【正文】 因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的，經(jīng)濟(jì)效果是明的。 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)期年新增銷售收入 萬(wàn)元，銷售稅金及附加 萬(wàn)元 (含流轉(zhuǎn)稅和所得稅等 )，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 萬(wàn)元。 三、直接增加國(guó)家和地方的財(cái)政收入 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年可為國(guó)家和地方上交各類稅收總額應(yīng)在 萬(wàn)元以上 (含流轉(zhuǎn)稅和所得稅等 )，并且產(chǎn)品能夠?qū)崿F(xiàn)出口創(chuàng)匯。 第二節(jié) 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目社會(huì)效益主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 一、增加就業(yè) 本項(xiàng)目投產(chǎn)后需新增職工 人，可為社會(huì)提供 人的就業(yè)機(jī)會(huì)。 （四）利潤(rùn)及分配 達(dá)產(chǎn)年份平均利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元； 所得稅：按 25%固定比例稅率計(jì)算 , 正常生產(chǎn)年應(yīng)交所得稅 萬(wàn)元； 盈余公積金：按稅后利潤(rùn)的 15%提取 ,應(yīng)提取 萬(wàn)元，其中：公益金按稅后利潤(rùn)的 5%提取 ,應(yīng)提取 萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用 達(dá)產(chǎn)年份總成本費(fèi)用 萬(wàn)元，其中，固定費(fèi)用 萬(wàn)元，可變成本 萬(wàn)元。 管理費(fèi)用按達(dá)產(chǎn)銷售收入的 ﹪ 計(jì)入 則年管理費(fèi)用為 萬(wàn)元 。 其他費(fèi)用 通過分析企業(yè)原有各項(xiàng)費(fèi)用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測(cè)計(jì)算期各年其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生流動(dòng)資金借款 (年利率 8%)利息以財(cái)務(wù)費(fèi)用的形式計(jì)入總成本費(fèi)用， 發(fā)生的結(jié)算手續(xù)費(fèi)和銀行承兌匯票 貼現(xiàn)息按銷售收入的 5‰ 計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用 ，則年財(cái)務(wù)費(fèi)用為 萬(wàn)元。建筑構(gòu)筑物按折舊率 %計(jì)算；設(shè)備按折舊率 %計(jì)算 則年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用為 萬(wàn)元 。職工平均工資按 元 /人 .月計(jì)算， 則年工資 為 萬(wàn)元； 福利費(fèi)為工資總額的 14%， 則年福利費(fèi)為 萬(wàn)元； 各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金按工資總額的 %計(jì)取 則年社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金為 萬(wàn)元； 。 燃料動(dòng)力 燃料動(dòng)力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算燃動(dòng)費(fèi)。 項(xiàng)目正常生產(chǎn)年新增銷售稅金及附加為 萬(wàn)元 (含應(yīng)交增值稅額 萬(wàn)元 ) （三）總成本費(fèi)用估算 采用成本費(fèi)用要素法分類測(cè)算。增值稅率為 17%正常生產(chǎn)年應(yīng)交增值稅 萬(wàn)元 。 銷售收入預(yù)測(cè) 各年新增銷售收入按項(xiàng)目規(guī)劃的各年新增產(chǎn)量乘以平均銷售價(jià)格計(jì)算，本項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)企業(yè)正常生產(chǎn)年份新增銷售收入 萬(wàn)元 (不含稅 )。 （一） 銷售收入預(yù)測(cè) 銷售量預(yù)測(cè) 根據(jù)市場(chǎng)分析結(jié)果確定的年度生產(chǎn)計(jì)劃確定。 一、基本假設(shè) （一） 所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以 近期 物價(jià)水平為基礎(chǔ)； （二） 項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對(duì)價(jià)格變化； （三） 當(dāng)年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。 年產(chǎn)量達(dá)到本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)綱領(lǐng)。 (二 )流動(dòng)資金籌措 項(xiàng)目流動(dòng)資金 萬(wàn)元，資金來源為： 申請(qǐng)銀行貸款 萬(wàn)元，貸款年利率按年利率 %計(jì)算； 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。經(jīng)估算，正常年需流動(dòng)資金 萬(wàn)元，其中，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元，約占新增流動(dòng)資金的 %。投資構(gòu)成見表 8。 (六 )鋪底流動(dòng)資金 按正常生產(chǎn)年份所需流動(dòng)資金的 25%計(jì)算。建設(shè)單位管理費(fèi)含環(huán)境影響評(píng)價(jià)、建筑質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)及前期工作費(fèi)用等，按工程費(fèi)用的 %估算； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，參照國(guó)家有關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算； 工程監(jiān)理費(fèi)取建安工程費(fèi)用的 2%； 勞保統(tǒng)籌費(fèi)取建安工程費(fèi)用的 %； 新增職工培訓(xùn)費(fèi)按廠內(nèi)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn) 300 元 /人月，培訓(xùn)期 3個(gè)月計(jì)算； (五 )預(yù)備費(fèi)用 基本預(yù)備費(fèi)按設(shè)備投資的 1%計(jì)算。 (三 )工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi) 本項(xiàng)目生產(chǎn)所需的工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)，由企業(yè)從當(dāng)期制造費(fèi)用列支，不計(jì)入項(xiàng)目總投資。 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)：按設(shè)備原價(jià)乘以相應(yīng)運(yùn)雜費(fèi)率計(jì)算。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排如下 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制 項(xiàng)目備案 初步設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) 土建施工 設(shè)備訂貨合 同簽訂 新設(shè)備到貨安裝 新設(shè)備調(diào)試 試生產(chǎn) 竣工驗(yàn)收正式投產(chǎn) 第十三 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、投資估算的范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍為廠界內(nèi)主要生產(chǎn)項(xiàng)目、輔助生產(chǎn)項(xiàng)目、公用動(dòng)力及室外工程項(xiàng)目的工程費(fèi)用和工程建設(shè)其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息和鋪底流動(dòng)資金。 特種作業(yè)人員參加安監(jiān)部門組織的專業(yè)培訓(xùn)，在項(xiàng)目投產(chǎn)前完成，并經(jīng)考試合格方許上崗。 二、人員培訓(xùn) 新增人員培訓(xùn)以企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)為主，培訓(xùn)工作應(yīng)在設(shè)備安裝階段，由公司技術(shù)人員與設(shè)備供應(yīng)商的技術(shù)人員和技術(shù)工人共同參與培訓(xùn)工作，使被培訓(xùn)人員掌握設(shè)備或生產(chǎn)線工作原理、結(jié)構(gòu)、操作規(guī)程及維修等內(nèi)容。 本工程勞動(dòng)定員 人（指新增職工），其中管理人員 人（含技術(shù)人員）、生產(chǎn)工人 人（含公用工程新增職工）。 第二節(jié) 工作制度及勞動(dòng)定員 一、工作制度 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，生產(chǎn)線工人的工作制度為三班制，其他人員為一班制或兩班制，年工作 250天，每班工作 8 小時(shí)。 五、消防水源 設(shè)計(jì)消防水泵房 ， 內(nèi)設(shè) 2臺(tái)消防水泵 (1 用 1備 )和自動(dòng)控制系統(tǒng) 1套。 電纜橋架接地可靠。 四、電氣消防 動(dòng)力設(shè)備變配電系統(tǒng)設(shè)置接零系統(tǒng)，防止觸電事故，保證人身安全。每個(gè)消火栓用水量按 15L/s計(jì)算，最小管徑為 DN100 鑄鐵管。 消防供水設(shè)備設(shè)于消防水泵房 (半地下式 )臨時(shí)加壓供給，發(fā)生火災(zāi)時(shí)，啟動(dòng)消防泵，供給廠區(qū)內(nèi)各建筑消防用水。 二、室外消防 根據(jù)“建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范”要求，室外消防用水 量為 108m3/s，同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為一次，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間為 3小時(shí)，每次滅火所需水量為 324m3。 一、建筑防火 新建車間廠房為耐火等級(jí)三級(jí)的工業(yè)廠房，生產(chǎn)火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。 三 、預(yù)期效果及評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目采用可靠、先進(jìn)的工藝和設(shè)備 ,各專業(yè)設(shè)計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)范中勞動(dòng)安全和工業(yè)衛(wèi)生的規(guī)定要求 ,對(duì)影響勞動(dòng)安全和工業(yè)衛(wèi)生消防的因素 ,均采用了切實(shí)可行的防范措施 ,預(yù)期在正常情況下 ,能保證安全生產(chǎn)和達(dá)到 工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的要求 . 第二節(jié) 消 防 本項(xiàng)目遵循“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，立足于自防自救，采取可靠的防火措施，做到安全適用，技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理。各車間設(shè)兼職安全員負(fù)責(zé)本車間的勞動(dòng)安全衛(wèi)生工作。 本項(xiàng)目勞 動(dòng)安全衛(wèi)生工作由企業(yè)設(shè)安技環(huán)?？曝?fù)責(zé)。水質(zhì)符合現(xiàn)行生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)。 (八 )噪聲控制 選用低噪聲節(jié)能工藝設(shè)備和輔助設(shè)備，如風(fēng)機(jī)選用時(shí)注意選用同類型的節(jié)能低噪產(chǎn)品，安裝時(shí)配減振座架，減少噪聲與振動(dòng)對(duì)工作環(huán)境的影響。 (七 )防暑降溫 車間工人作業(yè)點(diǎn)和臨時(shí)休息處，采用工業(yè)壁扇或崗位式軸流風(fēng)機(jī)降溫。 平臺(tái)、走臺(tái)、坑池邊和升降口等有跌落危險(xiǎn)處設(shè)護(hù)欄或格柵鑄鐵蓋板；盡量采用 45176。 起重機(jī)操作員、叉車駕駛員必須經(jīng)過崗前培訓(xùn)合格，取得安監(jiān)部門的特種作業(yè)許可證后，方能上崗操作。 (五 )防機(jī)械傷害 機(jī)械傳動(dòng)裝置如懸鏈、聯(lián)軸器等安裝防護(hù)裝置，防止 發(fā)生絞傷事故。 帶電體與其它物體的安全間距及檢修安全距離和操作安全距離，視電壓等級(jí)及配電設(shè)備的具體情況，按照《工廠電力設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)程》 (JBJ61980)確定。其地線與零線不得混接。電纜的零線及金屬保護(hù)等在引入建筑物處按規(guī)范重復(fù)接地。 高低壓電氣設(shè)備在正常條件下與帶電部分絕緣的外露金屬部分及其安裝金屬支架均進(jìn)行保護(hù)接地。 (三 )防雷措施 新建廠房均有可靠的防雷接地措施，按地電阻不大于 10Ω (沖擊值 )。 本項(xiàng)目物流規(guī)劃亦充分考慮到安全因素， 如：生產(chǎn)工序銜接緊密，物流設(shè)計(jì)盡量采用最短距離，做到順暢有序，并盡量避免交叉迂回等不合理現(xiàn)象；物料及半成品運(yùn)輸安全可靠。 新建生產(chǎn)廠房四周均布置綠化用地，種植樹木花卉和草坪，以吸收灰塵減少噪聲和美化環(huán)境。 (二 )建構(gòu)筑 物安全，場(chǎng)地布置和物流規(guī)劃采取的勞動(dòng)安全措施 當(dāng)?shù)氐牡卣鸹玖叶葹?VII 度，本次新建建、構(gòu)筑物均按 7度設(shè)防，按《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB500112020)設(shè)計(jì)。 各建筑物內(nèi)根據(jù)使用功能配備化學(xué)滅火器材。 二 、主要安全衛(wèi)生措施 (一 )防火防爆 新建主要生產(chǎn)車間的生產(chǎn)類別為丙類。良好的綠化不僅能創(chuàng)造優(yōu)美的環(huán)境，而且在防止大氣污染和噪聲污染，保護(hù)環(huán)境方面有特殊作用。 生活垃圾一起 由專人負(fù)責(zé)清理，集中到院內(nèi)封閉垃圾箱，再由清潔車輛運(yùn)至城市垃圾處理場(chǎng) 集中處理；廢品由公司 物資回收部門回收 再利用。 固體廢棄物。 本項(xiàng)目?jī)?yōu)先選用 高效、 低 噪聲、運(yùn)行振動(dòng)小的設(shè)備 ，總體車間機(jī)械噪聲控制在 85dB以下；振動(dòng)較大的設(shè)備 (如空壓機(jī) )，均采用相應(yīng)的減振措施(如加隔振墊等 )，空壓機(jī)集中布置在空壓站室內(nèi)，空壓機(jī)進(jìn)氣管帶有消聲器 ，空壓站室隔離采用微孔吸聲板，裝設(shè)消聲門窗 。 廢氣 本項(xiàng)目生 產(chǎn)工藝中沒有 廢氣排放。 二 、 運(yùn)營(yíng)期影響源及治理措施分析 廢水 本項(xiàng)目工藝過程中 無(wú) 生產(chǎn)廢水，外排的主要是生活污水，生活污水 進(jìn)行生化處理達(dá)標(biāo)后排放。 固體廢棄物。在廠房施工 期間，挖的泥土通常堆放在施工現(xiàn)場(chǎng)，有可能在風(fēng)速較大時(shí)起塵，使環(huán)境空氣懸浮顆粒物含量增加，使 附近的建筑物、植物蒙上塵土，給周圍環(huán)境整潔帶來一定影響，這種影響可以隨施工的結(jié)束而消失，影響是短時(shí)的、局部的。 第 九 章 環(huán)境保護(hù) 一 、 建設(shè)期影響源及治理措施分析 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響因素主要有以下幾方面： 施工噪聲源主要有挖掘機(jī)、電焊機(jī)、車輛等，噪聲等級(jí)值為 95dB(A)左右， 對(duì)周圍環(huán)境造成一定的不利影響，影響范圍主要是施工現(xiàn)場(chǎng)周圍 200m范圍內(nèi)，約 200m距離衰減后噪聲約 55 dB(A)，為 減輕施工對(duì)周圍環(huán)境的影響，施工時(shí)應(yīng)避開居民休息時(shí)間，盡可能安排在白天進(jìn)行。 公司內(nèi)部設(shè)專人負(fù)責(zé)節(jié)能工作，各工段設(shè)有兼職管理人 員，形成管理網(wǎng)絡(luò)，落實(shí)各項(xiàng)節(jié)能工作，節(jié)能措施和節(jié)能教育培訓(xùn)工作。 在各個(gè)水、電使用點(diǎn)設(shè)置計(jì)量?jī)x表，加強(qiáng)計(jì)量措施，定期考核。 在滿足工藝生產(chǎn)要求的條件下，盡量選用功率小的電氣設(shè)備。電氣設(shè)備和燈具選用新型高效節(jié)能型產(chǎn)品，減少電能損耗。 第五 節(jié) 節(jié)能措施和節(jié)能效果分析