【正文】 通過現(xiàn)場觀摩，引導(dǎo)干部群眾克服不想調(diào)、不會調(diào)、盲目調(diào)的問題，切實轉(zhuǎn)變思想觀念，促進種植結(jié)構(gòu)調(diào)整的健康發(fā)展。采取多種形式，進行廣泛宣傳和培訓(xùn)，營造種植結(jié)構(gòu)調(diào)整的良好氛圍，進一步提高農(nóng)民群眾對結(jié)構(gòu)調(diào)整的理性認識，不斷拓寬調(diào)整新思路，探索增效新途徑。對農(nóng)民群眾要制定激勵保護政策，對調(diào)整農(nóng)戶進行資金扶持和技術(shù)服務(wù)。缺乏品牌意識，特色不明顯，優(yōu)勢不突出，調(diào)整后勁不足，離形成產(chǎn)業(yè)村、產(chǎn) 業(yè)鎮(zhèn)和產(chǎn)業(yè)區(qū)的要求還相差甚遠。種植作物以大路貨為主，科技含量不高，產(chǎn)品檔次較低，與精品農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)的差距還相當(dāng)大。這種分散型、多品種、小規(guī)模種植，使當(dāng)?shù)刂两駴]有形成大的買方市場，削弱了本地農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力。 第 十二 章 結(jié)論與建議 40 存在的問題與建議 存在問題 一是規(guī)模小。 綜上所述，本項目的實施將加快先進的農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，通過培植和發(fā)展壯大該企業(yè)的龍頭地位，產(chǎn)生良好的產(chǎn)業(yè)化輻射效應(yīng)，影響并帶 動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富開辟新的途徑。該項目建設(shè)方案合理，種植技術(shù)先進，具備穩(wěn)固的產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)。通過與多家農(nóng)業(yè)研究院的合作，不斷加強科技實力和核心競爭力。 使用農(nóng)藥時，每次收工時必須更換工作服，保持衛(wèi)生清潔，否則不得進入食堂和宿舍休息 。防護口罩每三次換新一次， 防護帽 3 天換新一次，防護手套隨用隨換。 使用農(nóng)藥時生產(chǎn)人員必須配帶防護口罩，膠皮防護手套、布制帶肩安全防護帽。設(shè)專職人員保管和發(fā)放，并按生產(chǎn)計劃調(diào)撥發(fā)放，每次使用的農(nóng)藥，專人領(lǐng)取、專人配制。但生產(chǎn)管理中仍然要重點抓好勞動保護和安全衛(wèi)生，確保勞動者的安全健康。 勞動保護與安全衛(wèi)生 辣椒種植屬于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，主要勞動保護和安全生產(chǎn)是農(nóng)藥、化肥的使用。 技術(shù)培訓(xùn) 大力開展種植戶的技術(shù)培訓(xùn)，為農(nóng)戶舉辦栽培技術(shù)培訓(xùn)班，組織農(nóng)業(yè)專家為他們講課，組成技術(shù)咨詢小組，為種植戶解決種植過程中的問題。形成健全的營銷網(wǎng)絡(luò)，落實銷售任務(wù)與指標(biāo)，根據(jù)回款控制發(fā)貨，控制銷售費用，定額包干。并單獨立帳、單獨管理，專款專用，完工后由項目主管部門進行竣工驗收。其次，要嚴格執(zhí)行無公害蔬菜種植標(biāo)準進行種植，并認真做好操作記錄。 經(jīng)營管理措施 工程管理：對項目的工程設(shè)計和工程施工，采取招投標(biāo)的方式確定設(shè)計單位、施工單位和監(jiān)理，并派駐專業(yè)的工程技術(shù)人員嚴格按設(shè)計標(biāo)準對施工現(xiàn)場進行監(jiān)督管理。確立各部門目標(biāo)，發(fā)展的規(guī)模、管理標(biāo)準、資金、物資使用 標(biāo)準由公司統(tǒng)一制定，確保企業(yè)經(jīng)營管理的科學(xué)化和規(guī)范化。 項目擴建后，在管理體制上，實行管理模式企業(yè)化，管理手段現(xiàn)代化，管理措施科學(xué)化。 總經(jīng)理 采購部 辦公室 財務(wù)部 銷售部 檢測部 生產(chǎn)部 辣椒種植基地 第 十一 章 項目組織與管理 37 項目經(jīng)營管理模式 企業(yè)通過采取 “正確引導(dǎo)、農(nóng)戶協(xié)助、市場動作 ”等措施，加強對農(nóng)戶的種植技術(shù)的傳授，調(diào)動農(nóng)戶種植 辣椒 的積極性，通過無償?shù)姆N苗的支助，改變農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營模式。 本項目正式運營時，由一名總經(jīng)理主管，下設(shè)采購部、生產(chǎn)部、大米加工車間、銷售部、檢測中心、辦公室、財務(wù)部等七大部門。建立項目質(zhì)量管理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項目法人責(zé)任制，資金運行監(jiān)察制和項目驗收制等有關(guān)制度，定期對項目建設(shè)情況進行考察和評估，確保項目質(zhì)量。項目的建設(shè)將嚴格按照國家基本建設(shè)程序進行，實行規(guī)范化管理。由于項目可使農(nóng)民增收并能帶動就業(yè)，所以項目區(qū)群眾對項目的建設(shè)積極性高 。與非項目區(qū)對比，如種植玉米，每戶也按 3 畝地計算，年可獲利 1350 元左右，種植無公害辣椒每戶可多增收 3012元， 1500 戶可多增收 萬元。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 項目實施采用訂單模式可直接帶動 1500 戶農(nóng)戶種植無公 害辣椒。 農(nóng)業(yè)增效 項目實施后，可帶動 1500 戶農(nóng)戶種植辣椒，可為當(dāng)?shù)貛?727萬元的經(jīng)濟收入。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效平價 農(nóng)民增收 公司直接帶動?xùn)|勝鄉(xiāng)東方紅村、永和村、三好村 1500 戶農(nóng)戶種植 5000 畝綠色優(yōu)質(zhì)辣椒。 輻射帶動農(nóng)戶 XX 公司是一個 典型的 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的 蔬菜 “龍頭企業(yè) ”，向當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶 無償 提供苗株、技術(shù)指導(dǎo)和代購銷售服務(wù)，辦分場，發(fā)展辣椒 種植 基地，年產(chǎn)鮮辣椒 1 萬噸以上， 60%以鮮品出售， 40%以干品出售，供應(yīng)國內(nèi)外市場。公司對農(nóng)戶的產(chǎn)品質(zhì)量嚴格把關(guān)，如果某農(nóng)戶的質(zhì)量出問題，將不能成 為 會員并終身免進。 輻射帶動基地 公司現(xiàn)有較強的管理人員和技術(shù)力量，有較好的市場和信譽，與農(nóng)戶關(guān)系密切，實行會員制，發(fā)展 “訂單農(nóng)業(yè) ”。三是公司組織技術(shù) 人員搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)。農(nóng)民出地、出勞、出成本，項目單位一條龍服務(wù)，基地農(nóng)民生產(chǎn)的產(chǎn)品按保護價由項目單位回收銷第 十 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 34 售，解決農(nóng)民后顧之憂，保證農(nóng)民產(chǎn)品有銷路、投入有回報。使產(chǎn)、加、銷、服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)更為緊密。 公司在推廣優(yōu)良品種，無公害栽培技術(shù)中，提高產(chǎn)品收購價格，增加農(nóng)民的收入，調(diào)動廣大農(nóng)民使用優(yōu)良品種積極性。 三是實行技術(shù)規(guī)范化。技術(shù)人員每年深入現(xiàn)場進行技術(shù)咨詢、現(xiàn)場技術(shù)指導(dǎo)，使農(nóng)民達到能學(xué)會干。利益聯(lián)結(jié)方式采取 “訂單農(nóng)業(yè) ”政策和 “保護價格收購 ”策略，降低市場風(fēng)險，使農(nóng)民利益不受損害。龍頭企 業(yè)與農(nóng)戶的利益關(guān)系聯(lián)結(jié)日益多樣化，并從自由購銷的松散型關(guān)系向訂立購銷合同的半緊密型和以資金合作的緊密型關(guān)系發(fā)展，推動了產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營機制的創(chuàng)新，促進社會的穩(wěn)定，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢均有重要意義，其經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益是十分可觀的 。在 XX 公司的帶動下，當(dāng)?shù)匦纬闪舜笠?guī)模的種植辣椒的生產(chǎn)基地。通過產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的帶頭作用，促進農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、帶動農(nóng)村發(fā)展的重要載體。加快開發(fā)特色 產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機、無公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟效益。 第 十 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 32 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項目是發(fā)揮當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢，挖掘項目內(nèi)部增收潛力，做好種植栽培的結(jié)構(gòu)調(diào)整。 評價與審批 本項目不論是大氣環(huán)境，還是水環(huán)境，都不會當(dāng)?shù)貙Νh(huán)境造成不良影響，從環(huán)保角度看，本項目是可行的。 主要污染源 本項目屬農(nóng)業(yè)種植項目，項目對環(huán)境所造成的污染源主要是低農(nóng)殘農(nóng)藥和生活垃圾。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上財務(wù)評價指標(biāo)看， 凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，反映了項目具有良好的投資效果，不確定性分析表明了項目抗風(fēng)險能力較強，因此，該項目在財務(wù)上是可行的。 圖 81 盈虧平衡圖 敏感性分析 考慮項目實施過程中會有一些因素的變化對項目的效益有不利的影響，根據(jù)項目的具體情況，對項目的銷售 價格 、 建設(shè) 投資、 經(jīng)營 成本 在 3～ 3 之間 變動 時， 對 全部投資 財務(wù)內(nèi)部收益率 （稅前） 的影響進行敏感性分析。 第 八 章 財務(wù)評價 29 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 %時， 項目就可保 證不虧損，說明項目風(fēng)小，具有很強的抗風(fēng)險能力。 通過對財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表的分析可以看出該項目除可以做到資金收支平衡外，還有較大盈余，顯示出其財務(wù)狀況良好，可以保證項目在投產(chǎn)期及今后運營過 程 中的資金需求。 清償能力分析 本項目可供還款的資金來源：未分配利潤、年折舊費及攤銷費。 投資回收期（含建設(shè)期）：所得稅前 年，所得稅后 年。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 經(jīng) 項目投資現(xiàn)金流量表分析： 財務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前 %，所得稅后 %。 第 八 章 財務(wù)評價 28 項目經(jīng)營成本估算 年平均經(jīng)營成本為 萬元。 年 其他費用 根據(jù)實際發(fā)生額估算為 萬元。 其他 費 用估算 修理費 按 固定資產(chǎn) 原值的 3%進行估算 。年折舊額為 萬元。 工資及福利 根據(jù)本項目的實際情況確定 工人 20 人， 900 元 /人 .月 ； 臨時 工人50 人， 900 元 /人 .月（共生產(chǎn) 2 個月） ； 管理人員 5 人， 1100 元 /人 .月 ； 技術(shù)人員 3 人， 1200 元 /人 .月 ；福利費 按 工資 總額 的 14%提取，年工資及福利費 萬元 。 詳見 附 表 71“產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表” 第 八 章 財務(wù)評價 27 總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算 原材料、燃料動力 項目所需原輔材料、動力 及 燃料 根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模選取，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格估算，均按含稅價估算。項目生產(chǎn)負荷率在投產(chǎn)期就可 100%達產(chǎn)。 第 八 章 財務(wù)評價 26 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 項目計算期為 12 年，其中：建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 11 年； 項目資金占用費率按 %估算； 根據(jù)國家現(xiàn)行《企業(yè)財務(wù)制度》的規(guī)定估算； 根據(jù)國務(wù)院令 [1993]第 134 號《中華人民共和國增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定估算； 其他相關(guān)取費根據(jù)行業(yè)規(guī)定估算。公司將嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，設(shè)專人進行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬，專款專用。詳見附表 9“ 借款還本付息計算表 ” 。 資金使用和管理 財政資金使用與管理 財政有償資金使用和管理 有償資金擬用于建設(shè)投資，以企業(yè)原有固定資產(chǎn)做為抵押擔(dān)保，項目計算期內(nèi)第二年還本金 萬元，付息 萬元，第三年還本金 萬元，付息 萬元，第四年還本金 萬元，付息 萬元。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 萬元。 第 七 章 投資概算與資金來源 24 資金來源 中央財政資金 項目申請中央財政資金 萬元，其中：有償資金 萬元，無償資金 萬元。年利率 %。詳見附表 3“ 流動資金估算表 ” 。 詳見附表 2“ 固定資產(chǎn)估算表 ” 。 流動資金根據(jù)詳細估算法估算。 安裝工程費：根據(jù) XX 省安裝工程定額 以設(shè)備費 的 5%估算。 第 六 章 項目建設(shè)方案 22 表 6— 5 項目建設(shè)進度計劃表 序號 項目 2021 年 5 月 2021 年 67 月 2021 年 812 月 2021 年 13 月 2021 年 4 月 1 編制可研、批 復(fù)及前期工作 2 初步設(shè)計 施工圖設(shè)計 3 土建及配套設(shè)備 安裝、調(diào)試 4 工程竣工驗收、 播種 5 運行 第 七 章 投資概算與資金來源 23 第七章 投資概算與資金來源 、投資概算依據(jù) 建筑工程費：參考項目所在地造價水平及“ XX 省建筑安裝費用估算定額”估算。 項目實施進度安排 本建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為 2021 年 5 月至 2021 年 4 月，建設(shè)工期 1 年。 具體建設(shè)內(nèi)容 22 棟溫室建設(shè)及配套設(shè)施 表 6— 2 1 棟溫室建設(shè)及配套設(shè)施一覽表 序號 名稱 用量 金額 1 紅磚 22 萬塊 萬 元 2 鋼筋拱架 66 片 22 萬 元 3 塑料薄膜 70 公斤 22 萬 元 4 保溫大被 27 張 22 萬 元 5 棚壓線 50 公斤 22 萬 元 6 卷簾機 1 22 萬 元 7 井、電配套 萬 元 8 噴灌 元 30 畝科技示范園配套設(shè)施 表 6— 3 30 畝科技示范園配套設(shè)施一覽表 序號 名稱 金額 備注 1 軸離泵 、 井 萬 元 2 滴灌設(shè)施 萬 元 3 改田換土 萬 元 4 機平土地 萬 元 5 入口長廊 萬 元 6 示范園廣告牌 萬 元 7 品種標(biāo)示牌 萬 元 8 噴灌 萬 元 第 六 章 項目建設(shè)方案 21 原有基礎(chǔ)設(shè)施 表 6— 4 原有基礎(chǔ)設(shè)施一覽表 序號 名稱 建筑面積 備注 1 育苗溫室 2880 平方米 利舊 2 包裝車間 300 平方米 利舊 3 庫房 500 平方米 利舊 4 低溫庫 1200 平方米 利舊 5 辦公室 600 平方米 利舊 6 配電室 60 平方米 利舊 7 鍋爐房 100 平方米 利舊 8 門衛(wèi) 40 平方米 利舊 9 道路 2021 平方米 利舊 科技措施 企業(yè)為確保辣椒種植取得成功與 XX 市洮北區(qū)蔬菜技術(shù)推廣總站簽訂了技術(shù)服務(wù)合同，聘請三名高級農(nóng)藝師進行技術(shù)指導(dǎo)。 主要原輔材料消耗 表 6— 1 主要原輔材料及燃料動力年消耗表 序 號 項目 單位 消耗 價格 一 主要原材料 1 辣椒種子 公斤