預(yù)算計劃規(guī)定(參考版)
2025-04-27 07:04本頁面
【正文】 第二十一條 本制度自頒布之日起施行。 第十九條 本制度報董 事會批準(zhǔn)后施行，修改時亦同。該部門負(fù)責(zé)人接到“懲戒通知單”后五日內(nèi)可向管理會計部核對，如超過五日未有核對則視為同意接受，該部門負(fù)責(zé)人與其直接上級按規(guī)定時間將罰款繳至財務(wù)會計部會計室，否則將在當(dāng)月工資中雙倍扣除。 若費(fèi)用超支，則按該項費(fèi)用超支部分的 30%給予該部門負(fù)責(zé)人處罰，按該項費(fèi)用超支部分的 10%給予該部門負(fù)責(zé)人直接上級處罰。 第十七條 管理會計部于每月 5 日前匯總、分析各系統(tǒng)、部門上月度費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)實(shí)際情況與計劃發(fā)生的偏差進(jìn)行原因分析，及時采取相應(yīng)措施改進(jìn)工作。 管理會計部匯總各系統(tǒng)、汽車貿(mào)易公司下月度預(yù)算，結(jié)合季度預(yù)算方案和本月預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行分析并加注意見后報財務(wù)總監(jiān)。 （四） 預(yù)算委員會執(zhí)行委員（管理會計部經(jīng)理）根據(jù)季度調(diào)整草案作出正式調(diào)整方案， 報總經(jīng)理核準(zhǔn)后下達(dá)各系統(tǒng)，總經(jīng)理上報董事會。 （二） 各系統(tǒng)就本季度預(yù)算執(zhí)行情況及下季度預(yù)算計劃方案作報告并提供書面材料。 第五章 季度預(yù)算調(diào)整與月度預(yù)算分析、平衡 第十四條 每季度末月 22 日公司預(yù)算委員會召開季度預(yù)算調(diào)整會議，根據(jù)市場變化情況及公司經(jīng)營情況對年度預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。 17 日 總經(jīng)理頒布年度經(jīng)營計劃及年度全面預(yù)算，由管理會計部書面下達(dá)各系統(tǒng)、部 18 日 各部門開始編制下年度一月份預(yù)算，經(jīng)本系統(tǒng)總監(jiān)審核后于 25 日之前分報管理會計部、財務(wù)會計部和辦公室。由董事會批準(zhǔn)。 12 月 10 日 由總經(jīng)理召開第五次公司預(yù)算委員會會議，討 論通過年度經(jīng)營計劃及全面預(yù)算草案。 30 日 各系統(tǒng)根據(jù)第四次公司預(yù)算委員會會議決議，根據(jù)核定的有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)修訂預(yù)算方案，編制預(yù)算計劃草案并報送管理會計部。 28 日 公司預(yù)算委員會執(zhí)行委員（管理會計部經(jīng)理）匯總各系統(tǒng)的初步預(yù)算方案，做成修正案，提交公司預(yù)算委員會討論。 11 月 18 日 由總經(jīng)理召開第三次預(yù)算委員會會議，宣布董事會確定的公司下年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算方案；向各系統(tǒng)布置編制下年度經(jīng)營預(yù)算任務(wù)。 11 月 5 日 由董事長召開董事會會議，聽取預(yù)算委員會執(zhí)行委員 （管理會計部經(jīng)理）關(guān)于本年度預(yù)算執(zhí)行情況及分析建議報告、總經(jīng)理關(guān)于下年度經(jīng)營管理目標(biāo)和經(jīng)營計劃報告；研究確定公司下年度經(jīng)營目標(biāo)和投資方案。 第十二條 10 月 25
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