【正文】 在計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)期及建設(shè)投資，各因素變化幅度在 10%， 對(duì)全部投資內(nèi)部收益率等指標(biāo)的影響程度見(jiàn)下表： 敏感性分析表 序 號(hào) 變化因素 變化幅度 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 1 基本方案 % 2 產(chǎn)量 10% % 3 售價(jià) 10% % 4 經(jīng)營(yíng)成本 +10% % 5 建設(shè)期 延長(zhǎng)一年 % 64 6 建設(shè)投資 +10% % 分析結(jié)果表明，售價(jià)與經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響較大。以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)： 63 %% 11 22120% 64 539 00 0 2120%100??????????? 銷(xiāo)售稅金及附加可變成本銷(xiāo)售收入 固定成本BEP 當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到 21%時(shí)，項(xiàng)目可保本。 61 利潤(rùn)估算及分配 a、經(jīng)附表?yè)p益表估算，正常年毛利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)總額 33%計(jì) 萬(wàn)元，盈余公積金按稅后稅潤(rùn) 15%提取，其余年末未分配利潤(rùn)用于墊付借款本 金和利潤(rùn)分配。 （ 2）產(chǎn)品增值稅率按 17%計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加分別為增值稅額的 7%和 3%。 c、烹飪 用奶油售價(jià) 15000 元 /T，收入 3000 萬(wàn)元。 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 （ 1）產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)：參考目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)均按現(xiàn)行價(jià)計(jì)算。 d、其他費(fèi)用及管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用等分別按年銷(xiāo)售收入比例估算。平均折舊年限按 10 年計(jì)，殘值率 5%，年折舊率為 %，年提取折舊額 657 萬(wàn)元。全年工資總額為 480 萬(wàn)元。植物油為三級(jí)棉籽油市價(jià)格為 9200 元 /噸，動(dòng)物油為牛油 8000 元 /噸或采用棕櫚油硬脂，價(jià)格也為 8000 元 /噸左右。經(jīng)流動(dòng)資金估算表測(cè)算本項(xiàng)目 下常年需流動(dòng)資金陸仟萬(wàn)元，按兩個(gè)月原材料費(fèi)估算。 流動(dòng)資金估算 按詳細(xì)估算法計(jì)算流動(dòng)資金。 b、企業(yè)自籌 5000 萬(wàn)元。其中建設(shè)投資玖仟萬(wàn)元，見(jiàn)附表 111，流動(dòng)資金陸仟萬(wàn)元。 全廠生產(chǎn)人員定員及人員構(gòu)成表 55 序號(hào) 部 門(mén) 工人 工程技術(shù)人員 管理人員 服務(wù)人員 合計(jì) 備注 1 植物油精煉 25 1 1 27 2 動(dòng)物油精煉 21 1 1 23 3 人造奶油車(chē)間 56 1 1 58 4 倉(cāng)庫(kù) 7 7 5 冷藏庫(kù)及制汽站 10 1 1 12 6 電工房 9 1 10 7 鍋爐房 7 1 8 8 供排水及環(huán)保 3 1 4 9 化驗(yàn)室 4 1 5 10 其他 5 1 6 11 小計(jì)（生產(chǎn)車(chē)間） 160 12 公司及領(lǐng)導(dǎo) 4 4 13 辦公室 2 2 14 財(cái)務(wù)科 2 2 15 供應(yīng)科 8 8 16 銷(xiāo)售科 10 10 17 生產(chǎn)技術(shù)科 3 3 18 質(zhì)檢科 3 3 19 設(shè)備科 2 2 20 汽車(chē)隊(duì) 4 4 21 其他 2 2 22 小計(jì)（廠部） 40 56 23 全廠合計(jì) 147 11 35 7 200 第十一章 投資估算與資金籌措 估算依據(jù)及說(shuō)明 a、輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定； b、輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法； c、國(guó)內(nèi)設(shè)備現(xiàn)行價(jià)，同類(lèi)建筑物近期單位造價(jià)； d、按國(guó)家規(guī)定在建設(shè) 投資估算中考慮了漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，國(guó)內(nèi)物價(jià)指數(shù)按 7%計(jì)算。詳細(xì)安排見(jiàn) 58 頁(yè)全廠定員及人員構(gòu)成表。 全部培訓(xùn)在國(guó)內(nèi)可解決。 （ 1） 培訓(xùn)對(duì)象、人員類(lèi)別、人數(shù)要求： a、 植物油精煉車(chē)間工人 25 人需培訓(xùn) b、 動(dòng)物油精煉車(chē)間工人 21 人需培訓(xùn) c、 人造奶油車(chē)間工人 24 人需培訓(xùn) d、 化驗(yàn)室人員 5 人需培訓(xùn) 54 c、 制冷車(chē)間 10 人需培訓(xùn) f、 電工 9 人需培訓(xùn) g、 鍋爐工 7 人需培訓(xùn) h、 其它人員 4 人需培訓(xùn) 共計(jì)需培訓(xùn)人員： 105 人。 9 . 3 培訓(xùn) 此項(xiàng)工程中，動(dòng)、植物油精煉、人造奶油工藝技術(shù)復(fù)雜，故要求各工段工作責(zé)任心強(qiáng)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程要求工作。 企業(yè)組織系統(tǒng)簡(jiǎn)圖如下： （ 2） 工作制度 經(jīng) 理 經(jīng)理辦公室 生 產(chǎn) 技 術(shù) 科 質(zhì) 檢 科 設(shè) 備 科 銷(xiāo) 售 科 供 應(yīng) 科 財(cái) 務(wù) 科 汽 車(chē) 班 保 衛(wèi) 科 生 產(chǎn) 車(chē) 間 輔 助 車(chē) 間 后勤部 53 全廠年工作日為 300 天，其余時(shí)間為設(shè)備檢修時(shí)間。 第九章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 9 . 1 企業(yè)組織及工 作制度 （ 1）企業(yè)組織 52 該公司由總經(jīng)理和三名副總經(jīng)理組成領(lǐng)導(dǎo)班子，下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部，經(jīng)營(yíng)部和后勤部以及設(shè)備科、質(zhì)檢科、辦公室、財(cái)務(wù)科、供應(yīng)科、銷(xiāo)售科、生產(chǎn)車(chē)間、輔助車(chē)間等。 （五） 制冷設(shè)備選用節(jié)能的螺桿制制冷機(jī)組，冷劑與冷媒管道和設(shè)備進(jìn)行保溫。 51 （三） 精煉車(chē)間、制冷站的直接與間接冷卻水 90%循環(huán)使用，鍋爐的除塵廢水也循環(huán)使用以降低水量的消耗。 8 . 2 節(jié)能措施概述 （一） 在本項(xiàng)目設(shè)計(jì)中油的精煉采用了物理精煉新工藝，與化學(xué)法精煉相比降低了煉耗比，減少了成本，提高了產(chǎn)品質(zhì)量。 （ 6） 嚴(yán)禁一切人員在車(chē)間內(nèi)吃食物，吸煙及吐痰。 50 （ 4）油精煉車(chē)間、人造奶油、起酥油車(chē)間內(nèi)設(shè)有更衣室并配 備洗手消毒等設(shè)施，操作人員進(jìn)車(chē)間必須更衣，操作前必須洗手消毒。 （ 2）采購(gòu)的原料及輔料必須符合國(guó)家有關(guān)的食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。各建筑的防火間距按國(guó)家有關(guān)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范執(zhí)行。 （ 2）冷藏庫(kù)內(nèi)溫度較低，出入汽庫(kù)人員要配置防寒衣物，防止凍傷。只要在工程建設(shè)中嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)”的方針，該工程不會(huì)對(duì)周?chē)h(huán)境造成新的污染，項(xiàng)目的環(huán)境評(píng)價(jià)是好的。 處理設(shè)施及設(shè)備 隔油 池 V=48m3， 4 4 3m 1 座 氣浮池 V=80m3,Φ 1 座 循環(huán)泵 25WG 型污水泵 2 臺(tái)（ 1 用 1 備） 48 Q≥ ,H≥ 12m 空壓機(jī) 11ZA 1 臺(tái) 溶氣罐 Φ 1 個(gè) 投藥箱 6 . 5 環(huán)保投資 本項(xiàng)目環(huán)保投資約 150 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 ②對(duì)于產(chǎn)生高噪聲設(shè)備采用加裝消聲器，室內(nèi)設(shè)置吸音板，設(shè)置隔聲間減振基礎(chǔ)等方法，降至 85db（ A）不影響周?chē)h(huán)境。處理后的水質(zhì)可達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。 （ 2） 治理方案 生產(chǎn)車(chē)間沖洗地面排水，水量很小 ，水中含有油脂。 （ 2）污染物有生產(chǎn)車(chē)間沖洗地面排水中所含油脂。由于該廠所排污水水量很小，在經(jīng)過(guò)車(chē)間處 理后即可與其它污水混合排放，不會(huì)污染周?chē)h(huán)境。 項(xiàng)目抗震設(shè)防目標(biāo)為：當(dāng)遭受低于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度的多遇地震（或稱(chēng)小震）影響時(shí)，建筑物 — 般不受損壞或不需修理 46 仍可繼續(xù)使用；當(dāng)遭受本地區(qū)規(guī)定設(shè)防烈度的地震（或稱(chēng)中震）影響時(shí)，建筑物可能產(chǎn)生一定的損壞，經(jīng)一般修理或不需修理仍可繼續(xù)使用；當(dāng)遭受高于本地區(qū)規(guī)定設(shè)防烈度的預(yù)估的罕遇地震（或稱(chēng)大震）影響時(shí)，建筑可能產(chǎn)生重大破壞，但不致倒塌或發(fā)生危及生命的嚴(yán)重破壞。 制冷主要設(shè)備表 45 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 規(guī)格型號(hào) 單 位 數(shù) 量 備 注 1 制冷壓縮機(jī) KA16C 臺(tái) 4 N=110KW 2 立式冷凝器 CN200 ″ 4 3 立式螺旋管式蒸發(fā)器 LZA125 ″ 4 4 貯氨器 ZA5 ″ 2 5 氨油分離器 YF200TL ″ 2 6 冷媒罐 V=50m3 ″ 2 7 冷風(fēng)機(jī) LL250 ″ 6 8 氨液分離器 AF700 ″ 2 抗震設(shè)防 根據(jù)《中國(guó)地震烈度區(qū)劃圖》（ 1990 年）、《中國(guó)地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖》（ GB 18306— 20xx）和《建筑工程抗震設(shè)防分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)》（ GB 5022320xx）等規(guī)定，項(xiàng)目區(qū)抗震設(shè)防烈度為 6 度，設(shè)計(jì)基本地震加速度值為 ，地震動(dòng)反應(yīng)譜特征周期分別為 ，設(shè)計(jì)地震分組為第 3 組。 同時(shí)，為了使冷媒在蒸發(fā)器和被冷卻物之間的流動(dòng)流暢平衡，需在兩者之間增加一個(gè)貯冷媒罐。 冷凝器選用可放置在室外的立式冷凝器 LN200 兩臺(tái)。 冷凍站產(chǎn)生的低溫冷媒在廠內(nèi)架空引至零冷點(diǎn)，架空高度為 ~ 米，管道過(guò)路標(biāo)高不低于 米。 工藝所用制冷負(fù)荷 60 萬(wàn) KcaL，加上各種的換熱設(shè)備損失及管道損失 12%，則實(shí) 際耗冷量為 萬(wàn) KcaL/h，因此，制冷站內(nèi)設(shè)置螺桿式制冷壓縮機(jī)組 KA16C 兩臺(tái)，其單臺(tái)制冷量設(shè)計(jì)為 38 萬(wàn) KcaL/h，合計(jì)總負(fù)荷為 76 萬(wàn) KcaL/h，可滿(mǎn)足全廠的制冷負(fù)荷。 （ 4）主要設(shè)備 44 電導(dǎo)熱爐，由江蘇常熟電加熱油爐生產(chǎn)廠提出全套設(shè)備。導(dǎo)熱油爐房為單層布置，附房位于油爐間左側(cè)內(nèi)含水處理間，休息辦公維修間，操作間位于右側(cè) 。 （ 2） 工程熱負(fù)荷 工程熱負(fù)荷表 序 號(hào) 用汽點(diǎn) 用汽量 T/h 用熱油溫度（℃） 備 注 最大 平均 1 植物油精煉車(chē)間 150 相當(dāng)于蒸汽載熱量 2 人造奶油車(chē)間 120 3) 高壓主接線系統(tǒng)圖。 （ 6） 附件 1) 全廠用 電負(fù)荷及供電參數(shù)表。 （ 4） 主要設(shè)備選擇 電力變壓器選用節(jié)能型 S91000KVA10/，高壓配電柜選用五防式 GG1A（ F）型，低壓配電屏選用 PGL2 型，電力電 41 容器柜選用 PGL1 型，其余詳見(jiàn)附表《主要電氣設(shè)備表》。 （ 2） 全廠用電負(fù)荷及供電參數(shù) 全廠電氣設(shè)備裝機(jī)容量為 1300KW，除去制冷機(jī)組幾臺(tái)大電機(jī)外，其余多為小容量電機(jī)，電氣設(shè)備負(fù)荷等級(jí)為Ⅲ級(jí)，電壓為380/220V，三相，頻率 50Hz，詳見(jiàn)附表《全廠用電負(fù)荷及供電參數(shù)表》。 排水工程 A、排水量估算表 40 ①生產(chǎn)車(chē)間排水 3m3/h ②生產(chǎn)區(qū)生活排水 4 m3/h ④生活廢水 2m3/h B、廠區(qū)排水系統(tǒng)采取分質(zhì)分流排水，生產(chǎn)車(chē)間排水經(jīng)隔油池處理后排入廠區(qū)排水管網(wǎng)，生 活污水經(jīng)化糞池后排入廠區(qū)排水管網(wǎng)，生活雜用水排水及雨水直接進(jìn)入廠區(qū)排水管網(wǎng)，并進(jìn)入城區(qū)市政排水管網(wǎng)，廠區(qū)排水管網(wǎng)以暗溝排水為主。消火栓分布于道路兩側(cè)，廠房周?chē)２捎门R時(shí)高壓消防制，設(shè)專(zhuān)用消防加壓泵 2 臺(tái)，一備一用。 對(duì)生產(chǎn)工藝及制冷站用循環(huán)冷卻水，采取分開(kāi)處理，分開(kāi)使用，處理工藝流程如下： 生產(chǎn)車(chē)間就近建集水池兩座，單座池容 V1=450m3， V2=330m3，分 1， 2池， 1池用于收集循環(huán)后熱水，經(jīng)泵打入冷卻塔降溫后，進(jìn)入 2池貯存?zhèn)溆?，補(bǔ)充新鮮水加入 2池，然后經(jīng)泵送于生產(chǎn)車(chē)間使用，冷卻塔置于車(chē)間屋頂，循環(huán)水泵采用潛水泵，型號(hào)分別為： 和 RITZ6112 2，各 4 臺(tái)。 表 主要建（構(gòu)）筑物表 序號(hào) 建（構(gòu)）物名稱(chēng) 建筑面積 m2 層數(shù) 結(jié)構(gòu)類(lèi)型 備注 1 植物油預(yù)處理車(chē)間 1200 2 框架 2 動(dòng)物油預(yù)處理車(chē)間 800 2 框架 3 人造奶油、起酥油車(chē)間 2200 2 框架 4 制冷站 320 1 磚混 5 冷藏庫(kù) 1200 1 框架 6 原輔料庫(kù) 1200 1 磚混 7 貯油罐 2660 鋼結(jié)構(gòu) 5Φ 8 8 導(dǎo)熱爐 500 1 磚混 9 地磅 40 1 磚混 10 交變電房 160 1 磚混 37 11 車(chē)庫(kù) 300 1 磚混 12 門(mén)衛(wèi) 70 1 磚混 13 綜合樓 1000 2 磚混 14 循環(huán)水池 300 鋼砼 15 污水處理站 50 鋼砼 16 合計(jì) 120xx 給水工程 （ 1） 全廠用水量表（表 41） 序 號(hào) 用水部門(mén) 用水種類(lèi) 用水量 m2 備 注 小時(shí)最大 小時(shí)平均 1 生產(chǎn)工藝 循環(huán)水 400 360 新鮮水 60 50 2 制冷站 循環(huán)水 360 330 新鮮水 50 44 3 軟化水 19 16 4 生活用水 新鮮水 10