【正文】 因此，本項目財務上是可行的，經(jīng)濟效果是明的。 第三節(jié) 經(jīng)濟評價結論 本項目實施后，預期年新增銷售收入 萬元，銷售稅金及附加 萬元 (含流轉稅和所得稅等 )，預期可實現(xiàn)利潤總額 萬元。 三、直接增加國家和地方的財政收入 本項目達產(chǎn)后，每年可為國家和地方上交各類稅收總 額應在 萬元以上 (含流轉稅和所得稅等 )，并且產(chǎn)品能夠實現(xiàn)出口創(chuàng)匯。 第二節(jié) 社會效益評價 本項目社會效益主要體現(xiàn)在以下幾個方面： 一、增加就業(yè) 本項目投產(chǎn)后需新增職工 人，可為社會提供 人的就業(yè)機會。 （四）利潤及分配 達產(chǎn)年份平均利潤總額為 萬元； 所得稅：按 25%固定比例稅率計算 , 正常生產(chǎn)年應交所得稅 萬元； 盈余公積金：按稅后利潤的 15%提取 ,應提取 萬元，其中：公益金按稅后利潤的 5%提取 ,應提取 萬元。 總成本費用 達 產(chǎn)年份總成本費用 萬元，其中，固定費用 萬元，可變成本 萬元。 管理費用按達產(chǎn)銷售收入的 ﹪ 計入 則年管理費用為 萬元 。 其他費用 通過分析企業(yè)原有各項費用數(shù)據(jù)，結合本項目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設備等具體情況，分別預測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和銷售費用。 財務費用 按現(xiàn)行財務制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng) 營期發(fā)生流動資金借款 (年利率 8%)利息以財務費用的形式計入總成本費用，發(fā)生的結算手續(xù)費和銀行承兌匯票 貼現(xiàn)息按銷售收入的 5‰ 計入財務費用 ，則年財務費用為 萬元。建筑構筑物按折舊率 %計算；設備按折舊率 %計算 則年固定資產(chǎn)折舊費用為 萬元 。職工平均工資按 元 /人 .月計算， 則年工資為 萬元； 福利費為工資總額的 14%， 則年福利費為 萬元； 各項社會保險及住房公積金按工資總額的 %計取 則年社會保險及住房公積金為 萬元； 。 燃料動力 燃料動力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，按當前市場價格計算燃動費。 項目正常生產(chǎn)年新增銷售稅金及附加為 萬元 (含應交增值稅額 萬元 ) （三）總成本費用估算 采用成本費用要素法分類測算。增值稅率為 17%正常生產(chǎn)年應交增值稅 萬元 。 銷售收入預測 各年新增銷售收入按項目規(guī)劃的各年新增產(chǎn)量乘以平均銷售價格計算，本項目完成后，預計企業(yè)正常生產(chǎn)年份新增銷售收入 萬元 (不含稅 )。 （一） 銷售收入預測 銷售量預測 根據(jù)市場分析結果確定的年度生 產(chǎn)計劃確定。 一、基本假設 （一） 所有基礎數(shù)據(jù)均以 近期 物價水平為基礎； （二） 項目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價格變化； （三） 當年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。 年產(chǎn)量達到本項目設計生產(chǎn)綱領。 (二 )流動資金籌措 項目流動資金 萬元，資金來源為： 申請銀行貸款 萬元，貸款年利率按年利率 %計算； 鋪底流動資金 萬元，全部由企業(yè)自籌。經(jīng)估算，正常年需流動資金 萬元，其中，鋪底流動資金 萬元，約占新增流動資金的 %。投資構成見表 8。 (六 )鋪底流動資金 按正常生產(chǎn)年 份所需流動資金的 25%計算。建設單位管理費含環(huán)境影響評價、建筑質(zhì)量監(jiān)督費及前期工作費用等，按工程費用的 %估算； 勘察設計費，參照國家有關取費標準計算； 工程監(jiān)理費取建安工程費用的 2%； 勞保統(tǒng)籌費取建安工程費用的 %； 新增職工培訓費按廠內(nèi)培訓標準 300 元 /人月，培訓期 3個月計算； (五 )預備費用 基本預備費按設備投資的 1%計算。 (三 )工器具及生產(chǎn)家具購置費 本項目生產(chǎn)所需的工器具及生產(chǎn)家具購置費 ，由企業(yè)從當期制造費用列支，不計入項目總投資。 設備運雜費：按設備原價乘以相應運雜費率計算。項目實施進度安排如下 項目可行性研究報告編制 項目備案 初步設計 施工圖設計 土建施工 設備訂貨合 同簽訂 新設備到貨安裝 新設備調(diào)試 試生產(chǎn) 竣工驗收正式投產(chǎn) 第十三 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、投資估算的范圍 本項目投資估算范圍為廠界內(nèi)主要生產(chǎn)項目、輔助生產(chǎn)項目、公用動力及室外工程項目 的工程費用和工程建設其它費用、預備費、建設期貸款利息和鋪底流動資金。 特種作業(yè)人員參加安監(jiān)部門組織的專業(yè)培訓，在項目投產(chǎn)前完成，并經(jīng)考試合格方許上崗。 二、人員培訓 新增人員培訓以企業(yè)內(nèi)部培訓為主，培訓工作應在設備安裝階段，由公司技術人員與設備供應商的技術人員和技術工人共同參與培訓工作，使被培訓人員掌握設備或生產(chǎn)線工作原理、結構、操作規(guī)程及維修等內(nèi)容。 本工程勞動定員 人（指新增職工），其中管理人員 人（含技術人員）、生產(chǎn)工人 人（含公用工程新增職工）。 第二節(jié) 工作制度及勞動定員 一、工作制度 本項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)線工人的工作制度為三班制，其他人員為一班制或兩班制，年工作 250天，每班工作 8 小時。 五、消防水源 設計消防水泵房 ， 內(nèi)設 2臺消防水泵 (1 用 1備 )和自動控制系統(tǒng) 1套。 電纜橋架接地可靠。 四、電氣消防 動力設備變配電系統(tǒng)設置接零系統(tǒng)，防止觸電事故，保證人身安全。每個 消火栓用水量按 15L/s計算，最小管徑為 DN100 鑄鐵管。 消防供水設備設于消防水泵房 (半地下式 )臨時加壓供給，發(fā)生火災時，啟動消防泵，供給廠區(qū)內(nèi)各建筑消防用水。 二、室外消防 根據(jù)“建筑設計防火規(guī)范”要求，室外消防用水量為 108m3/s，同一時間火災次數(shù)為一次，火災延續(xù)時間為 3小時，每次滅火所需水量為 324m3。 一、建筑防火 新建車間廠房為耐火等級三級的工業(yè)廠房，生產(chǎn)火災危險性分類為丙類。 三 、預期效果及評價 本項目采用可靠、先進的工藝和設備 ,各專業(yè)設計中嚴格執(zhí)行有關規(guī)范中勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生的規(guī)定要求 ,對影響勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生消防的因 素 ,均采用了切實可行的防范措施 ,預期在正常情況下 ,能保證安全生產(chǎn)和達到工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準的要求 . 第二節(jié) 消 防 本項目遵循“預防為主，防消結合”的方針，立足于自防自救，采取可靠的防火措施，做到安全適用，技術先進，經(jīng)濟合理。各車間設兼職安全員負責本車間的勞動安全衛(wèi)生工作。 本項目勞動安全衛(wèi)生工作由企業(yè)設安技環(huán)?？曝撠煛Ｋ|(zhì)符合現(xiàn)行生活飲用水標準。 (八 )噪聲控制 選用低噪聲節(jié)能工藝設備和輔助設備，如風機選用時注意選用同類型的節(jié)能低噪產(chǎn)品，安裝時配減振座架，減少噪聲與振動對工作環(huán)境的影響。 (七 )防暑降溫 車間工人作業(yè)點和臨時休息處，采用工業(yè)壁扇或崗位式軸流風機降溫。 平臺、走臺、坑池邊和升降口等有跌落危險處設護欄或格柵鑄鐵蓋板；盡量采用 45176。 起重機操作員、叉車駕駛員必須經(jīng)過崗前培訓合格，取得安監(jiān)部門的特種作業(yè)許可證后，方能上崗操作。 (五 )防機械傷害 機械傳動裝置如懸鏈、聯(lián)軸器等安裝防護裝置，防止發(fā)生絞傷事故。 帶電體與其它物體的安全間距及檢修安全距離和操作安全距離，視電壓等級及配電設備的具體情況，按照《工廠電力設計技術規(guī)程》 (JBJ61980)確定。其地線與零線不得混接。電纜的零線及金屬保護等在引入建筑物處按規(guī)范重復接地。 高低壓電氣設備在正常條件下與帶電部分絕緣的外露金屬部分及其安裝金 屬支架均進行保護接地。 (三 )防雷措施 新建廠房均有可靠的防雷接地措施，按地電阻不大于 10Ω (沖擊值 )。 本項目物流規(guī)劃亦充分考慮到安全因素，如：生產(chǎn)工序銜接緊密，物流設計盡量采用最短距離，做到順暢有序，并盡量避免交叉迂回等不合理現(xiàn)象；物料及半成品運輸安全可靠。 新建生產(chǎn)廠房四周均布置綠化用地，種植樹木花卉和草坪，以吸收灰塵減少噪聲和美化環(huán)境。 (二 )建構筑物安全，場地布置和物流規(guī)劃采取的勞動安全措施 當?shù)氐牡卣鸹玖叶葹?VII 度，本次新建建、構筑物均按 7度設防，按《建筑抗震設計規(guī)范》 (GB500112020)設計。 各建筑物內(nèi)根據(jù)使用功能配備化學滅火器材。 二 、主要安全衛(wèi)生措施 (一 )防火防爆 新建主要生產(chǎn)車間的生產(chǎn)類別為丙類。良好的綠化不僅能創(chuàng)造優(yōu)美的環(huán)境，而且在防止大氣污染和噪聲污染，保護環(huán)境方面有特殊作用。 生活垃圾一起 由專人負責清理，集中到院內(nèi)封閉垃圾箱，再由清潔車輛運至城市垃圾處理場 集中處理；廢品由公司 物資回收部門回收 再利用。 固體廢棄物。 本項目優(yōu)先選用 高效、 低 噪聲、運行振動小的設備 ，總體車間機械噪聲控制在 85dB以下；振動較大的設備 (如空壓機 )，均采用相應的減振措施(如加隔振墊等 )，空壓機集中布置在空壓站室內(nèi)，空壓機進氣管帶有消聲器 ，空壓站室隔離采用微孔吸聲板，裝設消聲門窗 。 廢氣 本項目生產(chǎn)工藝中沒有 廢氣排放。 二 、 運營期影響源及治理措施分析 廢水 本項目工藝過程中 無 生產(chǎn)廢水，外排的主要是生活污水，生活污水 進行生化處理達標后排放。 固體廢棄物。在廠房施工期間，挖的泥土通常堆放在施工現(xiàn)場，有可能在風速較大時起塵，使環(huán)境空氣懸浮顆粒物含量增加，使 附近的建筑物、植物蒙上塵土，給周圍環(huán)境整潔帶來一定影響，這種影響可以隨施工的結束而消失，影響是短時的、局部的。 第 九 章 環(huán)境保護 一 、 建設期影響源及治理措施分析 項目建設對環(huán)境的影響因素主要有以下幾方面： 施工噪聲源主要有挖掘機、電焊機、車輛等，噪聲等級值為 95dB(A)左右， 對周圍環(huán)境造成一定的不利影響，影響范圍主要是施工現(xiàn)場周圍 200m范圍內(nèi)，約 200m距離衰減后噪聲約 55 dB(A)，為 減輕施工對周圍環(huán)境的影響，施工時應避開居民 休息時間，盡可能安排在白天進行。 公司內(nèi)部設專人負責節(jié)能工作，各工段設有兼職管理人員，形成管理網(wǎng)絡，落實各項節(jié)能工作，節(jié)能措施和節(jié)能教育培訓工作。 在各個水、電使用點設置計量儀表，加強計量措施，定期考核。 在滿足工藝生產(chǎn)要求的條件下，盡量選用功率小的電氣設備。電氣設備和燈具選用新型高效節(jié)能型產(chǎn)品，減少電能損耗。 第五 節(jié) 節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 本項目在采用先進的