【正文】 銀行貸款利率按放貸行現(xiàn)行利率計(jì)提，貼現(xiàn)率 8%。 原輔材料、燃料按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算到公司入庫(kù)價(jià)（不含稅計(jì)價(jià)）。 43 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 依據(jù)江西省頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》。（ 2）桑園改造及種養(yǎng)基地所需的灌排設(shè)施、農(nóng)用道路、輸變電設(shè)備 及溫室大 棚、品種改良、質(zhì)量檢測(cè)設(shè)施，新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、示范及桑 農(nóng)培訓(xùn)等 。 財(cái)政資金的使用范圍 本項(xiàng)目建設(shè)屬于農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容中包含種養(yǎng)基地建設(shè)。 (詳見附表 4) 自籌資金及來(lái)源 企業(yè) 通過(guò)融資 渠道 自籌資金 420 萬(wàn)元。 (詳見附表 3) 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金 申請(qǐng) 中央財(cái)政 專項(xiàng)補(bǔ)助 資金 150 萬(wàn)元。 400 萬(wàn)元 月息 % 20 個(gè)月 ＝ ≈ 60 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金 估 算為 540 萬(wàn)元，占總投資的 54%。其中： 建筑工程估算為 150 萬(wàn)元；設(shè)備及安裝費(fèi)估算為 200 萬(wàn)元； 基地建設(shè)估算為 50 萬(wàn)元。 其中， 固定資產(chǎn)投資 400萬(wàn)元， 建設(shè)期 利息 60 萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 540 萬(wàn)元。農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)及項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、員工培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目單位管理費(fèi)等，依據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告確定的項(xiàng)目建設(shè)方案和設(shè)備配置清單，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及參數(shù)。 建筑工程費(fèi)用根據(jù)現(xiàn)行定額指標(biāo)和同類工 程估算，并依據(jù)現(xiàn)行材料價(jià)格及費(fèi)用水平予以調(diào)整。 《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》。 重點(diǎn)防火部位， 按規(guī)定安裝照明設(shè)施和 設(shè)置 禁火標(biāo)志 。 定期 組織消防檢查， 切實(shí) 改善 消防設(shè)施， 消除 安全 隱患 。 消防 安全 蠶繭 加工企業(yè) 可能存在的消防隱患 主要是 鍋爐房、副產(chǎn)品車間和粗絲車間的機(jī)械設(shè)備 、 電線線路及電器 。 繅絲工 注意 手部 衛(wèi)生，避免因長(zhǎng)期 浸漬 造成 皮膚 潰 爛 。 經(jīng)常清洗繭籠、噴射管，清除漏于機(jī)內(nèi)繭子；修好繭籠、汽管、水管，防止漏汽、漏水、漏繭。 盡量采用不產(chǎn)生或少產(chǎn)生危害安全與衛(wèi)生的新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，減輕工人勞動(dòng)強(qiáng)度，改善工人勞動(dòng)條件。 司爐工 、 配電工 須 持證上崗 ，并 佩戴安全防護(hù)用具 。因此，要加強(qiáng)員工 安全教育 ，增強(qiáng) 安全意識(shí) 。 新聘員工 培訓(xùn)計(jì)劃： 對(duì)新聘 員工的 崗前培訓(xùn)分 4期進(jìn) 行，每期20 人、時(shí)間 2 天，培訓(xùn)內(nèi)容為 生產(chǎn) 工藝流程 、產(chǎn)品質(zhì)量 標(biāo)準(zhǔn)、 工位 操作規(guī)程和安全生產(chǎn)常識(shí)與衛(wèi)生環(huán)保常識(shí) 等 等 。公司集中培訓(xùn)分 10 期進(jìn) 行，每 年 5 期， 每期 40 人、時(shí)間 1天，培訓(xùn)內(nèi)容 以 江西省蠶桑茶葉研究所與本公司合編的 《 栽桑養(yǎng)蠶生產(chǎn) 技術(shù) 操作規(guī)程 》 為 主 。集中培訓(xùn)是先 對(duì) 基地各單元責(zé)任人和技術(shù)人員 進(jìn)行 培訓(xùn)后 ，再由基地各單元技術(shù)人員回去代發(fā)資料、培訓(xùn)農(nóng)戶的一種方法。項(xiàng)目 產(chǎn)品由總 公司 統(tǒng)一 包銷，所以暫時(shí)可不考慮。出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 記帳、算帳、報(bào)帳 須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)帳。 記 帳方法采用借貸記帳法。 財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。 財(cái)務(wù)管理： 建立健全財(cái)務(wù)管理制度， 嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則，會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、 38 成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助 。 員工守則 ： 遵紀(jì)守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。 項(xiàng)目 建 成后 ， 項(xiàng)目單位的管理措施 如下： 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 ： 公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的 增長(zhǎng) 提高員工各方面待遇；公司為員工提供 平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。 對(duì) 自籌資金管理 比 照 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦 37 法》 和 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理， 把自籌資金 存 入專戶 ， 實(shí)行 專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ?。 對(duì) 財(cái)政補(bǔ) 助資金 的管理嚴(yán)格按照 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》 和 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理， 對(duì) 財(cái)政補(bǔ)助資金 實(shí)行 “四?！惫芾恚磳魞?chǔ)存、專人管理、專帳核算、專款專用。具體人員配置詳見（ 表 71）。 品質(zhì)部： 負(fù)責(zé) 檢 驗(yàn) 原料品質(zhì)、 產(chǎn)品 質(zhì)量及 品質(zhì)異記錄常記錄 與 執(zhí)行制程檢驗(yàn)作業(yè)程序 等工作。 生產(chǎn)部： 負(fù)責(zé) 生產(chǎn)調(diào)度、人員安排、流程管制、設(shè)備保養(yǎng)和生產(chǎn)計(jì)劃、作業(yè)規(guī)程、勞動(dòng)定額、工序工時(shí)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)文件編制等 工作。公司 實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 組織機(jī)構(gòu) 與 職責(zé)分工設(shè)置 如下 : 行政人事部： 負(fù)責(zé) 行政 事務(wù)、 人力資源 、文秘、接待等日常 工作 。各組根據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)書提出的 整 體方案和實(shí)施進(jìn)度開展工作。 35 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 在 項(xiàng)目建設(shè)期 間， 項(xiàng)目單位 成立以 法人代表王玉興 為組長(zhǎng)，以 朱炳坤 、 馬建初 為副 組長(zhǎng)的 項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組， 專門負(fù)責(zé) 項(xiàng)目建設(shè) 的組織管理、決策、督促、檢查、協(xié)調(diào)等工作，審定項(xiàng)目 整體規(guī)劃、實(shí)施方案、總結(jié)報(bào)告等，研究解決 項(xiàng)目建設(shè) 過(guò)程 中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。 要求項(xiàng)目單位加強(qiáng)以下 兩項(xiàng) 工作 ： （ 1） 切實(shí)加強(qiáng)環(huán)境管理，完善管理制度，安排專人進(jìn)行管理。 （ 4）不 過(guò)度包裝 ，降低能耗， 減少垃圾 。 （ 2）采用水膜 除塵 裝置，對(duì) 鍋爐 進(jìn)行 除塵 脫硫改造，提高凈化率。 （ 4）機(jī)器 噪音 ， 主要是 繅絲機(jī) 、 復(fù)搖機(jī) 等 產(chǎn)噪設(shè)備 工作運(yùn)轉(zhuǎn) 所 致 ，但新型繅絲、 復(fù)搖機(jī) 噪音 分貝 不高，對(duì)周圍 環(huán)境 基本無(wú) 影響 。 （ 3） 所排廢渣 ， 主要是 木材下腳 料燃 燒 殘?jiān)?及時(shí) 進(jìn)行 循環(huán)利用處理 后，不造成 環(huán)境污染 。污處車間建成后，煮繭、繅絲產(chǎn)生的廢 水經(jīng)污處車間 處理后 可 達(dá)標(biāo)排放 ； 副產(chǎn)品車間廢水經(jīng)循環(huán)凈化處理后用于水膜除塵，不再外排。 營(yíng)運(yùn)期 ： （ 1） 所排 廢氣， 主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵， 鍋爐改造采用水膜除塵裝置后 ， 除塵效率 ≥ 98%，脫硫 效率 ≥ 80%， 可達(dá)排放標(biāo)準(zhǔn) 。 節(jié)能減排措施 根據(jù)縣環(huán)保部門的要求，本項(xiàng)目建設(shè)采取下列減排措施： 施工期： （ 1） 為防止 鋼構(gòu)架設(shè)施工時(shí)產(chǎn)生噪音，要求施工人員嚴(yán)格按照有關(guān)技術(shù)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)，減少噪聲影響。 廢水排放去向是博陽(yáng)河，廢氣排放去向是 35 米高空，噪音周圍敏感點(diǎn)無(wú)。 項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度表繪制如下： 表 53 項(xiàng)目 工程建設(shè)進(jìn)度表 任務(wù) 項(xiàng)目實(shí)施 內(nèi)容 實(shí)施 時(shí)間 2021年 2021年 2021年 1112 12 34 56 78 910 1112 12 34 56 1 項(xiàng)目前期工作 可研報(bào)告 編寫 2個(gè)月 2 土建工程施工 生產(chǎn)廠房建設(shè) 6個(gè)月 3 輔助工程 施工 水電等設(shè)施 建設(shè) 6個(gè)月 4 設(shè)備選購(gòu)與安裝 員工招聘與培訓(xùn) 4個(gè)月 5 試生產(chǎn) 總結(jié)和驗(yàn)收 2個(gè)月 6 基地建設(shè) 桑農(nóng)培訓(xùn) 2個(gè)月 33 第六章 環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響 本 項(xiàng)目建設(shè) 產(chǎn)生的 污染物主要 是廢水、廢氣和噪音。 第五階段（ 2021/56）：試生產(chǎn)。 第四階段（ 2021/14）：設(shè)備選購(gòu)、安裝與調(diào)試。 第二階段（ 2021/16）：籌措資金，土建主體 工程施工完成生產(chǎn)廠 32 房建設(shè)、基地面積和桑農(nóng)培訓(xùn)等工作任務(wù)。其中磨溪 鄉(xiāng) 1500 畝、高塘 鄉(xiāng)1500 畝、車橋鎮(zhèn) 1000 畝、豐林鎮(zhèn) 500 畝、聶橋鎮(zhèn) 500 畝。 31 需新建主體工程為： 生產(chǎn)車間 1 棟： 鋼架混合 1F， 2021 平 米 。 主要設(shè)備清單如下： 表 52 主要設(shè)備 清單 序號(hào) 設(shè)備名稱 類 型 規(guī)格型號(hào) 數(shù) 量 先進(jìn)性 1 自動(dòng)繅絲機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 FY2021 2 組 世界先 進(jìn) 2 復(fù)搖機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 D113A 2 組 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 3 絲棉機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 2 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 4 送繭裝置 輔助設(shè)備 2 條 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 5 煮繭機(jī) 輔助設(shè)備 FY 201V 1 組 世界先 進(jìn) 6 壓繭機(jī) 輔助設(shè)備 1 套 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 7 真空泵 輔助設(shè)備 JZJ2S600 1 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 8 復(fù)搖小篗 輔助設(shè)備 800 個(gè) 9 打包機(jī) 輔助設(shè)備 DBJ— 95 1 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 10 發(fā)電機(jī)組 輔助設(shè)備 W2004S 1 組 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 11 水膜除塵裝置 輔 助設(shè)備 1 套 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 主體工程方案 項(xiàng)目 單位現(xiàn)有 可供 擴(kuò)建項(xiàng)目 銜接 利用 的 主體 工程 為 ： 辦公樓 1 棟：磚混 4F， 960 平 米 。年 工作日 按 300 天 算。 選 用 FY2021 型自動(dòng)繅絲機(jī) ， 蠶繭出品率可 提高 到 93%，損 耗 率 降低 %。 驗(yàn)繭入庫(kù) 原料驗(yàn)收入庫(kù) 庫(kù) 選 繭 煮 繭 繅 絲 返 絲 整理、包裝 運(yùn) 輸 銷 售 29 主要技術(shù)參數(shù) 本項(xiàng)目建設(shè)選購(gòu)的主要設(shè)備是 FY2021 型自動(dòng)繅絲機(jī) ， 該機(jī)型采用變頻調(diào)速、 PLC 控制、人機(jī)界面觸摸屏設(shè)定等機(jī)電一體化設(shè)計(jì)， 具有 智能、高效、穩(wěn)定 的特點(diǎn) ，能明顯減少用工、降低 損 耗、提高 蠶繭 出品率。將 自有技術(shù) 用于 項(xiàng) 目產(chǎn)品 ， 來(lái)源可靠 ， 成熟 性好 。 品種及主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性 項(xiàng)目產(chǎn)品的主要品種是白廠絲，白廠絲生產(chǎn)的關(guān)鍵技術(shù)在繅絲工藝。 ③ 嚴(yán)格按照生產(chǎn) 技術(shù)（工藝）路線圖 組織生產(chǎn)。 28 技術(shù)（工藝）方案 技術(shù)路線及流程 白廠絲 生產(chǎn) 技術(shù)（ 工藝）路線圖 編制如下： 圖 51 白廠 絲生產(chǎn) 技術(shù)（ 工藝 ）路線 圖 ①原料收購(gòu)時(shí)嚴(yán)格按驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)貨 ，質(zhì)量與數(shù)量核實(shí)無(wú)誤后方能入庫(kù)。 質(zhì)量管理： 執(zhí)行 GB/T190012021/ISO9001:2021 標(biāo)準(zhǔn) 。 種養(yǎng)基地：產(chǎn)地與生產(chǎn)方式 要 符合 農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系 要求 。 生產(chǎn)廠房 ： 設(shè)計(jì)與施工 要達(dá)到 國(guó)家現(xiàn)行建筑設(shè)計(jì)施工標(biāo)準(zhǔn) 。 本 項(xiàng)目 建設(shè)對(duì)于實(shí)現(xiàn) 總體建設(shè)規(guī)劃目標(biāo) ，完善廠區(qū)生產(chǎn)生活功能設(shè)施，擴(kuò)大繅絲生產(chǎn)規(guī)模都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。具體 詳見“廠區(qū)平面布置圖”。 27 建設(shè)規(guī)劃和布局 項(xiàng)目 單位 的總體建設(shè)規(guī)劃 為：用地面積： 26668 平 米 ， 建筑 面積 ： 平 米 ， 占地面積 ： 平 米 ， 建筑 密度： %，容積率 ： ， 綠 地 率 ： 30%。 （ 3）擴(kuò)建優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)蠶?；?5000 畝。路面硬化 300 米，綠化面積 1000 平 米。 建設(shè)規(guī)模 按照項(xiàng)目的建設(shè)方案，項(xiàng)目建設(shè) 內(nèi)容確定如下： （ 1）土建工程 占地總 建筑 面積 2200 平 米 。該 產(chǎn)品 具有色澤統(tǒng)一、手感 滑 軟、 強(qiáng)力 大 、偏差小， 織造 品輕薄 、 飄逸 等特性 。 為 此， 項(xiàng)目單位組織編寫了 300 噸白廠絲加工擴(kuò)建 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告。 2021 年，項(xiàng)目單位在 德安縣寶塔工業(yè)園 東 區(qū) 興建 了一座繅絲廠，年產(chǎn) 白廠絲 200 噸。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 公司無(wú)市場(chǎng) 風(fēng)險(xiǎn) ，不考慮 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析 項(xiàng)目單位 系浙江 桐鄉(xiāng)市凱迪絲業(yè)有限責(zé)任公司 子 公司 。 項(xiàng)目產(chǎn)品全部由總 公司 統(tǒng)一 包銷， 近幾年產(chǎn)銷率 都 在 100％ 。 他 目前是 德安縣工商聯(lián)浙江商會(huì)副會(huì)長(zhǎng) 。 2021 年， 公司通過(guò) ISO