【正文】 50 附 錄一、附表： 附表 項目建設(shè)總資金估算表 附表 1蘆筍栽培建設(shè)投資估算表 附表 1育肥羊建設(shè)投資估算表 附表 總成本費用估算表 附表 2蘆筍栽培總成本費用估算表 附表 2育肥羊單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 2育肥羊生產(chǎn)期總成本費用估算表 附表 銷售收入及利潤分配表 附表 財務現(xiàn)金流量表附圖：地理位置示意 圖附件： 附件 組織機構(gòu)代碼證附件 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 附件 企業(yè)法人代表身份證件。 不斷提高蘆筍田間生產(chǎn)的科學管理水平，規(guī)范生產(chǎn)操作規(guī)程，保持符合綠色食品標準的產(chǎn)地環(huán)境，是未來蘆筍產(chǎn)業(yè)乃至所有綠色食品發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 存在問題與建議 農(nóng)民素質(zhì)已成為農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民增收主要障礙因素，隨著農(nóng)村各產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，新產(chǎn)業(yè)、新技能需求較之傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，須具備更高的知識水平和生產(chǎn)技能。項目實施對于促進我區(qū)蘆筍產(chǎn)業(yè)發(fā)展，改變傳統(tǒng)單一種養(yǎng)模式，提高產(chǎn)品市場競爭能力，建設(shè)區(qū)域特色經(jīng)濟帶，帶動當?shù)胤N植、運輸、包裝、加工等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民經(jīng)濟收入，加快農(nóng)村脫貧步伐，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，建設(shè)新農(nóng)村都有積極的作用和現(xiàn)實意義。項目區(qū)具有較好的環(huán)境條件、基礎(chǔ)條件和區(qū)位優(yōu)勢，通過項目的實施可有力推動本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化和農(nóng)民的持續(xù)增收，加快農(nóng)民脫貧致富步伐；通過無公害標準化生產(chǎn)和高產(chǎn)高效技術(shù)集成和示范推廣，可明顯提高項目區(qū)蘆筍種植水平、產(chǎn)品質(zhì)量和筍農(nóng)的技術(shù)管理水平，并有力帶動周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民的蘆筍種植，打造無公害綠色農(nóng)產(chǎn)品品牌；通過實施種養(yǎng)業(yè)一體化經(jīng)營，可實現(xiàn)資源互補，綜合利用，降低成本，提高效益，提升市場競爭力，促進全旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和高效農(nóng)牧業(yè)的快速發(fā)展。第十一章 研究結(jié)論和建議 可行性研究結(jié)論該項目充分利用當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢和勞動力優(yōu)勢，通過新技術(shù)、新品種的引進與示范，對廣大筍農(nóng)進行技術(shù)培訓和現(xiàn)場指導，有利于確保當?shù)靥J筍種植的迅速推廣，促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化健康有序的發(fā)展。 生態(tài)效益分析與評價蘆筍屬多年生植物，根系發(fā)達龐大，能固土蓄水，有效防止水土流失，而且實踐證明常年種植蘆筍的地塊，其土壤內(nèi)的有機質(zhì)含量會逐年上升，有助于土壤肥力的提高，同時由于露地種植采收期一般為 3 個月左右，其余大部分時間生長繁茂的植株覆蓋地表，可有效預防揚塵污染；項目建設(shè)推廣無公害種植，種養(yǎng)一體化經(jīng)營，應用無公害有機肥，能減少化肥污染，增加土壤有機質(zhì)，平衡土壤能量物質(zhì)輸出和供給，改善土壤和農(nóng)田生態(tài)環(huán)境；使用低毒低殘留農(nóng) 48 藥，可有效控制面源污染；節(jié)水灌溉技術(shù)在提高生產(chǎn)能力的同時，有效節(jié)約用水，對于推廣節(jié)水農(nóng)業(yè)意義重大。 通過本項目實施，拉動了農(nóng)資市場，帶動農(nóng)副產(chǎn)品購銷業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、運輸業(yè)、農(nóng)機業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，安排諸多農(nóng)村剩余勞動力，增加農(nóng)民收入。 47 第十章 社會效益、生態(tài)效益分析 社會效益分析與評價 通過本項目的實施，促進了旗域特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展和種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，開辟了發(fā)展高效農(nóng)業(yè)和創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)的新途徑，對增加農(nóng)民收入，推動新農(nóng)村建設(shè)起到了積極的作用。項目建成后可增加當?shù)鼐G色蘆筍的產(chǎn)量，提高農(nóng)民收入，并輻射和帶動周邊綠色食品蘆筍的種植面積。因此該項目應將重點放在提高銷售收入上，以最大限度地增強項目的盈利能力。敏感性分析表如下表所示。 45 在農(nóng)業(yè)項目評價中，一般選用財務內(nèi)部收益率進行敏感性分析。也就是說該項目實施后產(chǎn)量只要達到設(shè)計規(guī)模的 %，即可以保本，故該項目風險較小。（年銷售收入年銷售稅金及附加增 值稅年可變成本）?100% = (+91)247。所謂盈虧平衡點是指當銷售收入等于生產(chǎn)成本時，項目產(chǎn)品銷售量（產(chǎn)量）占設(shè)計生產(chǎn)能力的百分比。 并隨著綠色食品 蘆筍的出口創(chuàng)匯的增加，為國家增加更多的外匯儲備。從上述 44 各指標均可以看出，項目盈利能力較強，從財務分析來看該項目是完全可行的。到第九年開始減產(chǎn)，生產(chǎn)能力為 80%，第十、十一、十二年生產(chǎn)能力分別為 60%、30%、30%。 財務效益分析該項目建成后，第一年生產(chǎn)能力達 30%，第二年生產(chǎn)能力達 50%，第三年達 100%。 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本是指總成本費用扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費和利息支出后的成本費用。 總成本及經(jīng)營成本估算 總成本估算項目年總成本費用 萬元，其中固定成本 萬元；可變成本 萬元（詳見附表 2 生產(chǎn)期總成本估算表）。 銷售稅金及附加估算 43 該項目投產(chǎn)后，按國家稅法規(guī)定農(nóng)業(yè)稅為零。養(yǎng)殖業(yè)達產(chǎn)后按年出欄 1000 只育肥羊,按市場價每公斤 22 元,加羊毛等附產(chǎn)品每只羊可售 1000 元,年銷售收入可達 100 萬元。第二年畝產(chǎn) 600公斤,500 畝可產(chǎn) 30 萬公斤,售價每公斤 10 元,銷售收入可達 300 萬元。 42 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 國家發(fā)展改革委員會、建設(shè)部 2022 年發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》第二版；中國農(nóng)業(yè)出版社； 《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》， 根據(jù)國家稅收政策有關(guān)規(guī)定，從 2022 年 1 月 1 日起免征農(nóng)業(yè)稅，農(nóng)業(yè)稅為零，農(nóng)業(yè)種植項目取貼現(xiàn)率為 8%，項目計算期 10年。 財政資金使用范圍財政補助資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水電配套、設(shè)備購置、種苗種畜引進和科技推廣環(huán)節(jié)，其中蘆筍栽培 150 萬元、肉羊育肥 50萬元。 流動資金 流動資金采用生產(chǎn)成本流動占用率進行估算，流動資金估算金額為 500 萬元。 建設(shè)投資估算 項目建設(shè)投資為 505 萬元，詳見附表 1。 投資估算 總投資 經(jīng)估算項目總投資 1015 萬元人民幣，其中：建設(shè)投資 505 萬元，流動資金 500 萬元，其他預備費用 10 萬元 。此外，還 有《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于部門項目管理辦法》相關(guān)行業(yè)規(guī)范、 辦法的規(guī)定等。嚴格執(zhí)行衛(wèi)生防疫制度，工作人員上崗前，進行消毒，工作服、膠鞋不得穿出場外，全場按規(guī)定進行周期大消毒，當周圍有疫情時，酌情增加消毒次數(shù)，必要時進行場區(qū)封鎖。 勞動安全、衛(wèi)生與消防在總體布置、建筑設(shè)計中，應注意自然通風、采光、交通便利的要求及有害物質(zhì)發(fā)生源與主導風向的關(guān)系，總體上做到有利于防火，有利于身體健康。主要培訓內(nèi)容為蘆筍栽培技術(shù)、寒羊 39 繁育技術(shù)、飼養(yǎng)管理技術(shù)、飼草料生產(chǎn)加工技術(shù)、疫病防治技術(shù)。培訓人數(shù)：500 人次。其中管理與經(jīng)營人員 3 人，技術(shù)人員 2 人， 工人 10 人。項目管理辦公室負責項目的具體實施，明確目標責任和嚴格獎懲制度，實行建設(shè)項目法人終身制。建立健全項目監(jiān)管制度，嚴格按計劃執(zhí)行，按工程進度安排資金。 項目土建工程和儀器設(shè)備均采用公開招標的方式進行招標和采購。 項目招投標管理 本項目土建工程和儀器設(shè)備購置均進行招標。接受有關(guān)部門對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受上級有關(guān)部門的檢查。所有費用的支出，除國家規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的外，其余一律通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。項目實施方案批復后，立即編制切實可行的項目建設(shè)進度表，抓緊實施，實施過程中從勘察設(shè)計到施工直至竣工驗收等各個階段嚴把質(zhì)量關(guān)，落實建設(shè)工程質(zhì)量終身負責制，項目建成后組織進行驗收。 項目建成后實行公司董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，下設(shè)辦公室、銷售、財務、生 產(chǎn)部，具體組織機構(gòu)如下： 36 管理措施 項目建設(shè)管理 項目實施過程中嚴格遵守基本建設(shè)程序，嚴格按照批復的實施方案組織項目實施，確保項目的建設(shè)性質(zhì)、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標準、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)地點與實施方案一致，如需調(diào)整和變更的，按照項目審批程序，逐級申報變更。 管理機構(gòu)設(shè)置方案 項目組織管理本著規(guī)范管理、落實責任的原則，嚴格落實建設(shè)項目行政領(lǐng)導責任制和項目法人責任制。 35 第七章 項目組織與管理 項目法人組建方案XXX 蘆筍栽培、種養(yǎng)一體化經(jīng)營示范推廣 項目實行行政領(lǐng)導責任制和項目執(zhí)行法人責任制。蘆筍秸桿要及時收割、青貯，用作育肥羊飼料，實現(xiàn)資源綜合利用。 節(jié)能減排措施 建立規(guī)章制度，每日清掃圈舍 1 次，保持圈舍清潔干凈，羊糞進行堆積，發(fā)酵后用于種植基地肥田，變廢為寶。這些秸桿和廢棄物如果任意堆放、腐爛，處理不當，不僅影響周圍環(huán)境，還易造成蚊蠅滋生、傳染疾病。 實施進度安排 33 項目從 2022 年開始前期準備工作，2022 年開始實施，2022 年達產(chǎn)， 項目建設(shè)期 2 年，高產(chǎn)高效生產(chǎn)技術(shù)的示范與推廣落實在項目實施期的整個生產(chǎn)過程中，對農(nóng)民的技術(shù)培訓采取每年春季和生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)集中培訓和全年多種形式隨機培訓相結(jié)合的方式進行。同時產(chǎn)品符合無公害要求，無污染，能夠適應國內(nèi)外市場的需求，提高市場競爭力?？梢杂行У奶岣咛J筍的產(chǎn)量和質(zhì)量，提高種植收益，并實現(xiàn)土地的可持續(xù)利用。通過這一技術(shù)的推廣應用，可使每畝種苗費用由2250 元下降到 750 元，節(jié)約資金 1500 元，從而實現(xiàn)了大幅度降低生產(chǎn)成本、提高產(chǎn)品競爭力。 技術(shù)評價項目區(qū)推廣的高產(chǎn)高效示范技術(shù)具有較高的先進性、實用性、綜合性和效益水平。 充分利用可視技術(shù)、讓農(nóng)民對標準化示范技術(shù)看得見、學得牢。（7）病蟲害防治：采取農(nóng)業(yè)防治、生物防治、物理防治等綜合措施防治蘆筍病蟲害，確保產(chǎn)品符合無公害綠色產(chǎn)品和有機食品的標準。疏枝打頂可控制株高，改善田間通風透光條件。立冬前后，土壤結(jié)凍之后，澆一次越冬水確保安全越冬。蘆筍進入采收年份后，每年施追肥 34 次，采收期間以速效肥為主，其它時期以有機肥為主，全年施肥總量的 80％應用于采收后追肥。主要將原來為培育軟化嫩莖而培起的筍壟扒開，以延長蘆筍莖葉生長期，增加根株中同養(yǎng)分的積累為來年豐產(chǎn)創(chuàng)造條件。結(jié)合采收應做好澆水、追肥等田間管理。春采期 56 月，秋采期 910 月。⑤及 時防治病蟲害。③定 值后的幼 齡期，地上部生 長量小，根系還不發(fā)達，吸肥能力較弱，耐旱能力差，本著少量多次的原則追肥，立秋后重施一次秋肥，采用開溝施肥方式。（4）定植后的田間管理：①蘆筍定植后，一個月內(nèi)要進行查苗補苗，以確保苗全。定植前要進行深耕精細整地，結(jié)合整耕是施優(yōu)質(zhì)有機肥，然后按定植的行距挖定。（3）定植：蘆筍是一種多種生宿根生植物，一次定栽建園后多年 30 利用，定植是蘆筍栽培過程中非常重要的環(huán)節(jié)。精細整地并作育苗床畦。先用涼水擦洗種子，去掉表皮蠟質(zhì)與秕粒，然后用 的多菌靈藥液浸各 24 小時，再用 2530℃的溫水浸種 2天，每天換水 12 次，當種子充分吸水后撈起，放入容器內(nèi)蓋濕布，在 25℃的溫水下崔芽，有 10％的種子發(fā)芽時即可播種。（2）培育壯苗：蘆筍一般在 8 月底或翌年 4 月初播種育苗，當 05cm 深處的土溫達到 10℃時播種較適宜。蘆筍是深根系植物，且呼吸作用旺盛。蘆筍最適宜的土壤持水量是 30％，雨后筍田積水時要排水。蘆筍的耐旱能力強，主要因為蘆筍真葉已退化，擬葉又呈針狀，且表面有一層蠟質(zhì)，植株的蒸騰量較小，加之根系龐大，貯藏根內(nèi)含有大量水份，并能深入地下 23 米含水量較多的土層內(nèi)，遇旱能自行調(diào)節(jié)。蘆筍種子發(fā)芽的適宜溫度為 2530℃，幼莖生長的最低臨界溫度是 5℃，土溫達到 10℃時嫩莖開始抽發(fā)，1520 ℃時嫩莖生長快、質(zhì)量高。蘆筍一次播種可連續(xù)采收 15年以上，在管理條件好的情況下可采收 25 年左右。依據(jù)蘆筍植株形態(tài)特征的變化，其生命周期可分為幼苗期、幼齡期、成年期衰老期。 蘆筍優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)綜合栽培技術(shù)①土壤 綜合 處理技術(shù) ，包括使用腐植酸銨調(diào)節(jié)土壤酸堿度技術(shù)、使用硫酸亞鐵熟化土壤技術(shù)、測土配方施肥技術(shù)；②土壤肥力培肥技術(shù)，包括有機肥、生物肥、復合肥、專用肥施用技術(shù)，合理追肥技術(shù)；③優(yōu)種推廣 應用技術(shù)；④ 合理密植技 術(shù)、補苗和移栽技術(shù)；⑤節(jié) 水灌溉 和合理灌 溉技術(shù)，筍田整治技 術(shù)；⑥ 病蟲害綜合防治技術(shù)，包括農(nóng)業(yè)技術(shù)措施、生物農(nóng)藥和低毒無殘留化學農(nóng)藥應用技術(shù)和物理滅蟲技術(shù)；⑦ 合理采筍技術(shù)。每畝蘆筍增收 800－1000 元。降低優(yōu)種蘆筍種苗成本，提高出苗率，每畝種苗費下降 2/3，采用節(jié)水灌溉實現(xiàn)節(jié)水50％。 示范目標 示范區(qū)實現(xiàn)由傳統(tǒng)栽培模式的 3 年開始采收縮短到 2 年，二年生筍田畝產(chǎn) 200kg，三年生筍田畝產(chǎn) 400kg，四至八年生筍田保持盛產(chǎn)期畝產(chǎn) 800kg 以上，平均產(chǎn)量提高 20％。通過強化技術(shù)培訓，提升筍農(nóng)自身技能水平、 27 市場意識和質(zhì)量意識。 技術(shù)方案 技術(shù)示范方向和目標 示范方向通過建立高標準育苗基地，引進篩選新優(yōu)品種進行示范推廣，減少群眾選擇品種的盲目性，并培育優(yōu)良成苗進行大面積示范推廣，用短周期、低成本