高校內(nèi)部控制制度[管理制度大全(參考版)
2024-10-10 09:50本頁面
【正文】 參考文獻： [1]財政部關(guān)于印發(fā)《內(nèi)部會計控制規(guī)范－－基本規(guī)范 (試行 )》的通知財會 (2020)41號 2020年 6月 21日 [2]何海棟高校內(nèi)部控制及其構(gòu)建中北大學(xué)學(xué)報 (社會科學(xué)版 )2020年第 21卷第 3期 8384 [3]黑瑞卿論建立高校內(nèi)部會計控制制度的原則遼寧工程技術(shù)大學(xué)學(xué)報 (社會科學(xué)版 )2020年 5月第 7卷第 3期 280281 [4]翟星紅淺議加強高校內(nèi)部會計控制和內(nèi)部管理揚州教育學(xué)院學(xué)報 2020年 06月第 23卷第 2期 6264 [5]潘慶陽完善高等 學(xué)校內(nèi)部控制的幾點思考會計之友 2020年第7期 A3435 高校內(nèi)部控制制度 歡迎到訪： 您還在到處查找企業(yè)管理資源 ,企業(yè)管理文檔，管理規(guī)章制度 ,企業(yè)管理相關(guān)資料嗎？在這里可以找到 !更多資源或疑問查看可站內(nèi)聯(lián)系 免費閱讀 相關(guān)文檔 :社?；鹭攧?wù)制度 財務(wù)預(yù)測報表離我們還有多遠(yuǎn) ― 呼吁制度準(zhǔn)則催化 物權(quán)制度模式對資產(chǎn)確認(rèn)與計量 證券經(jīng)紀(jì)人制度實施 區(qū)域公共管理制度創(chuàng)新 非正式制度管理效能及其建設(shè) 資產(chǎn)評估失范 與有效制度建立 財務(wù)管理專業(yè)教育評價制度之我見 管理層收購中信息披露之制度建設(shè) 清算人制度若干問題 傳統(tǒng)科舉制技術(shù)制度與政治哲學(xué)涵義兼科舉制與現(xiàn)代文官制度根本差異 新制度政治學(xué)范式復(fù)歸或更新 代議制度開拓性著作評周葉中博士新著代議制度比較 基層基層民主制度與當(dāng)代中國政治發(fā)展代序 中國君主專制政體下君權(quán)與相權(quán)沖突問題兼官僚組織與君主專制制度關(guān)系 公共事務(wù)與制度選擇 信息與政策及其制度在國家國 有空記得回訪（ 。我們要將控制觸角伸向高校管理的各個環(huán)節(jié)和各個方面，不留下控制死角。是個系統(tǒng)工程，由諸多環(huán)節(jié)組成的。定期或不定期的核對輸入信息與輸出信息的一致性 .通過對憑證、賬簿、報表數(shù)據(jù)的查詢、打印 ,保證數(shù)據(jù)處理的正確性 ,做到任何情況下數(shù)據(jù)都不丟失、未損壞、不泄露、不被非法侵入 ,加強對利用計算機犯罪的 預(yù)防。電子信息技術(shù)控制要求運用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部會計控制系統(tǒng)，減少和消除人為操縱因素，確保內(nèi)部會計控制的有效實施。為此，加強電算化的控制勢在必行。 電子信息技術(shù)控制。此外內(nèi)部審計還 能為改進內(nèi)部控制制度提供建設(shè)性意見，從而保證高校的內(nèi)部控制制度更加完善嚴(yán)密。審計部門應(yīng)定期對學(xué)校內(nèi)部的經(jīng)濟活動，客觀地公正地進行審核和稽查。 內(nèi)部審計控制。建立內(nèi)容報告控制制度，全面反映 經(jīng)濟活動情況，及時提供業(yè)務(wù)活動中的重要信息，增強內(nèi)部管理的時效性和針對性。為防范合同風(fēng)險，高校應(yīng)建立合同風(fēng)險控制制度，內(nèi)容包括合同起草、審批、簽訂、履行監(jiān)督和違約時采取應(yīng)對措施的控制程序，也可以聘請律師參與，財務(wù)部門應(yīng)參與合同風(fēng)險控制的全過程。高校應(yīng)對籌資方向、籌資渠道、籌資規(guī)模、償還來源、資金用途及效益、存在的風(fēng)險等諸方面實施全面控制。在擴大招生規(guī)模而教育經(jīng)費又不足的情況下 ,高校向銀行借入資金用于基本建設(shè) ,一旦無力償還 ,就會陷入 財務(wù)困境。現(xiàn)階段高校所存在的風(fēng)險主要是籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險、合同風(fēng)險。 風(fēng)險控制風(fēng)險控制就是盡可能地防范和避免出現(xiàn)不利的結(jié)果，高校處在快速發(fā)展的市場經(jīng)濟環(huán)境中，客觀上提供了廣闊的發(fā)展空間和前所未有的發(fā)展機遇，同時不可避免地會遇到各種風(fēng)險。 (5)建立財產(chǎn)保險制度。 (4)建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度。對資產(chǎn)的各種文件記錄資料要妥善保管，避免記錄丟失、毀損或被篡改的可能。加強資產(chǎn)所有權(quán)證的管理，建立資產(chǎn)個體檔
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