè)藬?shù) 50人，具體崗位分配和工作班次列于表 。 由于 該 項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)環(huán)境的污染程度較輕，可配備兩名兼職人員從事環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)工作，定期對(duì)以下項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)： （ 1） 車間內(nèi)含塵濃度 （ 2）車間內(nèi)噪聲、溫 度 （ 3）進(jìn)入市政排污管網(wǎng)的排水口的水質(zhì) 環(huán)境影響分析 針對(duì)本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程的主要污染源及污染物，設(shè)計(jì)采用各種綜合治理措施，環(huán)保投入與建設(shè)同時(shí)進(jìn)行，整個(gè)項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施配套齊全。 綠化 可在廠房外側(cè)種植高大常綠樹木，既可美化環(huán)境，同時(shí)也可屏蔽噪音，減少粉塵。 樹脂中揮發(fā)出來(lái)的主要為苯乙烯及樹脂單體，生產(chǎn)車間工人進(jìn)行操作清理時(shí)需要佩帶防毒口罩，避免長(zhǎng)期接觸對(duì)身體的影響，下班后要用肥皂進(jìn)行洗手和洗澡，保持個(gè)人衛(wèi)生。 廢水經(jīng)污水循環(huán)系統(tǒng)處理后 95%可用于生產(chǎn)，其余 5%滿足環(huán)保要求，排入市政排污系統(tǒng)。在原材料工序設(shè)一套吸塵系統(tǒng)，可基本解決該工序的粉塵污染。其他設(shè)備工作時(shí)產(chǎn)生噪音較小。 廢水和廢氣 廢水 主要為鋸切、磨拋產(chǎn)生的砂泥， 產(chǎn)生于 排鋸鋸切、 打磨工序， 可配套 污水循環(huán)處理系統(tǒng) 全部進(jìn)行壓濾處理，并且廢渣可以曬干回收再利用 ；廢 氣 主要為不飽和聚酯樹脂揮發(fā)物，主要產(chǎn)生源為樹脂配料和攪拌、混合 、 荒料成型 工序。 平時(shí)車間地面要進(jìn)行清掃、灑水保持清潔。 粉塵和廢渣 粉狀材料 主要為使用的原材料 碳酸鈣粉， 如果散發(fā)到空氣中，人體吸入后也會(huì) 雖然不會(huì) 產(chǎn)生 太大的 危害， 但盡量 減少和 排除粉 塵 的排放， 故操作時(shí)應(yīng)注意。 ② 實(shí)驗(yàn)設(shè)備購(gòu)置 破碎機(jī)、攪拌機(jī)、壓機(jī)、恒溫箱、手扶磨、切邊機(jī) ③ 原材料檢驗(yàn)藥品及儀器、成品檢測(cè)儀器及設(shè)備 研發(fā)人員配置：配備 3~5 名工藝技術(shù)研發(fā)人員，負(fù)責(zé)客戶來(lái)樣打樣工作及新產(chǎn)品、新工藝的研發(fā)工作。 ? 實(shí)驗(yàn)室環(huán)境要求：有良好的通風(fēng)設(shè)施，用于排除從樹脂中揮發(fā)出的苯乙烯及清洗時(shí)揮發(fā)的丙酮等異味。 b、原材料及成品檢測(cè)室：檢測(cè)樹脂及助劑；人造石產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)。全年運(yùn)入量為 ，運(yùn)出量為 4萬(wàn)噸。 廠區(qū)道路 廠區(qū)將新建水泥混凝土路面，主干道寬 10m，滿足廠區(qū)內(nèi)運(yùn)輸要求。 4 皮帶輸送機(jī) 1 1條 寬度 1米 、長(zhǎng)約 12米 5 皮帶輸送機(jī) 2 1條 寬度 1米 、長(zhǎng)約 20米 6 樹脂倉(cāng)儲(chǔ)及稱量攪拌系統(tǒng) 2套 7 電控系統(tǒng) 1套 佛 山 市 科 達(dá) 石 材 機(jī) 械 有 限 公 司 F O S H A N K E D A S T O N E M A C H I N E R Y C O . ， LTD 地址：廣東省佛山市順德區(qū)陳村鎮(zhèn)廣隆工業(yè)園環(huán)鎮(zhèn)西路 1 號(hào) Tel： 075723300101 Fax： 075723337667 ： // 14 合計(jì) 170 其他開支 序號(hào) 名 稱 數(shù)量 價(jià)格預(yù)算（萬(wàn)元） 備 注 1 設(shè)備運(yùn)輸和差旅費(fèi)用 25 含所有設(shè)備的運(yùn)輸費(fèi)用， 2 設(shè)備安裝費(fèi)用 15 含材料費(fèi)、人工等，但需方必須提供水電氣、車間吊車等 合計(jì) 40 試驗(yàn)及實(shí)驗(yàn)設(shè)備 序號(hào) 名 稱 數(shù)量 價(jià)格預(yù)算（萬(wàn)元） 備 注 1 實(shí)驗(yàn)器材、 設(shè)備及試劑 1批 3 需方自行購(gòu)買 合計(jì) 3 其他配套設(shè)備 序號(hào) 名 稱 數(shù)量 價(jià)格預(yù)算（萬(wàn)元） 備 注 1 大理石 排鋸 3臺(tái) 330 等靜壓 20E排鋸 2 磨拋 加工設(shè)備 1套 90 高效 拋光 線 3 ZL30裝載機(jī) 2臺(tái) 30 需方自行購(gòu)買 4 叉車 3臺(tái) 20 需方自行購(gòu)買 5 破碎系統(tǒng) 1套 10 需方自行購(gòu)買 6 污水處理設(shè)備