【正文】 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 附 錄 一、附表： 附表 項(xiàng)目建設(shè)總資金估算表 附表 1蘆筍栽培建設(shè)投資估算表 附表 1育肥羊建設(shè)投資估算表 附表 總成本費(fèi)用估算表 附表 2蘆筍栽培總成本費(fèi)用估算表 附表 2育肥羊單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 2育肥羊生產(chǎn)期總成本費(fèi)用估算表 附表 銷售收入及利潤(rùn)分配表 附表 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 二、 附圖 ：地理位置示意圖 三、 附件 ： 附件 組織機(jī)構(gòu)代碼證 附件 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 附件 企業(yè)法人代表身份證件 。 不斷提高蘆筍田間生產(chǎn)的科學(xué)管理水平，規(guī)范生產(chǎn)操作規(guī)程，保持符合綠色食品標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)地環(huán)境，是未來(lái)蘆筍產(chǎn)業(yè)乃至所有綠色食品發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 存在問(wèn)題與建議 農(nóng)民素質(zhì)已成為農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民增收主要障礙因素，隨著農(nóng)村各產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，新產(chǎn)業(yè)、新技能需求較之傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，須具備更高的知識(shí)水平和生產(chǎn)技能。項(xiàng)目實(shí)施對(duì)于促進(jìn)我區(qū)蘆筍產(chǎn)業(yè)發(fā)展， 改變傳統(tǒng)單一種養(yǎng)模式， 提高產(chǎn)品市場(chǎng) 競(jìng)爭(zhēng)能力 ，建設(shè)區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)帶，帶動(dòng)當(dāng)?shù)胤N植、運(yùn)輸、包裝、加工等產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展，增加 農(nóng)民 經(jīng)濟(jì)收入，加快農(nóng)村 脫貧步伐 ，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，建設(shè)新農(nóng)村都有積極的作用和現(xiàn)實(shí)意義。 項(xiàng)目區(qū)具有較好的環(huán)境條件、基礎(chǔ)條件和區(qū)位優(yōu)勢(shì)，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施可有力推動(dòng)本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化和農(nóng)民的持續(xù)增收，加快農(nóng)民脫貧致富步伐；通過(guò)無(wú)公害標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和高產(chǎn)高效技術(shù)集成和示范推廣，可明顯提高項(xiàng)目區(qū)蘆筍種植水平、產(chǎn)品質(zhì)量和筍農(nóng)的技術(shù)管理水平，并有力帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民的蘆筍種植，打造無(wú)公害綠色農(nóng)產(chǎn)品品牌；通過(guò)實(shí)施種養(yǎng)業(yè)一體化經(jīng)營(yíng)，可實(shí)現(xiàn)資源互補(bǔ)，綜合利用，降低成本，提高效益，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)全旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和高效農(nóng)牧業(yè)的快速發(fā)展。 第十一章 研究結(jié)論和建議 可行性研究結(jié)論 該項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)和勞動(dòng)力優(yōu) 勢(shì)，通過(guò)新技術(shù)、新品種的引進(jìn)與示范，對(duì)廣大筍農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，有利于確保當(dāng)?shù)靥J筍種植的迅速推廣，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化健康有序的發(fā)展。 生態(tài)效益分析與評(píng)價(jià) 蘆筍屬多年生植物，根系發(fā)達(dá)龐大，能固土蓄水，有效防止水土流失，而且實(shí)踐證明常年種植蘆筍的地塊，其土壤內(nèi)的有機(jī)質(zhì)含量會(huì)逐年上升，有助于土壤肥力的提高，同時(shí)由于露 地種植采收期一般為 3個(gè)月左右，其余大部分時(shí)間生長(zhǎng)繁茂的植株覆蓋地表，可有效預(yù)防揚(yáng)塵污染；項(xiàng)目建設(shè)推廣無(wú)公害種植，種養(yǎng)一體化經(jīng)營(yíng)，應(yīng)用無(wú)公害有機(jī)肥，能減少化肥污染，增加土壤有機(jī)質(zhì)，平衡土壤能量物質(zhì)輸出和供給，改善土壤和農(nóng)田生態(tài)環(huán)境；使用低毒低殘留蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 農(nóng)藥，可有效控制面源污染；節(jié)水灌溉技術(shù)在提高生產(chǎn)能力的同時(shí)，有效節(jié)約用水，對(duì)于推廣節(jié)水農(nóng)業(yè)意義重大。 通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施，拉動(dòng)了農(nóng)資市場(chǎng)，帶動(dòng)農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)銷業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、農(nóng)機(jī)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，安排諸多農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，增加農(nóng)民收入。 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 第十章 社會(huì)效益、生態(tài)效益分析 社會(huì)效益分析與評(píng)價(jià) 通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，促進(jìn)了旗域特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展和種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，開(kāi)辟了發(fā)展高效農(nóng)業(yè)和創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)的新途徑，對(duì)增加農(nóng)民收入，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)起到了積極的作用。項(xiàng)目建成后可增加當(dāng)?shù)鼐G色蘆筍的產(chǎn)量，提高農(nóng)民收入，并輻射和帶動(dòng)周邊綠色食品 蘆筍的種植面積。 因此該項(xiàng)目應(yīng)將重點(diǎn)放在提高銷售收入上，以最大限度地增強(qiáng)項(xiàng)目的盈利能力。 敏感性分析表如下表所示。 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 在農(nóng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)中，一般選用財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析。也就是說(shuō)該項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)量只要達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模的 %，即可以保本，故該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。（年銷售收入 年銷售稅金及附加 增值稅 年可變成本） ?100% = (+91)247。所謂盈虧平衡點(diǎn)是指當(dāng)銷售收入等于生產(chǎn)成本時(shí)，項(xiàng)目產(chǎn)品銷售 量（產(chǎn)量）占設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的百分比。 并隨著綠色食品 蘆筍的出口創(chuàng)匯的增加，為國(guó)家增加更多的外匯儲(chǔ)備。從蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 上述各指標(biāo)均可以看出，項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)，從財(cái)務(wù)分析來(lái)看該項(xiàng)目是完全可行的。到第九年開(kāi)始減產(chǎn)，生產(chǎn)能力為 80%，第十、十一、十二年生產(chǎn)能力分別為 60%、 30%、 30%。 財(cái)務(wù)效益分析 該項(xiàng)目建成后，第一年生產(chǎn)能力達(dá) 30%，第二年生產(chǎn)能力達(dá) 50%，第三年達(dá) 100%。 經(jīng)營(yíng)成本估算 經(jīng)營(yíng)成本是指總成本費(fèi)用扣除固定資 產(chǎn)折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費(fèi)和利息支出后的成本費(fèi)用。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 總成本估算 項(xiàng)目年總成本費(fèi)用 ，其中固定成本 ；可變成本 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表 2 生產(chǎn)期總成本估算表）。 銷售稅金及附加估算 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 該項(xiàng)目投產(chǎn)后，按國(guó)家稅法規(guī)定農(nóng)業(yè)稅為零。養(yǎng)殖業(yè)達(dá)產(chǎn)后按年出欄 1000只育肥羊 ,按市場(chǎng)價(jià)每公斤 22元 ,加羊毛等附產(chǎn)品每只羊可售 1000元 ,年銷售收入可達(dá) 100萬(wàn)元。第二年畝產(chǎn)600 公斤 ,500 畝可產(chǎn) 30 萬(wàn)公斤 ,售價(jià)每公斤 10 元 ,銷售收入可達(dá)300萬(wàn)元 。 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部 2020年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 《 農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》第二版 ；中國(guó)農(nóng)業(yè)出版社； 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》， 根據(jù)國(guó)家稅收政策有關(guān)規(guī)定，從 2020 年 1 月 1日起免征農(nóng)業(yè)稅，農(nóng)業(yè)稅為零，農(nóng)業(yè)種植項(xiàng)目取貼現(xiàn)率為 8%，項(xiàng)目計(jì)算期 10年。 財(cái)政資金使用范圍 財(cái)政補(bǔ)助資 金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水電配套、設(shè)備購(gòu)置、種苗種畜引進(jìn)和科技推廣環(huán)節(jié)，其中蘆筍栽培 150萬(wàn)元、肉羊育肥50萬(wàn)元。 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金采用生產(chǎn)成本流動(dòng)占用率進(jìn)行估算，流動(dòng)資金估算金額為 500 萬(wàn)元。 建設(shè)投 資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資為 505 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 1。 投資估算 總投資 經(jīng)估算項(xiàng)目總投資 1015 萬(wàn)元人民幣，其中：建設(shè)投資 505 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 500萬(wàn)元，其他預(yù)備費(fèi)用 10萬(wàn)元 。此外，還有《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于部門項(xiàng)目管理辦法》相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法的規(guī)定等。嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生防疫制度，工作人員上崗前，進(jìn)行消毒，工作服、膠鞋不得穿出場(chǎng)外，全場(chǎng)按規(guī)定進(jìn)行周期大消毒，當(dāng)周圍有疫情時(shí)，酌情增加消毒次數(shù)，必要時(shí)進(jìn)行場(chǎng)區(qū)封鎖。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 在總體布置、建筑設(shè)計(jì) 中，應(yīng)注意自然通風(fēng)、采光、交通便利的要求及有害物質(zhì)發(fā)生源與主導(dǎo)風(fēng)向的關(guān)系，總體上做到有利于防火，有利于身體健康。主要培訓(xùn)內(nèi)容為蘆筍栽培技術(shù)、寒羊蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 繁育技術(shù)、飼養(yǎng)管理技術(shù)、飼草料生產(chǎn)加工技術(shù)、疫病防治技術(shù)。 培訓(xùn)人數(shù)： 500 人次。其中管理與經(jīng)營(yíng)人員 3 人，技術(shù)人員 2 人， 工人 10人。 項(xiàng)目管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人終身制。建立健全項(xiàng)目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。 項(xiàng)目土建工程和儀器設(shè)備均采用公開(kāi)招標(biāo)的方式進(jìn)行招標(biāo)和采購(gòu)。 項(xiàng)目招投標(biāo)管理 本項(xiàng)目土建工程和儀器設(shè)備購(gòu)置均進(jìn)行招標(biāo)。接受有關(guān)部門對(duì)資金使用的檢查和監(jiān)督，同時(shí)接受上級(jí)有關(guān)部門的檢查。所有費(fèi)用的支出，除國(guó)家規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的外，其余一律通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。項(xiàng)目實(shí)施方案批復(fù)后，立即編制切實(shí)可行的項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，抓緊實(shí)施，實(shí)施過(guò)程中從勘察設(shè)計(jì)到施工直至竣工驗(yàn)收等各個(gè)階段嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，落實(shí)建設(shè)工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目建成后組織進(jìn)行驗(yàn)收。 項(xiàng)目建成后實(shí)行公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè) 辦公室、銷售、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)部 ， 具體組織機(jī)構(gòu)如下： 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 管理措施 項(xiàng)目建設(shè)管理 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格遵守基本建設(shè)程序，嚴(yán)格按照批復(fù)的實(shí)施方案組織項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目的建設(shè)性質(zhì)、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)與實(shí)施方案一致，如需調(diào)整和變更的，按照項(xiàng)目審批程序，逐級(jí)申報(bào)變更。 管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案 項(xiàng)目組織管理本著規(guī)范管理、落實(shí)責(zé)任的原則，嚴(yán)格落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和項(xiàng)目法人責(zé)任制。 蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 第七章 項(xiàng)目組織與管理 項(xiàng)目法人組建方案 XXX 蘆筍栽培、種養(yǎng)一體化經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目實(shí)行行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和項(xiàng)目執(zhí)行法人責(zé)任制。蘆筍秸桿要及時(shí)收割、青貯，用作育肥羊飼料，實(shí)現(xiàn)資源綜合利用。 節(jié)能減排措施 建立規(guī)章制度，每日清掃圈舍 1次，保持圈舍清潔干凈，羊糞進(jìn)行堆積，發(fā)酵后用于種植基地肥田，變廢為寶。這些秸桿和廢棄物如果任意堆放、腐爛，處理不當(dāng)，不僅影響周圍環(huán)境，還易造成蚊蠅滋生、傳染疾病。 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目從 2020年開(kāi)始前期準(zhǔn)備工作， 2020年開(kāi)始實(shí)施， 2020年達(dá)產(chǎn)，項(xiàng)目建設(shè)期 2年，高產(chǎn)高效生產(chǎn)技術(shù)的示范與推廣落實(shí)在項(xiàng)目實(shí)施期的整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)采取每年春季和生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)集中培訓(xùn)和全年多 種形式隨機(jī)培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。同時(shí)產(chǎn)品符合無(wú)公害要求，無(wú)污染，能夠適應(yīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的需求，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。可以有效的提高蘆筍的產(chǎn)量和質(zhì)量，提高種植收益，并實(shí)現(xiàn)土地的可持續(xù)利用。通過(guò)這一技術(shù)的推廣應(yīng)用，可使每畝種苗費(fèi)用由 2250元下降到 750元，節(jié)約資金 1500元，從而實(shí)現(xiàn)了大幅度降低生產(chǎn)成本、提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。 技術(shù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目區(qū)推廣的高產(chǎn)高效示范技術(shù)具有較高的先進(jìn)性、實(shí)用性、綜合性和效益水平。 充分利用可視技術(shù)、讓農(nóng)民對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化示范技術(shù)看得見(jiàn)、學(xué)得牢。 （ 7）病蟲害防治：采取農(nóng)業(yè)防治、生物防治、物理防治等綜合措施防治蘆筍病蟲害，確保產(chǎn)品符合無(wú)公害綠色產(chǎn)品和有機(jī)食品的標(biāo)準(zhǔn)。疏枝打頂可控制株高，改善田間通風(fēng)透光條件。立冬前后，土壤結(jié)凍之后，澆一次越冬水確保安全越冬。蘆筍進(jìn)入采收年份后，每年施追肥 34次，采收期間以速效肥為主，其它時(shí)期以有機(jī)肥為主，全年施肥總量的 80％應(yīng)用于采收后追肥。主要將原來(lái)為培育軟化嫩莖而培起的筍壟扒開(kāi)，以延長(zhǎng)蘆筍莖葉生長(zhǎng)期，增加根株中同養(yǎng)分的積累為來(lái)年豐產(chǎn)創(chuàng)造條件。結(jié)合采收應(yīng)做好澆水、追肥等田間管蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 理。春采期 56月，秋采期 910 月。 ⑤ 及時(shí)防治病蟲害。 ③ 定值后的幼齡期，地上部生長(zhǎng)量小，根系還不發(fā)達(dá)，吸肥能力較弱，耐旱能力差，本著少量多次的原則追肥，立秋后重施一次秋肥，采用開(kāi)溝施肥方式。 （ 4）定植后的田間管理： ① 蘆筍定植后，一個(gè)月內(nèi)要進(jìn)行查苗補(bǔ)苗，以確保苗全。 定植前要進(jìn)行深耕精細(xì)整地，結(jié)合整耕是施優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥，然后按定植的行距挖定。 （ 3）定植：蘆筍是一種多種生宿根生植物，一次定栽建園后多年利用，定植是蘆筍栽培過(guò)程中非常重要的環(huán)節(jié)。精細(xì)整地并作育苗床畦。先用涼水擦洗種子，去掉表皮蠟質(zhì)與秕粒，然后用 24小時(shí)，再用 2530℃的溫水浸種2 天，每天換水 12次，當(dāng)種子充分吸水后撈起，放入容器內(nèi)蓋濕布，在 25℃的溫水下崔芽，有 10％的種子發(fā)芽時(shí)即可播種。 （ 2）培育壯苗：蘆筍一般在 8 月底或翌年 4 月初播種育苗，當(dāng) 05cm深處的土溫達(dá)到 10℃時(shí)播種較適宜。蘆筍是深根系植物，且呼吸作用旺盛。蘆筍最適宜的土壤持水量是 30％，雨后筍田積水時(shí)要排水。蘆筍的耐旱能力強(qiáng)，主要因?yàn)樘J筍真葉已退化，擬葉又呈針狀，且表面有一層蠟質(zhì)，植株的蒸騰量較小，加之根系龐 大，貯藏根內(nèi)含有大量水份，并能深入地下 23米含水量較多的土層內(nèi)，遇旱能自行調(diào)節(jié)。蘆筍種子發(fā)芽的適宜溫度為 2530℃，幼莖生長(zhǎng)的最低臨界溫度是 5℃，土溫達(dá)到 10℃時(shí)嫩莖開(kāi)始抽發(fā)， 1520℃蘆筍栽培及肉羊一體經(jīng)營(yíng)示范推廣項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 時(shí)嫩莖生長(zhǎng)快、質(zhì)量高。蘆筍一次播種可連續(xù)采收 15年以上，在管理?xiàng)l件好的情況 下可采收 25 年左右。依據(jù)蘆筍植株形態(tài)特征的變化，其生命周期可分為幼苗期、幼齡期、成年期衰老期。 ①土壤綜合處理技術(shù)，包括使用腐植酸銨調(diào)節(jié)土壤酸堿度技術(shù)、使用硫酸亞鐵熟化土壤技術(shù)、測(cè)土配方施肥技術(shù)；②土壤肥力培肥技術(shù)，包括有機(jī)肥、生物肥、復(fù)合肥、專用肥 施用技術(shù)，合理追肥技術(shù)；③優(yōu)種推廣應(yīng)用技術(shù)；④合理密植技術(shù)、補(bǔ)苗和移栽技術(shù)；⑤節(jié)水灌溉和合理灌溉技術(shù)，筍田整治技術(shù)；⑥病蟲害綜合防治技術(shù)，包括農(nóng)