【正文】 附表 附表一、 固定成本估算表 附表二、 年變動(dòng)費(fèi)用估算表 附表三、 土建工程和設(shè)備投資估算表 附表四、 養(yǎng)羊飼養(yǎng)消耗定額估算表 附表五、 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 附表一、 固定成本估算表 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 合計(jì) 比例 總成本 288 100% 1 土建工程費(fèi) 127 10 年折舊 2 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 41 10 年折舊 3 畜種購(gòu)置費(fèi) 120 3 年折舊 附表二、 年變動(dòng)費(fèi)用估算 表 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 合計(jì) 比例 總費(fèi)用 100% 1 飼料 2 管理費(fèi)用 30 大一財(cái)務(wù)管理有限公司 資本運(yùn)作 31 3 不可預(yù)計(jì)費(fèi)用 30 附表三、 土建工程和設(shè)備投資估算表 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 合計(jì) 比例 工程建設(shè)費(fèi)用 127 41 168 100% 1 羊舍 40 10 50 2 飼料加工車(chē)間 20 10 30 3 青貯窖 10 0 10 4 藥浴池 10 5 15 5 辦公生活區(qū) 20 5 25 6 授精室 10 5 15 7 獸醫(yī) 室 10 5 15 8 圍墻 6 0 6 9 沼氣池 1 1 2 附表四、 養(yǎng)羊飼養(yǎng)消耗定額估算表 序號(hào) 名稱(chēng) 只數(shù) 年飼料費(fèi)（元） 合計(jì) 1 公羊 20 2 母羊 1200 3 F1 5000 145 4 合計(jì) 大一財(cái)務(wù)管理有限公司 資本運(yùn)作 32 附表五、 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 預(yù)算數(shù) 一、營(yíng)業(yè)收入 300 減：營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 30 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 投資收益（損失以“ ”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“ ”號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“ ”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ ”號(hào)填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 。 建議 大一財(cái)務(wù)管理有限公司 資本運(yùn)作 30 綜上所述，本項(xiàng)目的實(shí)施，建立良種肉羊養(yǎng)殖基地，旨在提高 習(xí)水 縣畜牧業(yè) 生產(chǎn)水平，帶動(dòng)扶持農(nóng)戶(hù)走產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的路子，無(wú)論在經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益還是生態(tài)效益均切實(shí)可行，投資方向正確，發(fā)展前景良好。 。 項(xiàng)目所選用的生產(chǎn)技術(shù)、工藝和設(shè)備都比較成熟。 根據(jù)當(dāng)前肉羊業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，主要圍繞提高羊肉產(chǎn)量和質(zhì)量、羊肉及其產(chǎn)品精加工等方面開(kāi)展深入系統(tǒng)研究，對(duì)現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)條件下養(yǎng)羊業(yè)的生產(chǎn)體系開(kāi)展研究。 通過(guò)對(duì)本地品種進(jìn)行良種繁育和改良，促進(jìn)當(dāng)?shù)厝庋蛏a(chǎn)由數(shù)量型增長(zhǎng)向質(zhì)量效益型增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變，使 習(xí)水 縣肉羊業(yè)走可持續(xù)發(fā)展的道路。以提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 。傳統(tǒng)分散飼養(yǎng)模式制約肉羊業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，這種方式非常不利于肉羊業(yè)挑戰(zhàn)大市場(chǎng)。 利用市場(chǎng)價(jià)格導(dǎo)向，發(fā)展羔羊肉生產(chǎn)。同時(shí)，要充分發(fā)揮品種改良站和人工授精站的功能和作用，充分利用優(yōu)良肉用種羊的冷凍精液，提高良種普及率。 第十一章 結(jié)論及建議 研究的結(jié)論 要堅(jiān)持“適宜、優(yōu)質(zhì)、高效”的原則。為我國(guó)的西部產(chǎn)業(yè)化發(fā)展樹(shù)立示范樣板，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展探索新的途徑。養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，可帶動(dòng)草業(yè)生產(chǎn)的大發(fā)展，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，退耕還草，減少水土流失，改善生態(tài)環(huán)境。 本項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射帶動(dòng)全 區(qū)肉羊養(yǎng)殖 轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式 ， 可輻射帶動(dòng) 周邊 500戶(hù)農(nóng)牧民從事舍飼育肥羊養(yǎng)殖，間接受益人口達(dá) 2020 人，養(yǎng)羊戶(hù)年人均增收 3400 元。它的建成，對(duì)于促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步和改善生態(tài)環(huán)境具有重大的意義。 此外，通過(guò)本項(xiàng)目的示范、引導(dǎo)和輻射，可在更大程度上使農(nóng)牧結(jié)合，相互促進(jìn)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，為推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展將起到重要的作用。本項(xiàng)目的實(shí)施還可以帶動(dòng)飼料種植業(yè)、 飼料加工業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)等許多行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，形成完整的產(chǎn)業(yè)化鏈條。 第十章 社會(huì)效益與生態(tài)效益分析 社會(huì)效益 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 習(xí)水 縣 肉羊養(yǎng)殖業(yè)以分戶(hù)飼養(yǎng)為主，養(yǎng)殖羊的數(shù)量少、規(guī)模小，飼養(yǎng)技術(shù)不科學(xué)，影響農(nóng)牧民的經(jīng)濟(jì)收入。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目盈利較強(qiáng)，各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均高于同行業(yè)基準(zhǔn)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，內(nèi)部收益率大于參考收益率 8%，投資回收期適中，經(jīng)濟(jì)效益明顯 ，因此項(xiàng)目是可行的。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益良好。 每只育肥羊年消耗混合精料 70 千克，優(yōu)質(zhì)牧草 200 千克，每只肥羊養(yǎng)殖成本 120 元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 每只種公羊年消耗混合精料 190千克，塊莖飼料 160千克，食鹽 千克，優(yōu)質(zhì)牧草 1050 千克，每只年養(yǎng)殖成本 元。 營(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)售稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定后，年新增出售肉羊 3000 只，實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入 300 萬(wàn)元。其中建筑工程費(fèi)用 127 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 41 萬(wàn)元。 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 建筑工程投資按當(dāng)?shù)仡?lèi)似工程造價(jià)加以估算，設(shè)備購(gòu)置按市場(chǎng)價(jià)格加一 定的運(yùn)雜費(fèi)和管理費(fèi)加以估算，種公羊、基礎(chǔ)母羊按現(xiàn)行購(gòu)進(jìn)價(jià)格加以估算。 技術(shù)培訓(xùn) 結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際 ，加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高每個(gè)職工的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平。 項(xiàng)目建設(shè)竣工后，其生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理和銷(xiāo)售管理由公司自行組織，細(xì)化各部門(mén)職責(zé)，加強(qiáng)目標(biāo)管理。 項(xiàng)目建設(shè)階段，畜牧局經(jīng)常性檢查項(xiàng)目建設(shè)資金的到位情況、使用情況和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。專(zhuān)職營(yíng)銷(xiāo)人員進(jìn)行羊只收購(gòu)和銷(xiāo)售，同時(shí)充 分利用企業(yè)現(xiàn)有的商業(yè)銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)，輻射區(qū)內(nèi)市場(chǎng)，并開(kāi)拓區(qū)外市場(chǎng)，構(gòu)建由點(diǎn)到面，由面到點(diǎn)的深度營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)。養(yǎng)殖人員根據(jù)生產(chǎn)需要，公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗，合理配置勞 大一財(cái)務(wù)管理有限公司 資本運(yùn)作 23 動(dòng)力資源；推行生產(chǎn)目標(biāo)和質(zhì)量管理責(zé)任制，明確責(zé)任，任務(wù)落實(shí)到人，以保證生產(chǎn)的有序進(jìn)行和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)科，定員 3名，分管技術(shù)指導(dǎo)、實(shí)驗(yàn)、示范、疾病防治、改良等。實(shí)行法人負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于農(nóng)業(yè)工程項(xiàng)目建設(shè)管理的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行法人制，工程建設(shè)和設(shè)備采購(gòu)實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)制，工程建設(shè)實(shí)行監(jiān)理制，建設(shè)管理實(shí)行合同制。為了保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，公司將聘請(qǐng)相關(guān)畜牧技術(shù)專(zhuān)家參與項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的組織協(xié)調(diào)與領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目建設(shè)中出現(xiàn)的問(wèn)題。這樣可有效地除去其中的 BOD 和 COD，并使其中的氨基酸含量可提高 l 一 2倍，可以用來(lái)灌溉綠地或農(nóng)田，改良土質(zhì)，增加作物產(chǎn)量。在場(chǎng)內(nèi)空地，特別是畜舍周?chē)N植草坪、樹(shù)木等。為場(chǎng)區(qū)內(nèi)家畜越冬，降低場(chǎng)外噪音以及灰 塵、煙氣的進(jìn)入，減少畜種疫病的傳播機(jī)會(huì)。 （ 7）場(chǎng)內(nèi)綠化。 （ 6）生活垃圾設(shè)置專(zhuān)用垃圾點(diǎn)，專(zhuān)人清掃管理、清毒，集中處理。羊糞進(jìn)行堆肥處理，使其腐熟 大一財(cái)務(wù)管理有限公司 資本運(yùn)作 21 后，再