【正文】 49 表 13－ 1 投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 建筑面積 建筑 設(shè)備購(gòu)置 其他 合計(jì) 備注 m2 工程費(fèi) 及安裝費(fèi) 費(fèi)用 人民幣 其中：外匯 1 工程費(fèi) 1． 1 前處理提取車間（含原材料庫(kù)） 3064 263 540 803 1． 2 口服液車間（含成品庫(kù)） 1800 180 190 370 1..3 水針車間 (含水處理 ) 1200 206 335 541 1． 3 質(zhì)檢辦公樓 1176 71 86 157 1． 4 聯(lián)合站房 840 52 220 272 1． 5 鍋爐房 650 58 120 178 1． 6 廠區(qū)公用工程 120 120 小計(jì) 8730 830 1611 0 2441 0 2 其他費(fèi)用 2． 1 前期工作及廠勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 68 68 2． 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 34 34 小計(jì) 98 98 0 合計(jì) 8730 830 1611 98 2539 0 3 預(yù)備費(fèi) 3． 1 基本預(yù)備費(fèi) 274 274 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 0 小計(jì) 274 274 4 建設(shè)期利息 56 5 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 0 固定資產(chǎn)投資合計(jì) 8730 830 1611 372 2793 輔底流動(dòng)部資金 500 500 總計(jì) 8730 830 1611 872 3293 0 50 表 13－ 2 流動(dòng)資金估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 最底周 周轉(zhuǎn) 建設(shè)期 生產(chǎn)期 項(xiàng)目目 轉(zhuǎn)天數(shù) 次數(shù) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 流動(dòng)資產(chǎn) 1. 1 應(yīng)收帳款 60 6 793 1056 1321 1321 1321 1321 1321 1321 1321 1321 1321 1， 2 存貨 1224 1632 2040 2040 2040 2040 2040 2040 2040 2040 2040 1． 3 現(xiàn)金 30 12 82 109 135 135 135 135 135 135 135 135 135 小計(jì) 0 2099 2797 3476 3476 3476 3476 3476 3476 3476 3476 3476 2 流動(dòng)負(fù)債 0 608 809 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 應(yīng)付帳款 60 6 608 809 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 1012 3 流動(dòng)資金 (12) 0 1491 1988 2464 2464 2464 2464 2464 2464 2464 2464 2464 其中：流動(dòng)資金借款 1191 1392 1964 1964 1964 1964 1964 1964 1964 1964 1964 4 流動(dòng)資金本年增加額 0 1491 497 476 0 51 表 13— 3 新增投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 生產(chǎn)期 合計(jì) 第一年 第二年 第二年 第四年 1 新增總投資 。 可見(jiàn)，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益良好。其“財(cái)務(wù)三率”指標(biāo)均高于醫(yī)藥工業(yè)中藥材及中成藥加工業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，基準(zhǔn)指標(biāo)為投資利潤(rùn)率 18％，投資利稅率 25％，內(nèi)部收益率 17％。 14， 3． 2 敏感性分析 當(dāng)銷售收入降低 5％時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (全部投資所得稅前 ) 48 降到 14． 1％：當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 5％時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 ％；當(dāng)投資增加 10％時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 ％，說(shuō)明價(jià)格因素最敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本，但計(jì)算結(jié)果均接 近 17％的基準(zhǔn)率，說(shuō)明本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表可以看出，各項(xiàng)比率均在比較合理范圍內(nèi)，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)產(chǎn)年后均在 50％以下，流動(dòng)比率 :各生產(chǎn)年份普遍大于100％，速動(dòng)比率 :各生產(chǎn)年份普遍大于 100％。 詳見(jiàn)，財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 表 14— 5 表 14— 6 (3)財(cái)務(wù)清償能力分析 本項(xiàng)目新增長(zhǎng)期借款 2021 萬(wàn)元，經(jīng)計(jì)算償還期 5 年，還款資金來(lái)源為未分配利潤(rùn)及折舊和攤銷費(fèi)。 自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅后 27． 6％，所得稅前％。經(jīng)過(guò) 46 計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后正常年銷售收入 8900 萬(wàn)元。 14． 1． 3 人員及工資 人員按 117 人計(jì)算，工資及福利費(fèi)年人均 萬(wàn)元。詳見(jiàn)生產(chǎn)綱領(lǐng)。 以上詳見(jiàn)投資計(jì)劃與資金籌措表表 13— 3 45 14．財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)分析評(píng)價(jià) 14． 1 基本數(shù)據(jù) 14． 1． 1 生產(chǎn)綱領(lǐng) 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn) 刺五加浸膏粉 200噸； 刺五加注射液年產(chǎn)量1000萬(wàn)支；刺五加口服液年產(chǎn)量 2021萬(wàn)瓶；腦靈液年產(chǎn)量 800萬(wàn)瓶。流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元，其資金來(lái)源為招商引資。鋪底流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元。 13． 3 流動(dòng)資金估算 根據(jù)銷售收入和成本估算流動(dòng)資金，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后需流動(dòng)資金 2464 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元。具體見(jiàn)表 12— 1 12— 1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序 號(hào) 項(xiàng)目名稱 2021 年度 2021 年度 月 份 月 份 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 1 可研報(bào)告編制審批 2 初步設(shè)計(jì)、審批 3 施工設(shè)計(jì) 4 土建施工 5 設(shè)備訂貨、加工 6 設(shè)備安裝調(diào)試 7 試生產(chǎn)、驗(yàn)收 8 正式投產(chǎn) 43 13．投資估算與資金籌措 13． 1 投資范圍 投資范圍包括新建前處理提取車間、口服液車間、水針車間等建筑物的建筑工程投資，工藝設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用，廠區(qū)公用工程投資費(fèi)用，以及相應(yīng)的其他費(fèi)用；鋪底流動(dòng)資金。風(fēng)管保溫材料均選用難燃材料。 11． 3． 5 其 他 11． 3． 5． 1 前處理提取車間、水針車間、口服液車間為輕鋼結(jié)構(gòu)，其隔墻及吊頂均為彩鋼夾心板，應(yīng)使用巖棉等阻燃材料。 11． 3． 4． 3 前處理提取車間、原料及成品庫(kù)設(shè)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，并設(shè)置煙溫感探測(cè)器、手動(dòng)火災(zāi)報(bào)警按鈕、聲光報(bào)警器等裝置。 11． 3． 4 電氣部分 11． 3． 4． 1 廠房?jī)?nèi)用電設(shè)備非帶電金屬部分采取可靠接地措施。 11． 3． 3． 2 廠區(qū)按規(guī)范設(shè)置了必要的地上式消火栓，戶外消防水量按 20L／ S 考慮。 11． 3． 2． 2 各建筑物按建筑消防、疏散要求設(shè)置必要的疏散樓梯、消防通道及消防出入口。 11． 3． 1． 4 總圖對(duì)廠區(qū)布置采用了人、貨分流的布置方式。 11． 3． 1． 2 廠區(qū)各主要建筑物四周布置了與進(jìn)出廠區(qū)出入口相連的環(huán)形道路，以利于消防防火要求。建筑物耐火等級(jí)為一、二級(jí)。 40 11 消 防 11． 1 設(shè)計(jì)依據(jù) 11． 1． 1 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 》 (GBJl687)(2021 年版 ) 11． 1． 2 《潔凈廠房設(shè)計(jì)規(guī)范 》 (GBJ73— 84) 11． 1． 3 《火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范 》 (GBSOll6— 98) 11． 1． 4 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范 》 (GB5005794) 11． 2 工程概況 本項(xiàng)目為新建，包括前處理提取車間、口服液車間、水針車間、聯(lián)合站房、鍋爐房、質(zhì)檢辦公綜合樓、污水處理站等子項(xiàng)。 10． 8． 2 所有平臺(tái)、欄桿、樓梯、扶手的設(shè)計(jì)符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范的要求。 30 萬(wàn)級(jí)潔凈區(qū)設(shè)有人凈、物凈系統(tǒng)。 10． 7． 2 一般生產(chǎn)區(qū)設(shè)吊扇或空調(diào)降溫。 10． 7 防暑降溫 10． 7． 1 按工藝要求，生產(chǎn)車間的真空干燥、粉碎、包裝等工序按 30 萬(wàn) 級(jí)潔凈區(qū)設(shè)計(jì)，采用集中空調(diào)，既保證產(chǎn)品的衛(wèi)生質(zhì)量，又為工人創(chuàng)造舒適的操作環(huán)境。 10． 6． 2 水泵房、空壓站、真空泵房等動(dòng)力設(shè)施采取與生產(chǎn)車間分開(kāi)，集中設(shè)置的方法，并采取適宜的減震、消音措施。該廠區(qū)無(wú)裸露土，綠化面積為 8600m2，綠化率 33％。對(duì)于個(gè)別產(chǎn)生粉塵的設(shè)備，裝設(shè)局部排風(fēng)罩，含塵空氣經(jīng)除塵設(shè)施處理后排入大氣。 10． 4． 4 旋轉(zhuǎn)設(shè)備和吊料洞、平臺(tái)等加設(shè)圍欄、顯示牌，防止意外發(fā)生。 10． 4． 2 需裝設(shè)避雷裝置的建、構(gòu)筑物均按第三類防雷建筑物規(guī)范要求設(shè)防。 10． 3． 6 廠房?jī)?nèi)布置有煙溫感報(bào)警器，應(yīng)急照明燈和導(dǎo)向燈。 10． 3． 5 生產(chǎn)區(qū)內(nèi)設(shè)有室內(nèi)消火栓，并按規(guī)定配有滅火器具。 38 10． 3． 3 廠區(qū)及主要建筑物四周均設(shè)環(huán)形道路，便于運(yùn)輸及消防。建筑物耐火等級(jí)為一、二級(jí)。 本設(shè)計(jì)將遵照國(guó)家的安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)驗(yàn)收投產(chǎn)的“三同時(shí)”規(guī)定，依照有關(guān)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范，對(duì)可能危及生產(chǎn)和生產(chǎn)操作的不安全因素和影響操作人員身體健康的有害因素采取措施，達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，以保障操作人員的安全和衛(wèi)生，提高健康水平，創(chuàng)造文明生產(chǎn)的良好環(huán)境。 10． 2 工程概述 甘肅 XXX 制藥有限責(zé)任公司新建刺五加系列產(chǎn)品項(xiàng)目，工程內(nèi)容主要為刺五加的前處理提取車間、水針車間、口服液車間、聯(lián)合站房等公用配套設(shè)施。通過(guò)上述處理措施，可使工廠的噪音降至 65dB 以下，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。 組合式空調(diào)機(jī)組中設(shè)有消音段，以減少風(fēng)機(jī)噪聲，空調(diào)新風(fēng)管中加設(shè)管式消音器。鍋爐房選用低噪 音的風(fēng)機(jī)，并將其安裝于風(fēng)機(jī)室內(nèi)，既隔音，又減少對(duì)環(huán)境的影響。經(jīng)上述處理，不會(huì)危害環(huán)境。 藥渣和干化污泥可送到渣場(chǎng)臨時(shí)堆放，定期處理給農(nóng)民作肥料，或摻入燃煤中作為鍋爐部分燃料。 9． 2． 3 廢 渣 主要來(lái)源于生產(chǎn)車間產(chǎn)生的藥渣、污水處理站的干化污泥以及鍋爐煤渣。燃煤鍋爐產(chǎn)生大量煙塵，設(shè)計(jì)上采用高效除塵器，經(jīng)水浴除塵、脫硫達(dá)標(biāo)后引至 30m 高空排放。 9． 2． 2 廢氣、粉塵 前處理提取車間的粉碎過(guò)篩工序中有粉塵產(chǎn)生，設(shè)計(jì)中采用捕塵裝置，并加以回收，尾氣可達(dá)標(biāo)排放。廢水經(jīng)污水處理站處理后達(dá)到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，排入市政管網(wǎng)。生產(chǎn)廢水處理方案采用“周期循環(huán)延時(shí)曝氣法”。其主要污染物為砂塵、藥渣及提取物。級(jí)標(biāo)準(zhǔn) )； 9． 1． 4 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn) 》 (GB897896)； 9． 1． 5 《 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn) 》 (GBl2348— 90)II 類； 9． 1． 6 《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn) 》 (GB3096— 93)II 類： 9． 1． 7 《鍋爐大氣污染源排放標(biāo)準(zhǔn) 》 (GWPB3— 99)。 8． 3． 3． 2 本項(xiàng)目生產(chǎn)中采用二級(jí)計(jì)量管理方式，對(duì)能耗大的設(shè)備單獨(dú)裝設(shè)計(jì)量表。 8． 3． 2． 4 選用低損耗，節(jié)能型電力變壓器。 8． 3． 2． 3 照明選用