【正文】 收款單位與背書單位印鑒不符。 (6)收款單位轉(zhuǎn)帳支票背面印章蓋模糊了 (此時票據(jù)法規(guī)定是不能以重新蓋章方法來補救的 )，收款單位可帶轉(zhuǎn)帳支票及銀行進帳單到出票單位的開戶銀行去辦理收款手續(xù) (不用付手續(xù)費 )，俗稱“倒打”，這樣就用不著到出票單位重新開支票了。轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫齊全，在開戶銀行掛失，假如要素填寫不齊，到票據(jù)交換中心掛失。 (丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了，銀行不承擔責任。節(jié)假日順延。 (2)受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫不全，可以補記，但不能涂改。反面蓋章與否見“ 收款人”。 (2)轉(zhuǎn)帳支票沒有具體規(guī)定，可填寫如“貨款”、“代理費”、“工程款”等等。 ：最高金額的前一位空白格用“羊”字頭打掉，數(shù)字填寫要求完整清楚。不能寫為“零角零分” (4) 肆佰貳拾伍元零叁分 (5) 叁佰貳拾伍元貳角。 舉例： (1)289, 貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。 (大寫 )：數(shù)字大寫寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬、仟、佰、拾。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋收款單位財務專用章和法人章，填寫好銀行進帳單后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款。 (3)轉(zhuǎn)帳支票收款人應填寫為對方單位名稱。 ： (1)現(xiàn)金支票收款人可寫為本單位名稱，此時現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加蓋本單位的財務專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金。拾月至拾貳月必須寫成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月 (前面多寫了“零”字也認可，如零壹拾月 )。 舉例： 2021 年 8 月 5 日：貳零零伍年捌月零伍日 捌月前零字可寫也可不寫，伍日前零字必寫。若無，不予報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。若 不相符，應更正重填。 ，若有，應分開貼 (原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除 )。 。式： C 報銷審核 ，相關(guān)審核人是否簽字。票據(jù)作廢，需存檔。每日上班報送財務日報表。開匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。 ，做到賬實相符，防止現(xiàn)金盈虧。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 （六）銀行業(yè)務及結(jié)匯業(yè)務。 （五）員工工資及報銷款項發(fā)放。銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬格式 （四）負責員工借支款。 （二）負責支票、匯票、收據(jù)管理。 3 日內(nèi)，出納員應當對其保管的支票、發(fā)票、有價證券 ，重要結(jié)算憑證進行清點，并按順序進行登記核對。 ，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待次日優(yōu)先辦理。 ，出納員應進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符。登記日記賬時，應分清現(xiàn)金日記賬還是 銀行存款日記賬，避免張冠李戴。 ，要完成日記賬的登記。 ，應向有關(guān)領(lǐng)導及會計主管請示資金安排計劃。 二、出納員一天的工作安排 了解了資金收支的一般程序后，究竟出納員一 天的工作應該如何安排才比較合理，使出納工作有條不紊地進行，使出納信息得以及時反饋呢 ? ，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品。如因特殊原因造成支票或匯票退回的，出納員應當立即查明原因，如因己方責任引起的，應換開支票或重新匯款，不得借故拖延 。 ④如確認簽字后，再發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或其他情況，應由收款經(jīng)辦人負責。 ③付款金額雙方確認后，由收款人簽字并加蓋“付訖”或“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章。辦理轉(zhuǎn)賬或匯款時，出納員書寫要準確、清晰、完整，保證收款人能按時收到款項。②銀行付款。 ①現(xiàn)金付款。付款是資金支出 中最關(guān)鍵的一環(huán)，出納員應當特別謹慎，要認真仔細對待，因為款一旦付出，發(fā)生差錯是很難追回的，且差錯是由出納員負責。收款人持有關(guān)領(lǐng)導已簽字的內(nèi)容完整的付款單據(jù)，報經(jīng)會計審核后，由出納辦理付款(注意：有的單位是收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù)到財務部交會計審核，待會計審核原始票據(jù)的真實性、合法性及具體金額無誤簽字后，再持付款單據(jù)報有關(guān)領(lǐng)導審閱并簽字，最后由出納辦理付款 )。收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù)，報有關(guān)領(lǐng)導審閱并簽字，同意支付。涉及差旅費、招待費等，應當有證明人或知情人加以證明。②有關(guān)證明人的簽章。 (2)付款審批。對于不合法、不合理的付款應當堅決給予抵制，并向有關(guān)領(lǐng)導匯報，行使出納員的工作權(quán)力，用途不明的，出納員可以拒付。出納員必須嚴格按合同、發(fā)票或有關(guān)依據(jù)上記載的收款人進行付款，對于代為收款的，應當出具收款人的證明材料并與原收款人核實后，方可辦理付款手續(xù)。多付或少付金額，差錯由出納員負責。 ①出納員每支付一筆資金時，一定要清楚知道所需支付的具體金額，然后進行合理安排。 (4)把每日收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。 (3)收入退回。如收入金額較大的，應及時上報有關(guān)領(lǐng)導，便于資金的安排調(diào)度，手續(xù)完畢后，在有關(guān)收款依據(jù)上加蓋“收訖”或“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”章。在取得銀行有關(guān)的收款憑證后，方可正式確認收入，進行賬務處理。 ②銀行核實?，F(xiàn) 金收入應與經(jīng)辦人當面清點，如有短缺、假鈔等特殊問題，應由經(jīng)辦人負責。清點時，應沉著冷靜，不能只求“快”不求“準”。 (2)清點收入。 ④收回代墊、代付及其他應收、其他應付款。出納員應當明確付款人的全稱和有關(guān)情況，對于收到背書支票或其他代為付款的情況，應由經(jīng)辦人加以注明。如為現(xiàn)金收入，應考慮庫存限額的要求及有關(guān)現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定 (見本部分第二章第一節(jié)內(nèi)容 )。出納員在收到一筆資金之前，應當清楚地知道具體要收的金額是多少，向誰收錢，收什么性質(zhì)的錢，再按不同的情況進行分析處理。了解具體的工作流程，是提高工作 效率，保證工作質(zhì)量的必要前提。 第五篇：出納工作內(nèi)容 出納工作內(nèi)容 簡單地說，出納員工作的具體對象就是貨幣資金?？偨Y(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊敚撀缘囊?。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的 ?？偨Y(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達不到總結(jié)的目的。這是分析、得出教訓的基礎(chǔ)。具體可以參考部分工作總結(jié)范文。 今后的打算。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓。缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應講清楚?？偨Y(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點。 。 (一 )基本情況 ，有的比較簡單，有的比較詳細。也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點和不足，有什么經(jīng)驗、提高。署名寫在結(jié)尾的右下方，在署名下邊寫上工作總結(jié)的年、月、日，如為突出單位，把單位名稱寫在標題下邊，則結(jié)尾只落上日期即可。這部分要精煉、簡潔。 寫存在的問題與教訓要中肯、恰當、實事求是。每篇工作總結(jié) 都要堅持辯論法，堅持一分為二的兩點論，既看到成績又看到存在的問題，分清主流和枝節(jié)。 2)存在的問題和教訓一般放在成績與經(jīng)驗之后寫。在工作總結(jié)中，成績表現(xiàn)為物質(zhì)成果，一般運用一些準確的數(shù)字表現(xiàn)出來。所謂成績是工作實踐過程中所得到的物質(zhì)成果和精神成果。也有在做法，成績之后用“心得體會”的方式來介紹經(jīng)驗 ，這實際是前一種寫法。即表述成績、做法之后從分析成功的原因、主客觀條件中得出經(jīng)驗教益。 1)成績和經(jīng)驗這是工作總結(jié)的目的，是正文的關(guān)鍵部分，這部分材料如何安排很重要，一般寫法有二。因此，一定要花大力氣把立體部分的材料安排好、寫好。 (3)正文。或者將工作的過程、基本情況、突出的成績作簡潔的介紹?；蛘哒f明所要總結(jié)的問題、時間、地點、背景、事情的大致經(jīng)過 。即寫在前面的話，工作總結(jié)起始的段落。正標題往往是揭示主題 —— 即所需工作總結(jié)提煉的東西，副標題往往指明工作總結(jié)的內(nèi)容、單位、時間等。毛澤東的《關(guān)于打退第二次反共高潮的總結(jié)》，其標題不僅省略了總結(jié)的單位名稱，也省略了時限。一般說，工作總結(jié)的標題由工作總結(jié)的單位名稱、工作總結(jié)的時間、工作總結(jié)的內(nèi)容或種類三部分組成。 字跡要醒目。同一事物因工作總結(jié)的方向 —— 側(cè)重點不同其標題也就不同。 (1)標題。 做為一名出納人員，我認為自己做的還有不夠出色的地方，所以在今后的工作中，我希望公司的各位領(lǐng)導和同事能對我進行更多的幫助和指導，我爭取在接下來的工作中，把 **房產(chǎn)公司的財力工作做得更細，更完善，不出癖漏。 ) 每月編制工資報表，到月底及時匯總各部門當月考勤情況，詢問李總當月工資是否有變化，然后根據(jù)其編制工資報表，編制完畢先交由金主任審核，審核無誤后，交由李總簽字確認。對于這快日常，自我經(jīng)手以來，沒有出過任何差錯，我想這一點應該是值得驕傲的。保管好現(xiàn)金，收據(jù)，保險柜密碼，印鑒，支票等。堅持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。 嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來業(yè)務。這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發(fā)現(xiàn)，及時改正。對收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復核，以確保準確無誤。審核現(xiàn)金收支憑證，每日按憑證逐筆登 入現(xiàn)金日記帳。也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。做為一名出色的財務出納人員首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)道德才行。我作為專職的出納員，不僅要具