【正文】 42 八、 成本分析 九、 銷售收入 十、 增值稅及附加 十一、 所得稅 十二、 財(cái)務(wù)效益分析 十三、 盈虧平衡分析 十四、 社。 40 三、 總則 四、 招標(biāo)內(nèi)容 第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 38 一、投資估算 二、資金籌措 第十一章 工程招標(biāo)方案。 37 一、項(xiàng)目管理 二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度 第十章 投資估算與資金籌措。 36 一、組織機(jī)構(gòu) 二、人力資源配置 三、員工來源和培訓(xùn) 第九章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度。 。 30 一、環(huán)境保護(hù) 二、勞動(dòng)衛(wèi)生與安全生產(chǎn) 三、其他 第八章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置。 22 一、總體布局 二、工藝技術(shù)方案 三、設(shè)備方案 四、產(chǎn)品方案 五、工程技術(shù)方案 47 第七章 環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn)。 19 一、用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范 二、節(jié)能方案的技術(shù)要求 三、節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 第六章 技術(shù)方案、設(shè)備 方案和工程方案。 17 一、社會(huì)經(jīng)濟(jì)概況 二、建設(shè)資源 三、 淵山崗 工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)狀況 四、場(chǎng)址選擇 第五章 節(jié)能方案分析。 10 一、彩印包裝業(yè)前景分析 二、項(xiàng)目目標(biāo)市場(chǎng)及營銷策略 第三章 行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及市場(chǎng)預(yù)測(cè)。為此建議省、市等有關(guān)部門積極支持項(xiàng)目實(shí)施，協(xié)助搞好項(xiàng)目建設(shè)工作，促進(jìn) 東鄉(xiāng) 縣經(jīng)濟(jì)新的增長，促使項(xiàng)目早日建成。 第十三章 結(jié)論和建議 一、 可行性研究結(jié)論 經(jīng)過以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，和當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展方向相吻合，市場(chǎng)潛力大，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率高，抗風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。該項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于增加 員工收入，增加經(jīng)濟(jì)效益，保障 地方 形勢(shì)穩(wěn)定等方面都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，社會(huì)效益十分顯著。 重視高科技是該項(xiàng)目的突出特點(diǎn)，該項(xiàng)目的實(shí)施有利于附近 居民提高就業(yè)率 。 七、 社會(huì)效益分析 該項(xiàng)目的實(shí)施，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，經(jīng)使用測(cè)算公式盈虧平衡率為： %。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。 財(cái)務(wù)內(nèi)部回收率（ FIRR） 指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即?? ? ???nt tt F I R RCOCI1 0)1()( 將財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)試算得： FIRR＝ % 投資利潤率 %1 0 0?投資總額年均利潤總額投資利潤率＝ ＝ % 投資回收期 投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所 需要的時(shí)間，其是財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。計(jì)算所得稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 凈現(xiàn)值 (FNPV) 指按行業(yè)的基 準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，選擇目標(biāo)收益率 R 為 10%，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。 四、所得稅 42 加工項(xiàng)目所得稅率取 33%。 三、 增值稅金及附加 增值稅率為 17%。 固定資產(chǎn)折舊和攤銷 房屋、建筑物折舊 20 年，設(shè)備折舊 12 年。 第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 一、成本分析 項(xiàng)目定員 350 人，人員工資平均按每月 1000 元計(jì)算，福利及附加按 14%另計(jì)。 項(xiàng)目其他進(jìn)行部分招標(biāo)。 工程所需設(shè)備采購活動(dòng)實(shí)行全部招標(biāo)。 項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)。 本項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招投標(biāo)活動(dòng)。 建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指建設(shè)工程項(xiàng)目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項(xiàng)目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對(duì)承包商的資格要求等招標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報(bào)價(jià)及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)招標(biāo)方對(duì)各投標(biāo)者的報(bào)價(jià)及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包 合同。 本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《 江西 省建筑工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《 撫 40 州 市建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。 第十一章 工程招標(biāo)方案 按照國家發(fā) 改委發(fā)布《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》，在該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中應(yīng)增加的招標(biāo)內(nèi)容包括以下兩部分。估算主要公式為： 39 流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動(dòng)負(fù)債＝應(yīng)付賬款 流動(dòng)資金本年增加額＝本年流動(dòng)資金－上年流動(dòng)資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動(dòng)力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 經(jīng)估算得本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需增投流動(dòng)資金 500 萬元。 （ 3）預(yù)備費(fèi) 項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，本項(xiàng)目主要預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，按預(yù)計(jì)的工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的 3%計(jì)算，為 200 萬元。 估算范圍 本估算包括正常的設(shè)計(jì)、施工周期內(nèi)，為完成該項(xiàng)目所需投入工程建筑安裝費(fèi)用，但不包括以 下各項(xiàng)： （ 1）業(yè)主開業(yè)流動(dòng)資金； （ 2）建造期銀行借款利率可能發(fā)生的變動(dòng)而增加的費(fèi)用。 第十章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 （一）建設(shè)投資估算 估算依據(jù) 本項(xiàng)目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計(jì)方案及 江西 省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費(fèi)標(biāo) 38 準(zhǔn)進(jìn)行估算。 (4)總圖部分 道路、停車場(chǎng)、綠化及其它輔助設(shè)施可在建筑物土建施工進(jìn)入后期階段時(shí)開始全面施工。 (3)實(shí)施階段 土建施工的同時(shí)相應(yīng)水、電、消防設(shè)備等安裝要配合土建工程進(jìn)度。 二、項(xiàng)目建設(shè)工期和實(shí)施進(jìn)度 (1)前期工作 項(xiàng)目前期工作包括項(xiàng)目建議書的編制與審批、初步設(shè)計(jì)階段，根據(jù)項(xiàng)目的審 37 批程序及工程量大小 ，預(yù)計(jì)需 一 個(gè)月時(shí)間。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。 本項(xiàng)目在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo) 下下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、銷售部、生產(chǎn)技術(shù)部和質(zhì)檢部，并采用四級(jí)管理。 （ 3）從大專院校招聘一批年輕者。主要可通過以下途徑： （ 1）一是從 下崗失業(yè)人員中招聘 一批。根據(jù)現(xiàn)代化管理需要，配置生產(chǎn)和技術(shù)管理人員，具體如下： （ 1）直接生產(chǎn)人員： 250 人； （ 2）管理人員： 30 人； （ 3）技術(shù)人員： 50 人； （ 4）銷售人員： 20 人； 三 、員工來源 和 培訓(xùn) 36 本項(xiàng)目新增人員從社會(huì)公開招聘，招聘來的人員經(jīng)過集中培訓(xùn)合格后上崗，以后定期組織業(yè)務(wù)骨干與技術(shù)能手集中培訓(xùn)或到 技術(shù)力量較好相關(guān)企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，走“請(qǐng)進(jìn)來，走出去”的道路，使全體員工的技能水平不斷提高，充分勝任自己的崗位。 二、人力資源配置 制定年工作日為 300 天，生產(chǎn)班次采用三班制。 第八章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 一、組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目組織管理的宗旨是抵御或避免項(xiàng)目運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)項(xiàng)目應(yīng)變能力和加大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力度。 （ 10）加強(qiáng)安全教育，對(duì)有關(guān)操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和考核，提高技術(shù)操作 35 能力和安全防護(hù)能力。設(shè)置更衣室。部分高溫設(shè)備全封閉生產(chǎn)，并配備全套降溫設(shè)施。 （ 7）對(duì)可 能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過程，盡量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。按《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范》設(shè)計(jì)，對(duì)噪聲源、振動(dòng)設(shè)備采取消聲、隔音、吸聲、減振措施。 （ 5）在生產(chǎn)過程中設(shè)置自動(dòng)報(bào)警、緊急事故處理等安全設(shè)施。 （ 4）對(duì)易產(chǎn)生職業(yè)病的場(chǎng)所，應(yīng)提出防護(hù)和衛(wèi)生保健措施方案。生產(chǎn)車間設(shè)置安全走廊孔洞處加設(shè)蓋板和圍欄，傳動(dòng)裝置加防護(hù)設(shè)施。如在建筑物上設(shè)置避雷裝置，尤其是高大建筑物，以防雷擊；廠區(qū)內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防系統(tǒng)，車間設(shè)置換氣扇。 二 、 勞動(dòng)衛(wèi)生與 安全 生產(chǎn) 本項(xiàng)目由于電力、機(jī)械設(shè)備、作業(yè)環(huán)境、易燃易爆物品、污染等方面的危險(xiǎn)性因素的客觀 存在可能性較小，但考慮到生產(chǎn)的安全性，須針對(duì)不同危害和危險(xiǎn)性因素的潛在的可能性，研究提出相應(yīng)的安全衛(wèi)生措施，主要有： （ 1）選擇工藝技術(shù)方案時(shí)，應(yīng)盡可能選用安全生產(chǎn)和無危害的生產(chǎn)工藝和設(shè)備。該項(xiàng)目投入營運(yùn)后無粉塵類污染． 結(jié)論 綜上所述，該項(xiàng)目從選址到建成投入使用，各種污染物均能達(dá)標(biāo)排放， COD總量能達(dá)到總量控制指標(biāo)要求。固體廢棄物和廢水一樣適宜與周邊其他相關(guān)企業(yè)一起聯(lián)合或共同處理體系來處理達(dá)到最佳經(jīng)濟(jì)效益和最佳環(huán)境效益。因此，該項(xiàng)目營運(yùn)期產(chǎn)生的固體廢棄物對(duì)環(huán)境影響較小。 33 （ 3）聲學(xué)環(huán)境影響分析： 該項(xiàng)目投入運(yùn)營后噪音主要來源電機(jī)等設(shè)備，由于本項(xiàng)目的主要設(shè)備引進(jìn)國外先進(jìn)設(shè)備，噪音較小，完全達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于已安裝的通風(fēng)系統(tǒng)，要經(jīng)常加以維護(hù)和保養(yǎng)，使其有效地發(fā)揮作用。在彩印車間內(nèi)由于每班用量?jī)H 25 kg 左右，數(shù)量不大，如采取增加車間對(duì)外抽風(fēng)量， 使污染源處于通風(fēng)罩控制范圍內(nèi)。每天使用的油墨加溶劑合計(jì) 50kg，其中除少量固形物外，大部分組為乙脂 80％，甲苯 15％，乙丙醇 15％。 該項(xiàng)目另外部分污水主要來自職工生活及辦公用水盥廢水，但生活及辦公用水的日外排廢水量極小，可直接排入工業(yè)經(jīng)過園區(qū)下水管網(wǎng)排入城市下水管網(wǎng)到園區(qū)污 水處理廠或城市污水處理廠，對(duì)周圍環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生明顯不利影響。除了生產(chǎn)廢水外，還包括生活廢水。 營運(yùn)期環(huán)境影響分析及措施： （ 1）地表水環(huán)境影響分析： 一般的印刷企 業(yè)中，拼版的覆片及曬片，沖版的顯影，印刷時(shí)水槽液，工作人員洗墨輥或洗手或擦洗機(jī)器，均會(huì)有廢水排放的問題產(chǎn)生，一些廢水應(yīng)進(jìn)行回收及時(shí)進(jìn)行處理。另外，由于施工期的環(huán)境影響是局部 32 的、暫時(shí)的，所以整個(gè)施工期的噪聲對(duì)周圍環(huán)境的影響是較為有限的。由前述主要環(huán)境保護(hù)目標(biāo)可知，廠界四周無其他環(huán)境敏感點(diǎn)。 噪聲污染分析 施工期的噪聲主要表現(xiàn)為建筑施工噪聲、運(yùn)輸機(jī)械在運(yùn)輸過程中和設(shè)備在安裝過程中所產(chǎn)生的噪聲。施工期生活污水的水量相當(dāng)少，對(duì)周圍水環(huán)境影響甚微。 水污染問題及對(duì)策分析 施工期水污染源主要為施工區(qū)的沖洗廢水和施工隊(duì)伍的生活污水等。 為減輕揚(yáng)塵對(duì)區(qū)域環(huán)境空氣質(zhì)量的不得影響，在初期“三通一平”后，即應(yīng)根據(jù)設(shè)計(jì)方案對(duì)規(guī)劃中的公共綠地進(jìn)行合理綠化，以減少表土的裸露。另外還有 施工隊(duì)伍臨時(shí)生活爐灶排放的煙氣，建筑材料運(yùn)輸、卸載及車輛行駛產(chǎn)生的揚(yáng)塵和混凝土攪拌產(chǎn)生的水泥粉塵等。目前，環(huán)境保護(hù)已引起世界各國的關(guān)注，我國政府也相繼出臺(tái)了一系列環(huán)保方面的法律、法規(guī)，對(duì)環(huán)境的保護(hù)和污染的治理加大了力度，保護(hù)環(huán)境已成為人們的共識(shí)。 環(huán)境保護(hù)對(duì)社會(huì)發(fā)展及人民生活都具有重要意義。 第七 章 環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn) 一、 環(huán)境保護(hù) 30 環(huán)保的意義 環(huán)境保護(hù)是我國一項(xiàng)長期堅(jiān)持重要的基本國策，特別是黨的十六大和十六屆三中全會(huì)明確提出，“堅(jiān)持以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展觀，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和人的全面發(fā) 展”。消防建設(shè)與園區(qū)道路給水管道同步設(shè)計(jì)，同時(shí)施工，同步建設(shè)，一步到位。 消防 （ 1）設(shè)計(jì)原則與目標(biāo) 原則：預(yù)防為主，防消結(jié)合； 消防實(shí)力和消防保障能力達(dá)到工業(yè)園區(qū)規(guī)定水 平。 10kV 電力線均采用電纜溝暗敷設(shè)方式，埋在道路的人行道下，與電信線分側(cè)敷設(shè)，埋深一般不小于 米。建一個(gè) 500KVA 的變壓器。區(qū)內(nèi)污水管道采用 DN200 鋼筋混凝土圓管。雨 29 水管道采用 DN200、 DN400 鋼筋混凝土圓管。路面雨水通過雨水口直接進(jìn)入雨水干管，工廠區(qū)內(nèi)雨水通過支管進(jìn)入干管。 排水 雨水：滿足水體環(huán)境質(zhì)量的要求，采用雨污分流的排水體制。承擔(dān)消防任務(wù)的給水管道的最小管徑不小于 100mm，室外消火栓采用地式雙開口消火栓，消火栓間距不大于 120m。同時(shí)遵照以下規(guī)定：南北向布設(shè)于路西，東西向布設(shè)于路北。 （三）輔助工程方案 給水 根據(jù)《城市給水工程規(guī)劃規(guī)范》（ GB50