信貸風險識別及監(jiān)控(參考版)
2025-05-16 06:02本頁面
【正文】 同時提供內(nèi)部裝飾咨詢服務(wù) ? 公司自 2021年下半年 開始 運作 RID APH CRM 第 55頁 實例 3 – Formula Office Systems 公司背景 (續(xù) ) ? 2021年 8月 – 130萬港幣 履約保證 (Performance bond) ? 2021年 1月 – 履約保證 到期 ? 香港公司 – 2021至 01年連續(xù)虧損 ? 2021年上半年 – 進行管理層收購 ? 與美國的控股公司結(jié)束股權(quán)關(guān)系后 , 美國公司只作為原料供應(yīng)商 RID APH CRM 第 56頁 實例 3 – Formula Office Systems 營運表現(xiàn) (萬港幣 ) 05/99 05/00 05/01 銷售額 680 0 * 4629 凈利潤 14 (1151) (316) 凈資產(chǎn) 22 (1128) (1443) 外債比率 0 0 0 * 公司自 00年下半年運作 “管理層收購后 , 美國公司 會放棄股東 貸款 追索權(quán) , 凈資產(chǎn) 將重新回到正數(shù) ” RID APH CRM 第 57頁 實例 3 – Formula Office Systems 新的 信貸 關(guān)系 ? 2021年 8月 – 公司管理層向銀行申請貸款額度 ? 目的 : 為一間美資銀行的內(nèi)部裝修工程進行融資 RID APH CRM 第 58頁 實例 3 – Formula Office Systems 帳戶發(fā)展 (2021年 8月 ) ? 授予此公司 USD1m的進口額度 , 用以購買工程所需的家具 ? 在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準 ? 借款公司財務(wù)狀況不佳 : “ 依賴母公司的資助 ” ? 唯一的條件 : 工程付款匯入借款人開在我行的帳戶 RID APH CRM 第 59頁 實例 3 – Formula Office Systems 帳戶發(fā)展 (2021年 9月 ) ? 要求額外的 110萬港幣 履約保證 (Performance bond) ? 在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準 RID APH CRM 第 60頁 實例 3 – Formula Office Systems 帳戶發(fā)展 (2021年 12月 ) ? 額度全部用盡 ? 工程付款沒有收到 ? 要求接受裝修的美資銀行出具承諾函 ,保證將工程付款匯入 我行的帳戶 ? 工程進度延誤 ? 資金周轉(zhuǎn)困難 ? 又追加 150萬港幣 透支額度 RID APH CRM 第 61頁 實例 3 – Formula Office Systems RID參與的觸發(fā)點 (2021年 02月 ) ? 從銀行取用的資金被發(fā)現(xiàn)用于其他工程 ? 透支無法償還 RID APH CRM 第 62頁 實例 3 – Formula Office Systems RID的意見 ? 內(nèi)部裝修咨詢服務(wù) – 高風險行業(yè) ? 借款公司財務(wù)狀況不佳 ? 進行管理層收購之后 ,“母公司資助”已不 存在 ? 沒有 拿到公司擁有人的個人擔保 ? 在 貸款 文件 完備 之前額度就已被取用 ? 對 “ 項目融資 ” 未進行詳細評估 RID APH CRM 第 63頁 實例 3 – Formula Office Systems 帳戶發(fā)展 (2021年 03月 ) ? 因為工程嚴重延期 , 美資銀行拒絕付款 , 律師準備介入 ? 信貸等級降為 4 ? 向公司擁有人追討個人擔保 ? 額度減半 , 取消透支 ? 如一個月內(nèi)無法提供全額現(xiàn)金擔保 ,銀行就終止關(guān)系 幸運的是 , 03年 6月收到了工程付款 RID APH CRM 第 64頁 實例 3 – Formula Office Systems 教訓 ? 貸款錯誤地依賴于借款公司與其前母公司的關(guān)系 ? 沒有 評估借款公司是否能夠履行與其客戶的合同 ? 管理層收購會影響公司的風險系數(shù) ? 需要進行現(xiàn)金流預測 ,估算借款公司何時能夠還款 RID APH CRM 第 65頁 實例 3 – Formula Office Systems 教訓 (續(xù) ) ? 項目融資 需要對資金用途進行監(jiān)控 ? 付款入銀行帳戶的安排并不等于一定會收到付款 ? 在貸款 文件 完備之前不能放款 ? 如借款公司凈資產(chǎn)不夠支撐貸款 , 須索個人擔保及資產(chǎn)申明 RID APH CRM 第 66頁
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