【正文】 項(xiàng)目通過(guò)對(duì)畜禽糞資源化利用，豬糞中可利用氮 ，可利用磷 3kg/噸 ，禽類(lèi)糞中可利用氮 7kg/噸，可利用磷 15kg/噸，則本項(xiàng)目收集 8萬(wàn)噸畜禽糞進(jìn)行綜合利用總氮利用量達(dá) 330噸，總磷利用量 540噸，則項(xiàng)目建設(shè)可減少總氮排放量達(dá)60噸，總磷排放量減少 166噸。項(xiàng)目是對(duì) **縣規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng) 8萬(wàn)噸畜禽糞進(jìn)行資源化處理，根據(jù)估算氨氮量 400噸，總氮量 900噸，總磷量 1245噸。 并能有效 降低疾病傳播，保證畜禽產(chǎn)品安全， 改善當(dāng)?shù)鼐用裆瞽h(huán)境 ，因此項(xiàng)目建設(shè)社會(huì)效益顯著。 第十三章 社會(huì)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目實(shí)施 年收集和處理干糞 8 萬(wàn)噸進(jìn)行綜合利用 ， 將能提高 **縣 畜禽排泄物資源化利用 水平， 有效地解決 **區(qū)域性 畜禽干糞污染問(wèn)題， 很大程度上降低 ****頭農(nóng)業(yè)面源污染問(wèn)題。貸款償還期為 年，貸款期內(nèi)各年還貸風(fēng)險(xiǎn)較小。 盈虧平衡點(diǎn)分析： 生產(chǎn)能力平衡點(diǎn) =固定成本 /(年銷(xiāo)售收入 變動(dòng)成本 營(yíng)業(yè)稅金 )100%=% 即當(dāng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 ％，項(xiàng)目可以保本。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： IC=10%時(shí)，全部投資資金凈現(xiàn)值稅前 萬(wàn)元，稅后 萬(wàn)元。480 萬(wàn)元 100%=%。930 萬(wàn)元 100%=%。詳見(jiàn)附表 6《利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表》。 稅收及附加計(jì)算 本 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入 2500 萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)為有機(jī)肥生產(chǎn)，應(yīng)納 增值稅，銷(xiāo)項(xiàng) 稅率為 13%，原材料進(jìn)項(xiàng)按 10％進(jìn)行抵扣，燃動(dòng)費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅按 13％計(jì)算， “城建 ”、 “教育 ”兩項(xiàng)附加分別為營(yíng)業(yè)稅的 5%和 5％，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 5《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅計(jì)算表》。 綜上分析，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份總成本費(fèi)用為 1993 萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)成本 1896 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 4《總成本費(fèi)用估算表》。 維修費(fèi)用 維修費(fèi)用按折舊費(fèi) 40%計(jì)提，年度維修費(fèi)用總額為 萬(wàn)元。貸款期內(nèi)各年應(yīng)付利息詳見(jiàn)附表 3《長(zhǎng)期貸款還本付息計(jì)劃表》。員工月平均工資 1500元，養(yǎng)老保險(xiǎn)及福利費(fèi)按工資總額的 30%計(jì)算，則企業(yè)年度工資福利費(fèi)為 30 人 1500 元 /月 .人 12 個(gè)月 （ 1+30%） =70 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)分析 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 外購(gòu)原輔材料成本 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)主要原輔材料為 主要原材料是畜禽糞便、秸稈等有機(jī)物料和其他添加劑 ，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)年原輔材料成本估算為 1410 萬(wàn) 元，詳見(jiàn)下表： 外購(gòu)原輔材料成本估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱(chēng) 單位 需求量 單價(jià) 金額 備注 1 畜禽糞 萬(wàn)噸 8 120 元 /噸 960 2 秸稈等其他物料 萬(wàn)噸 1 150 元 /噸 150 3 其他輔助材料 噸 1**** 6 300 11 合計(jì) 1410 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)用 本項(xiàng)目燃料及動(dòng)力費(fèi)用包括水、電，正常運(yùn)營(yíng)年份年消耗水 萬(wàn)立方，電 12 萬(wàn)度，燃動(dòng)費(fèi)用合計(jì)為 萬(wàn)元。維修費(fèi)用按折舊費(fèi) 40%計(jì)提。 機(jī)械設(shè)備折舊年限 10 年，年折舊率 10%，房屋建筑物折舊年限 20 年，年折舊率 5%。 評(píng)價(jià)說(shuō)明 項(xiàng)目計(jì)算期 12 年（ 2021 年 —2021 年）。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)容； 財(cái)務(wù)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)通則、國(guó)家稅制； 評(píng)價(jià)依據(jù) 資金籌措 項(xiàng)目 建設(shè) 投資總額 930 萬(wàn)元， 項(xiàng)目建設(shè)所需資金項(xiàng)目業(yè)主自籌 480萬(wàn)元，銀行貸款 450 萬(wàn)元。 靜態(tài)建設(shè) 投資估算 靜態(tài)建設(shè) 投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 投 資 合 計(jì) 備 注 建筑工程 設(shè)備及安裝 其 他 一 工程費(fèi)用 249 498 747 建筑工程費(fèi)用 130 130 設(shè)備及安裝費(fèi)用 361 361 公用工程費(fèi)用 119 137 256 二 其他建設(shè)費(fèi)用 126 126 土地費(fèi)用 60 60 建設(shè)單位管理費(fèi) 工程設(shè)計(jì)勘探費(fèi) 職工培訓(xùn)費(fèi) 6 6 三 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 45 45 四 建設(shè)投資總額 249 498 171 918 建設(shè)期利息 估算 項(xiàng)目靜態(tài)建設(shè)投資 918 萬(wàn)元，擬向銀行申請(qǐng) 1~3 年期貸款 450 萬(wàn)元，建設(shè)期利息按貸款利率為 %估算為 12 萬(wàn)元。 設(shè)備及安裝 投資估算 設(shè)備及安裝 投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 1 全自動(dòng)烘干設(shè)備 套 2 22 44 2 自動(dòng)顆粒生產(chǎn)線 條 3 55 165 3 電子縫包生產(chǎn)線 條 3 18 54 4 槽罐運(yùn)輸車(chē) 輛 4 15 60 5 鏟車(chē) 輛 2 10 20 6 叉車(chē) 輛 2 5 10 7 攪拌機(jī) 臺(tái) 6 3 8 檢測(cè)設(shè)施 套 1 5 5 9 合計(jì) 361 公用工程投資估算 公用工程投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程名稱(chēng) 單位 數(shù)量 投 資 合 計(jì) 備 注 建筑 設(shè)備安裝 其他 1 沼氣池 m3 300 90 90 2 道 路 m2 1800 18 18 80 元 / m2 3 供配電 KVA 200 50 50 4 給排水 6 20 26 5 綠 化 5 5 6 環(huán)保 50 50 7 消防 10 10 8 安全設(shè)施 7 7 9 合 計(jì) 119 137 256 其他建設(shè)費(fèi)用估算 其他建設(shè)費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 費(fèi)用名稱(chēng) 基 數(shù) 比例 金額 備 注 1 土地費(fèi)用 50 畝 60 場(chǎng)地平整、租賃費(fèi) 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 747 萬(wàn)元 3% 3 工程設(shè)計(jì)勘探費(fèi) 747 萬(wàn)元 5% 4 職工 培訓(xùn)費(fèi) 6 5 合 計(jì) 126 其 他建設(shè)費(fèi)用合計(jì)為 126 萬(wàn)元。 總經(jīng)理 辦 公 室 營(yíng) 銷(xiāo) 部 生 產(chǎn) 部 財(cái) 務(wù) 部 后勤服務(wù)部 董事會(huì) 實(shí)施進(jìn)度 根據(jù)目前本項(xiàng)目建設(shè)工作進(jìn)展，資金籌措基本到位的實(shí)際情況，本項(xiàng)目建設(shè)期為 18 個(gè)月（ ~），項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排如下： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序 號(hào) 項(xiàng)目 2021 年 2021 年 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 項(xiàng)目立項(xiàng) 2 勘探設(shè)計(jì) 3 土建施工 4 設(shè)備采購(gòu) 5 安裝調(diào)試 6 人員培訓(xùn) 7 竣工驗(yàn)收 交付使用 第十一章 投資估算和資金籌措 估算依據(jù)和估算說(shuō)明 估算依據(jù) 《 **省 計(jì)價(jià)工程計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)》 《 **省建筑項(xiàng)目其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》 生產(chǎn)廠家設(shè)備報(bào)價(jià) 相似工程竣工決算資料 估算說(shuō)明 建設(shè)單位管理費(fèi)按項(xiàng)目工程費(fèi)用的 3%計(jì)； 工程設(shè)計(jì)勘探等專(zhuān)業(yè)費(fèi)用按工程費(fèi)用的 5%計(jì)； 基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用 5%計(jì)，建設(shè)期較短不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)； 職工培訓(xùn)費(fèi)按每人 2****元計(jì)為 6 萬(wàn)元。 組織機(jī)構(gòu)系統(tǒng)圖 人力資源配置 企業(yè)嚴(yán)格按照生產(chǎn)規(guī)模配置人力資源，按照市場(chǎng)需求組織生產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)加工流水線負(fù)荷配置人員并安排生產(chǎn)班次，項(xiàng)目定員 30 人。 加強(qiáng)用能管理，落實(shí)能耗責(zé)任，嚴(yán)格用能計(jì)量和考核工作。 節(jié)能措