【正文】 安全目標(biāo)管理是以目標(biāo)管理原理、方法為指導(dǎo)。主要解決如何保障職工在生產(chǎn)過(guò)程中的身體健康，防止各種職業(yè)性疾病的發(fā)展與發(fā)生而在技術(shù)上、設(shè)備上、法律上、組織制度上，以及醫(yī)療上所采取的一整套措施。找出發(fā)生事故的規(guī)律，從而在技術(shù)上、設(shè)備上、個(gè)人防護(hù)上采取一系列的措施，保證安全生產(chǎn)。 遵守 《安全生產(chǎn)法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于特大安全事故行政責(zé)任追究的規(guī)定》、《職業(yè)病防治法》、《職業(yè)健康監(jiān)護(hù)管理辦法》等一批法律、法規(guī)，在加速安全衛(wèi)生與勞動(dòng)保 護(hù)法制建設(shè)的同時(shí)， 加強(qiáng) 安全衛(wèi)生與勞動(dòng)保護(hù)。溝通技能、授權(quán)技能、自我管理、新知識(shí)等方面的培訓(xùn)，是實(shí)現(xiàn)這些轉(zhuǎn)變的重要保障。要?jiǎng)偃涡碌慕巧托枰{(diào)整原有的行為方式和工作技能。 ⑶使員工獲得學(xué)習(xí)新的行為方式和工作技能。員工在企業(yè)中經(jīng)過(guò)幾年的洗禮后，就會(huì)形成與之相適應(yīng)的觀念，這就是企業(yè)文化的影響。其次是讓員工重新發(fā)現(xiàn)自己的潛能，以增強(qiáng)其信心。一個(gè)熟悉、穩(wěn)定的環(huán)境能給人一種安全感，即使它不是很好，甚至有許多問(wèn)題。 ⑴端正員工對(duì)改革的錯(cuò)誤或模糊認(rèn)識(shí)。 針對(duì)存在的一系列問(wèn)題，集團(tuán)采取相應(yīng)改善措施以提高考核的效果： ⑴ 加大考核小組的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督力度，明確各單位及考核負(fù)責(zé) 54 人在推行績(jī)效考核時(shí)的具體要求及責(zé)任； ⑵ 簡(jiǎn)化考核表、精簡(jiǎn)考核渠道，前期主要采取上級(jí)評(píng)價(jià)下級(jí)的考評(píng)形式，使考核工作更加直觀，待考核較為成熟后再逐步采用多渠道的考評(píng)形式； ⑶ 重新擬訂及完善《績(jī) 效管理規(guī)定》的相關(guān)條款，并張貼公布，讓每位員工對(duì)考核的具體方案與流程均有所了解； ⑷ 加強(qiáng)主管與下屬在整個(gè)考核過(guò)程中的溝通，發(fā)揮上級(jí)主管對(duì)考核的主導(dǎo)地位。對(duì) 員工而言，有效地推行績(jī)效考核有助于他們更好地發(fā)現(xiàn)自身的工作優(yōu)缺點(diǎn)，提升競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，提高工作業(yè)績(jī)；對(duì)企業(yè)而言，其作用更是不言而喻。 預(yù) 處 理 干 燥 車(chē) 間 清 選 車(chē) 間 包 衣 車(chē) 間 包 裝 車(chē) 間 成 品 車(chē) 間 良種繁育基地 53 經(jīng)營(yíng)管理措施 ⅩⅩⅩⅩ 種業(yè)有限公司 專注 農(nóng)作物良種 的 研 發(fā)與生產(chǎn)，建立通暢的“人才流，信息流、資金流”，堅(jiān)持“塑造精品、科學(xué)管理、技術(shù)創(chuàng)新”的經(jīng)營(yíng)方針，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以優(yōu)質(zhì)的品質(zhì)與高效的服務(wù)為后盾， 在競(jìng)爭(zhēng)中不斷創(chuàng)造并發(fā)揮持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，逐步構(gòu)筑起具備科學(xué)化、現(xiàn)代化、制度化的經(jīng)營(yíng)理念和健康完善的運(yùn)作機(jī)制。 企業(yè)不斷優(yōu)化銷(xiāo)售機(jī)制，在銷(xiāo)售體制和市場(chǎng)信息上做到“活而靈”，并注重企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售隊(duì)伍建設(shè)，創(chuàng)優(yōu)銷(xiāo)售機(jī)制。其組織結(jié)構(gòu)分布圖如下： ⅩⅩⅩⅩ 種業(yè)有限公司 組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖 總經(jīng)理 生產(chǎn)副 經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)副 經(jīng)理 行政副 經(jīng)理 生 產(chǎn) 技 質(zhì) 量 管 檢 驗(yàn) 銷(xiāo) 售 采 購(gòu) 營(yíng) 銷(xiāo) 網(wǎng) 行 政 財(cái) 務(wù) 52 術(shù) 科 理 科 室 科 科 點(diǎn) 辦 科 財(cái)務(wù)管理 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，企業(yè)按照財(cái)政部有關(guān)財(cái)會(huì)管理制度和《會(huì)計(jì)法》制訂財(cái)務(wù)管理方案和實(shí)施細(xì)則。 三、經(jīng)營(yíng)管理措施 工程管理 項(xiàng)目建設(shè)由 ⅩⅩⅩⅩ 種業(yè)有限公司 成立籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作，由 總經(jīng)理 擔(dān)任籌建領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，下設(shè)征地組（負(fù)責(zé)項(xiàng)目用地征用）、基建組（負(fù)責(zé)項(xiàng)目土建工程）、設(shè)備采購(gòu)組（負(fù)責(zé)設(shè)備采購(gòu)的市場(chǎng)咨詢及采購(gòu)）、資金管理組（負(fù)責(zé)資金管理及運(yùn)行）。 二、經(jīng)營(yíng)管理模式 項(xiàng)目建成后，通過(guò)建立健全內(nèi)部各項(xiàng)管理制度，形成“職責(zé)明確、機(jī)制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體系。 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，在縣農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦、縣財(cái)政局監(jiān)督指導(dǎo)下組織實(shí)施，由 ⅩⅩⅩⅩ 種業(yè)有限公司 成立籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作，由 總經(jīng)理 擔(dān)任籌建領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，下設(shè)征地組（負(fù)責(zé)項(xiàng)目用地征用）、基建組（負(fù)責(zé)項(xiàng)目土建工程）、設(shè)備采購(gòu)組（負(fù)責(zé)設(shè)備采購(gòu)的市場(chǎng)咨詢及采購(gòu)）、資金管理組（負(fù)責(zé)資 金管理及運(yùn)行） ,以及優(yōu)質(zhì)稻初級(jí)良種繁育收購(gòu)協(xié)調(diào)組，并制定相關(guān)的工作制度和規(guī)章，建筑工程與設(shè)備采購(gòu)均采用招投標(biāo)方式，以確保項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量和工程進(jìn)度。按全縣農(nóng)業(yè)人口 10萬(wàn)計(jì)算，農(nóng)民人均增收 151元以上；尤其是項(xiàng)目區(qū)發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻種子的生產(chǎn)，每畝生產(chǎn)效益比常規(guī)糧食生產(chǎn)增加 320元左右，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民因此可增收 160 萬(wàn)元。據(jù)測(cè)算，農(nóng)民種植普通水稻收購(gòu)價(jià) 78元 /50公斤，而種植優(yōu)質(zhì)稻谷平均收購(gòu)價(jià)為 90 元 /50 公斤，相比之下每 50 公斤可以增收 12元。在積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)面積增長(zhǎng)和糧食種植結(jié)構(gòu)調(diào)整的同時(shí)，帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)的快速發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)主要以強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)稻良種加工能力為目標(biāo)，提高優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)用種來(lái)源的可靠性。努力提高企業(yè)效益，壯大龍頭，做響品牌，提升產(chǎn)業(yè)化水平，促 49 進(jìn)農(nóng)戶增收。 第十章 農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度效果評(píng)價(jià) 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào) 整情況： 通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)可提高本地優(yōu)質(zhì)稻種子生產(chǎn)的水平，達(dá)到 12020 萬(wàn)畝的生產(chǎn)規(guī)模，為 ⅩⅩ 及其 ⅩⅩ 、 ⅩⅩ 等周邊 縣乃至全省 優(yōu)質(zhì)米產(chǎn)業(yè)化工程提供優(yōu)質(zhì)種源， 能 使龍頭企業(yè)增加效益，做大做強(qiáng) ,并 帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)屬優(yōu)質(zhì)糧食種子加工工程，生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生有毒有害氣體、液體、固體，只有少量的有機(jī)、無(wú)機(jī)粉塵和噪聲。該項(xiàng)目正常生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)有廢水產(chǎn)生，也沒(méi)有廢水的排放問(wèn)題。本項(xiàng)目的實(shí)施嚴(yán)格按照國(guó)家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)進(jìn)行：《建筑項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》、《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》、《工業(yè)企業(yè)噪聲設(shè)計(jì)規(guī)范》、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。投資回收期為 。 (1)找出影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益變動(dòng)的敏感性因素，分析敏感性因素變動(dòng)的原因，并為進(jìn)一步進(jìn)行不確定性分析 (如概率分析 )提供依據(jù)； (2)研究不確定性因素變動(dòng)如引起項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益值變動(dòng)的范圍或極限值，分析判斷項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力； (3)比較多方案的敏感性大小，以便在經(jīng)濟(jì)效益值相似的情況 47 下，從中選出不敏感的投資方案。由于半變動(dòng)成本通常在總成本中所占比例很小，在經(jīng)濟(jì)分析中一般可以近似地認(rèn)為它也隨產(chǎn)量成正比例變動(dòng)。變動(dòng)成本總額中的大部分與產(chǎn)品產(chǎn)量成正比例關(guān)系。項(xiàng)目投產(chǎn)后，其生產(chǎn)成本可以分為固定成本與變動(dòng)成本兩部分。 （二） 清償能力分析 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)負(fù)債 償還最高額為 萬(wàn)元 ， 項(xiàng)目稅后利潤(rùn)達(dá)到 萬(wàn)元，可為認(rèn)為項(xiàng)目 具有較強(qiáng)的清償能力。 （五 ） 總利潤(rùn)估算 年總利潤(rùn)＝估算銷(xiāo)售收入－總成本－稅金 ＝ 1600萬(wàn)元－ 萬(wàn)元－ 0萬(wàn)元 44 ＝ （ 六 ） 所得稅計(jì)算 企業(yè)所得稅稅率為 25%（根據(jù)新的稅收政策，從 2020 年 1 月1 日?qǐng)?zhí)行），項(xiàng)目正常生產(chǎn)年繳納所得稅為 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元 。 通過(guò)成本估算，項(xiàng)目建設(shè)企業(yè)投產(chǎn)正常年份的總成本為 萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元，年總固定成本為 萬(wàn)元，年總變動(dòng)成本為 萬(wàn)元。 管理費(fèi)用固定提取 35 萬(wàn)元。 折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)形成率 95%， 殘值率 10%，折舊年限取值 11 年。 項(xiàng)目建設(shè)完成，按動(dòng)力設(shè)計(jì)要求，電力價(jià)格為 元／度，地方電價(jià)水平估算。年銷(xiāo)售稅金及附加，按照財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局頒布的有關(guān)稅收政策規(guī)定，農(nóng)作物種子加工行業(yè)免征增值稅；相應(yīng)的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加也予免征。 項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率取 10%。項(xiàng)目計(jì)算期共計(jì) 12年。 42 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》（第二版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。 （二）還款計(jì)劃 項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資金 180 萬(wàn)元，其中有償資金 135 萬(wàn)元，在項(xiàng)目第五、六年以實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)分兩次償還，資金占用費(fèi)則在發(fā)生后的當(dāng)年按年支付。 五、 建設(shè) 資金使用 （一）資金分年度使用安排 項(xiàng)目第一年計(jì)劃投資 360 萬(wàn)元，其中自有資金投入 90 萬(wàn)元，財(cái)政資金 270萬(wàn)元。 ⑷借出有償資金使用管理除企業(yè)與縣級(jí)財(cái)政部門(mén)辦理嚴(yán)格的合同手續(xù)外，同時(shí)辦理相關(guān)借款擔(dān)保手續(xù)，確保落實(shí)好債 權(quán)債務(wù)。 ⑶有償資金使用借款程序。 ⑵有償資金使用范圍。 40 四、資金使用和管理 財(cái)政有償資金使用和管理 財(cái)政有償資金通過(guò)財(cái)政部門(mén)逐級(jí)承借，統(tǒng)借統(tǒng)還，按照“誰(shuí)受益，誰(shuí)還款”的原則，落實(shí)有償資金的償還責(zé)任，認(rèn)真按國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)政有償資金的使用權(quán)管理辦法，做到： ⑴財(cái)政有償資金使用原則。 2020 年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入達(dá) 萬(wàn)元，利潤(rùn) 萬(wàn)元 ,該利潤(rùn)主要是彌補(bǔ)過(guò)去年份（建設(shè)期）的虧損 。 企業(yè)自籌能力分析 2020 年末 ,項(xiàng)目承建單位 ⅩⅩⅩⅩ 種業(yè)有限公司 資產(chǎn)總計(jì)多。 申請(qǐng)中央財(cái)政資金 本項(xiàng)目在財(cái)政投資中 ,申請(qǐng)中央財(cái)政資金 180 萬(wàn)元 ,其中有償資金 135 萬(wàn)元 ,無(wú)償資金 45 萬(wàn)元。 該項(xiàng)目建設(shè)共需資金 420 萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政資金 180 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %，其中有償資金為 135 萬(wàn)元，無(wú)償資金為 45萬(wàn)元； 地方配套 90 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %；企業(yè)自有資金150 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %。無(wú)償資 39 金主要投向?yàn)椋?優(yōu)質(zhì)稻良種繁育基地 排灌分渠建設(shè) 30 道路、綠化投資 10 萬(wàn)元，前期限工作費(fèi) 5萬(wàn)元。根據(jù)國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的計(jì)投資（ 1993） 530 號(hào)文件規(guī)定的方法， 流動(dòng)資金 估算為 60 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表（附表 8）。 （二）建設(shè)期利息估算 該項(xiàng)目投資中財(cái)政有償資金借款 135 萬(wàn)元，資金占用費(fèi)率為%，在項(xiàng)目第五和第六年分兩次償還，建設(shè)期利息 萬(wàn)元。 經(jīng)估算，項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資額為 360 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用投資 360 萬(wàn)元 。 固定資產(chǎn)投資估算依據(jù) 38 工程費(fèi)用投資包括建筑工程、機(jī)械設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等，分別根據(jù)項(xiàng)目設(shè)備選型、考察調(diào)研以及在項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程中的可行性研究、項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)等費(fèi)用確定。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目總投資為 420 萬(wàn)元 ,其中固定資產(chǎn)投資為 360 萬(wàn)元 ,流動(dòng)資金 60 萬(wàn)元。 建設(shè)期利息按財(cái)政有償資金占用費(fèi)率 %。 土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)氐墓こ虒?shí)際，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ú氖袌?chǎng)價(jià)格，參考建筑工程預(yù)算測(cè)定。本項(xiàng)目根據(jù)以下幾方面來(lái)進(jìn)行投資估算： 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》。建設(shè)期為 12 個(gè)月。 2020 年 3 月初資金到位即可正式破土興建， 2020 年 10 月底土建工程完成 。 廠區(qū)內(nèi)生活污水經(jīng)化糞池處理后排入污井。 （ B）供電外網(wǎng) 主車(chē)間和其它用電設(shè)施屬于二級(jí)用電負(fù)荷，通過(guò)供電外網(wǎng)將電源由變壓器送入用電車(chē)間。全自動(dòng)包裝機(jī)選用安徽正遠(yuǎn)公司生產(chǎn)的 VFS5000G型包裝機(jī)，制冷保溫設(shè)備選用沈陽(yáng)大華制冷設(shè)備有限公司生產(chǎn)的 CA1500型制冷保溫設(shè)備。優(yōu)質(zhì)稻良種加工生產(chǎn)流水線，實(shí)行種子精選、包衣、分級(jí)、包裝標(biāo)準(zhǔn)化，以《 GB/— 1995農(nóng)作物種子加工規(guī)程》為標(biāo)準(zhǔn)，并參照 ISIA（國(guó)家種子加工協(xié)會(huì)）及世界先進(jìn)國(guó)家對(duì)種子加工設(shè)備的要求，聘請(qǐng)專家論證、設(shè)計(jì)、采購(gòu)具有國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平種子加工設(shè)備。 ② 設(shè)備 在保證優(yōu)質(zhì)稻種子質(zhì)量的前提下，提高產(chǎn)量，降低電耗，減少各種物料的消耗，以降低生產(chǎn)成本提高企業(yè)效益；本著工藝先進(jìn)、合理、可靠、靈活，適應(yīng)本地優(yōu)質(zhì)稻良種的加工原則。 ① 土建工程 本項(xiàng)目建筑物有種子檢測(cè)室、倉(cāng)庫(kù)、種子曬場(chǎng)、種子低溫貯藏倉(cāng)庫(kù)等。 ⑦ 建筑物、構(gòu)筑物構(gòu)造：屋面為現(xiàn)澆，采用剛性防水，結(jié) 構(gòu)找坡 3%（摻 UEA 微膨脹防水劑），無(wú)組織排水；墻體為紅機(jī)磚墻，外墻清水，梁柱粉水泥砂漿，并做砼散水；種子倉(cāng)庫(kù)采用防潮地面；地坑與地溝采用鋼筋砼現(xiàn)澆（摻 UEA微膨脹防水劑）。 33 ⑤ 建筑防雷：主要建筑物、構(gòu)筑物按三類建筑進(jìn)行防雷設(shè)計(jì)。 ④ 防水、防潮：各屋面均作剛性或柔性防水處理。 ② 噪聲控制與建筑隔音：由于種子加工、貯藏等車(chē)間噪聲較小，設(shè)計(jì)不作噪聲控制。建設(shè)設(shè)計(jì)遵循國(guó)家頒發(fā)的《廠房建筑模數(shù)協(xié)調(diào)標(biāo)準(zhǔn)》（ GBJ686）、《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ3379）、《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ3479）、《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ3679）、《工業(yè)建筑地面設(shè)計(jì)規(guī)范》（ TJ3779）等規(guī)范執(zhí)行。 5%）。 （三）經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 優(yōu)質(zhì)稻良種執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為《中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)》中的“種子質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) — 1996”。